西盟县150000亩泡核桃基地建设项目可行性研究报告

1、云 南 省 西 盟 县 兴盛泡核桃基地建设项目 可 行 性 研 究 报 告 云南佤山农业科技开发有限责任公司 二一三年二月 目 录 一、总论.- 1 - （一）项目背景与概况 .- 1 - （二）项目建设的必要性.- 2 - 二、需求预测和拟建规模 .- 6 - （一）需求预测.- 6 - （二）拟建规模.- 9 - 三、项目建设方案.- 10 - （一）项目组成。 .- 10 - （二）生产基地布局.- 10 - （三）生产基地建设方案.- 10 - （四）加工技术方案.- 14 - 四、项目实施计划.- 16 - （一）建设期 .- 16 - （二）育林期 .- 16 - （三）生产经营期

2、 .- 16 - 五、项目组织、管理与运行.- 17 - （一）组织保障 .- 17 - （二）管理措施 .- 17 - （三）运行机制 .- 17 - 六、投资及成本估算.- 19 - （一） 基本建设投资估算 .- 19 - 七、经济分析及评价.- 22 - （一）经济效益 .- 22 - （二）社会效益 .- 23 - （三） 生态效益.- 24 - 八、结论及建议.- 25 - 附图、附表、附件.- 25 - 附表.- 25 - 1、现金流量表.- 25 - 2、资产负债表.- 25 - 3、损益表.- 25 - 4、总成本费用估算表.- 25 - 5、固定资产投资估算.- 25 -

3、一、总论 （一）项目背景与概况 1、项目名称 根据项目承办单位确定的建设内容、规模、场址选择等方 案和职能机关作出的用地证明，项目名称确定为：云南佤山农 业科技开发有限责任公司核桃种植加工建设项目。 2、承办单位概况 2.1 单位名称、性质及项目负责人 单位名称：云南佤山农业科技开发有限责任公司； 单位性质：民营企业； 法定负责人：承办单位负责人徐汝志（场长）为云南 佤山农业科技开发有限责任公司核桃种植加工场的法定负责人。 2.2 单位的经营宗旨及范围 项目承办单位以保护生态为宗旨，经营范围包括经济林果 及茶叶的种植、生产加工与销售。 2.3 企业现状 经营规模：云南佤山农业科技开发有限责任公

4、司核桃 种植加工场组建于二 0 一三年一月，目前经营的核桃种植加工 基地为 1500 亩，年均泡核桃种植加工销售收入达 50 多万元； 资产现状：该场子现有土木结构房屋 400m2；土地 1500 亩，其中，已经开发利用的土地为 300 亩、沿未利用的轮 歇地 1200 多亩。 3、可行性研究报告编制依据 该项目编制的主要依据为： 西盟佤族自治县国民经济和社会发展第十二个五年 发展规划纲要 ； 西盟佤族自治县林业发展第十二五个五年规划 ； 西盟佤族自治县县域经济发展规划 ； 国家发展和改革委员会出版的投资项目可行性研究 指南（试用版） ； 国家制定的农业项目可行性研究编制大纲； 国家制定的建设

5、项目经济评价方法与参数（第三版） ； 云南省财政扶贫资金产业项目申报指南 ； 云南省扶贫项目管理办法 （试行） ； 据我国核桃栽培气候区划等研究成果，以及多年 核桃实地栽培表明，核桃在维新生长发育良好，病虫害少，丰 产性好，核桃品种资源也较丰富，宜选出和引进一批优良品种。 4、项目拟建地点的自然概况 西盟县位于云南省西南部、普洱市西部，位于东经 99 189943，北纬 22252257之间，东南面分别与澜沧县、 孟连县相连，西北面与缅甸联邦接壤，国境线长达 89.33 公里， 县城距省会昆明 675 公里，距普洱 260 公里。国土面积 1353.57 平方公里，基本可耕地面积 72.5 万

6、亩，森林覆盖率 57.7%，境 内最高海拔 2458.9 米，最低海拔 590 米，地势复杂，山高坡陡， 故称阿佤山。解放前，当地世居佤族、拉祜族，还处于原始社 会末期、奴隶社会初期的社会形态，是典型的民族直过地区。 5、项目拟建地点的经济社会概况 西盟 1965 年成立自治县，是全国仅有的两个佤族自治县之 一。全县辖 5 乡 2 镇 36 个村委会 362 个村民小组。西盟是一个 集“边、山、少、穷”为一体的国家重点扶持县。解放后，在 党的民族政策的光辉照耀下，历届县委、政府针对贫困面广、 贫困程度深、劳动者素质低等实际，把扶贫攻坚作为压倒一切 的政治任务来抓，一方面积极争取各级各部门和社会

7、各界的支 持帮助，加大对扶贫开发工作的投入。另一方面，动员和组织 广大党员干部，团结带领全县 8 万多各族群众，发扬了“苦熬 不如苦干”的精神，积极投身到扶贫攻坚中，因地制宜，一村 一策，多措并举，艰苦创业，一手抓农田地、水利、交通、民 房、输电等基础设施建设，不断改善农村生产生活条件，一手 抓教育、科技、文化、卫生、计生、广播、电视等社会事业的 发展，着力提高劳动者素质，转变落后的生产方式和生活方式， 增强脱贫致富的信心和决心。在加强基础设施建设和加快社会 事业发展的同时，调整农村产业结构，大力发展橡胶、茶叶、 蔗糖、林业、畜牧等传统产业，有效增加农民收入，促进农村 经济的快速发展，从而加快

8、县域经济持续快速健康发展。到 2009 年，全县实现生产总值 38890 万元，工业主营业务收入 6070.6 万元，全社会固定资产投资总额 29766 万元，社会消费 品零售总额 10950 万元，地方财政一般预算收入 2119 万元，农 民人均纯收入 1643 元。 （二）项目建设的必要性 1、项目建设是该区域内人口、资源和社会经济可持续发展 的需要。 项目在该区实施具有良好的自然和技术，资源优势。首先 是区域自然条件适合，又有一定资源基础。目前，该区经济不 发达，农业基础较差，粮食产量不高，经济收入少，人均可支 配收入低，农民生活还不富裕，本项目建成后，将能有效改善 农民生产、生活条件。

9、农户出售核桃能获得较好收益，将加快 致富奔小康的步伐，也有利于项目区的稳定。 2、是生态环境建设与保护的需要。 项目区生态的好坏直接关系到项目区的安全，地位十分重 要。因此，项目建设对恢复和保护植被，提高土壤植被率，增 加土壤涵养水分能力，防止水土流失，维护生态平衡具有重要 意义。 3、是发展县域经济，调整农业生产结构，增加农民收入的 重要途径。 西盟县的工业经济基础脆弱，农业成为国民经济的主导产 业，近年来，农民吃饭问题得到了解决，用钱的问题日趋突出， 因此，调整农业产业结构，发展农业产业，是实现农民致富奔 小康的重要途径，而林业产业扶贫是生态环境保护的需要，是 经济可持续发展的需要，是扶持

10、贫困山区脱贫致富的需要。所 以近年来，省委、省政府以前所未有的力度推进核桃产业发展， 确立了生态建设产业化、产业发展生态化的总体思路，制定了 以核桃深加工带动云南核桃产业纵深发展的规划。而西盟县域 内是省内核桃生产的最适宜区，故发展泡核桃种植加工是西盟 发展县域经济，调整农业生产结构，增加农民收入的重要途径。 4、主要技术经济指标 项目确定的主要技术及经济指标包括建设规模、建设投资估 算值、生产规模、投入产出评价等，各项指标 如下。 4.1泡核桃种植 全面整地（清场） 15万亩，开挖定植塘（ 808080cm）150 万个，采购及定植种苗 27 万株（含补植部分） ，采购及施化肥 1125 吨

11、、农家肥料 33750 吨（含后期管理施肥量） 。 4.2水利设施 在试验示范基地新建小水窖 250个，饮水设施一套（包括新建 输水管道2公里及1件取水设施、 1个蓄水池） 。 4.3通路工程 修建进场公路路基16公里（包括排水沟） ，构筑砼管涵10道。 4.4通电工程 架设10千伏输电线路8公里，采购及安装一台50千伏安变压 器和进户线等电器。 二、需求预测和拟建规模 （一）需求预测 1、市场分析 国内外市场对绿色产品消费的持续快速增长，给绿色植物 核桃制品带来了广阔的市场和难得的机遇 席卷全球的绿色消费从食物消费开始，逐渐渗透到人类生 活的诸多方面，由人们的正常生活消费到生产消费，并随着便

12、 于绿色消费和环境意识的加强，绿色生活和生产消费，尤其是 对绿色植物制品的消费需求已成为新的时尚。一是从国际市场 的情况来分析，专家们预计在今后十年间，世界市场仅对绿色 食品和绿色功能食品的需求将从现在的 110 亿美元增加到 1000 亿美元以上，年增长率达到 20%30%，有的甚至达到 50%以 上；美国 1999 年就有 6000 种绿色产品，84%消费者愿意购买 用有机农业生产方式生产的绿色果蔬；欧盟的调查结果也显示： 82%的德国人和 62%的荷兰人在超市购物时都会考虑到环境污 染问题，希望能得到既无污染又有益于健康的绿色产品；在英 国，民间测验表明，66%的消费者愿意支付更高的价格

13、来购买 绿色产品。 二是从国内市场看，我们通过对北京、上海两城市的调研， 80%的消费者希望购买绿色食品，且愿意支付相对较高的价格。 绿色产品不仅在产品价格上得到了特别的照顾，顺应了国内外 市场对绿色消费的潮流，而且绿色产品可以冲破“绿色贸易壁 垒” ，顺利进入绿色通道，为绿色产品的营销创造了广阔的市场。 2、国内外核桃和核桃制品市场现状 一是国际核桃贸易情况。世界上进口核桃的国家主要有韩 国、加拿大、土耳其、德国、日本、澳大利亚和新西兰及北欧、 东欧的一些国家，年进口贸易量约在 30 万吨左右。德国最多， 达 3 万吨，其次是加拿大、日本、英国、澳大利亚。我国核桃 是传统的出口商品，在国际市

14、场上享有盛誉。六十年代，我国 核桃出口量占世界核桃市场的 40%50%，到九十年代中期， 由于美国核桃产量快速提高，一跃成为世界核桃出口大国，使 我国核桃出口量降到了世界核桃出口量的 30%左右。 二是核桃制品在国际市场上日益走红。欧美和日本、澳洲 等核桃生产或进出口国，目前约有 50%的核桃干果用于加工核 桃仁食用，另 50%的干果主要用于核桃系列深加工产品生产。 在超级市场上核桃产品的种类很多，而深加工产品价格也特别 高。以德国市场为例，加工产品有核桃油系列，包括保健功能 油、色拉油、调味油等 10 多种品种；有核桃蛋白功能食品系列， 包括以核桃粉为原料加工的食品，如“即食粉” 、冰淇淋、

15、饮料、 核桃饼干与蛋糕、布丁等几十种产品；以核桃油为原料生产有 医药保健品，化妆品，还有核桃生产的酒、醋、酱等，且销售 价格很高，如核桃风味油 2.69 马克 100ml，折合人民币 116 元 1000g。 三是我国核桃产品市场结构及存在问题与分析。中国虽然 是世界核桃生产大国和主要出口国之一，但长期以来国内消费 者主要以直接食用果仁为主，深加工产品较少，核桃出口也主 要是干果和果仁。使用民间传统工艺加工核桃油，不仅油色深， 易酸败变哈和沉淀，销售价格低，难以批量进入市场消费，而 且剩余的核桃蛋白不可能合理开发利用，往往用作饲料和肥料 等；用烘焙粉碎工艺制作核桃全粉，虽然香味较浓，但口味较

16、差，并容易“走油” 、 “变哈”和结块变质。 3、本项目产品的市场分析 一是本项目产品具有价格竞争优势。本项目所生产的产品 从核桃果干燥环节就注重技术升级，提高产品的科技含量。对 核桃仁的加工和琥珀核桃生产打下了坚实基础。使用油炉干燥 核桃果，无论直接出售干果，还是通过加工出售核桃仁，其价 格竞争优势明显。无烟核干果，在北京市场，售价高达 17000 元/吨，而有烟核桃干果却只能卖 1200013000 元/吨，其价格 差距在 40005000 元之间；利用无烟果加工的核桃仁售价达 32000 元/吨，比有烟干果加工的核桃仁高出 30004000 元。 二是本项目具有内在品质好的优势。使用无烟

17、干果加工核 桃仁，其品质得到提高。白头路的比重由过去的 70%提高到 85%95%，时间缩短 2 天，受到欧美客商和消费者的喜爱。 三是本项目产品具有资源优势。与技改生产线同时实施的 核桃基地种植 15 万亩核桃，属高嫁接的核桃苗，三年后开花， 五年后挂果，八年后进入盛果期。从永续利用资源来看，可满 足公司的生产需要。 四是本项目具有营销竞争优势。现已初步拟定了一套市场 营销方案，包括市场定位、价格策略、产品渠道方案，绿色营 销战略计划、市场网络建设等竞争性促销方案，并利用高技术 产业化加工附加值高的特点，投入相对更多的人、财、物力用 于市场开拓和新产品的导入。其核心就是：打好“绿色产业” 牌

18、，走特色路，不断创新市场需要的“绿色制品” ，向国外核桃 制品及其医疗保健产品市场积极和稳妥地推进，创名牌产品， 争一流质量，赢得本项目产品的最大市场占有份额。 综合国际、国内市场需求，可得结论发展核桃产业前景广 阔，有利可图。 （二）拟建规模 根据上述市场前景、国家的有关政策和西盟 的经济与社会发展 要求，该项目确定建立亩泡核桃经济干果林基地。 三、项目建设方案 （一）项目组成。 本项目包括核桃生产基地建设与核桃生产加工两大部分。 项目的目标是：通过选用核桃优良品种，最终建成 15 万亩核桃 生产基地，并实行龙头企业组织实施带动全县发展，形成核桃 产业化，实施集约化管理，同时，按照以市场为导

19、向的原则， 开展对核桃的加工榨油，从而达到核桃优质高产高效和商品化 综合开发的目的，形成相适应的栽培加工商品的核桃产业。 （二）生产基地布局 1、基地布局原则。 根据自然条件和经济要求，因地制宜，突出重点，集中成 片建好基地，为本项取得最佳经济效益奠定基础，基地按下列 原则加以选定： 在自然条件优良，土层较厚，具备建设核桃基地的基本 条件。领导重视，有项目组织管理能力，农民积极性高。 交通运输较方便。 2、布局与规模。 根据基地建设布局的上述原则，通过实地调查，经比较筛 选，将全县 7 个乡镇 36 个行政村纳入项目基地建设，通过西盟 县兴盛核桃种植加工场为龙头企业的 1500 亩试验示范基地

20、建设 带动全县 15 万亩核桃基地建设。 （三）生产基地建设方案 1、良种采穗圃建设 良种采穗圃面积 1000 亩，该圃任务是繁殖本项目所需苗木 提供良种穗条。 （1）优良品种选择 本项目以获取核桃油为主要目标。因此，优良品种的选择 应以油用品种为主，所选品种应符合以下要求。 A、适应性强，旱实丰产性好； B、含油率高； C、品种早、中、晚搭配配套，以方便加工。 根据上述要求选择的主要品种是：三包核桃。 （亮皮核桃） ，产于云南。果中小型，易取仁，出仁率 50%，含油率 70%；三台核桃（细雨皮核桃） ，产于云南，果型中大，壳厚 1 毫米，易取仁，仁率 50%；薄壳香，北京林科院选育，壳 薄，

21、出仁率 60%，含油率 67%，生长快，结果早。 （2）建园方式。 良种采穗圃采用合格苗木定植一次成园的方式。 （3）定植规范。 定植前，按核桃基地建设选择技术标准选好圃池，采用撩 壕整地，壕沟宽 100 厘米，壕沟深 6070 厘米，按 25 米的 株行距规定挖好定植穴，每穴施入 2025 公斤的有机肥作基肥。 定植时，要求苗木端直和根系舒展，并对齐成行，然后填入表 土，分层踏实，灌足定根水，上盖松土，成馒头状略高于地面。 （4）管理技术。集约经营，全面推广“基肥重施，追肥勤 施”的先进施肥技术要求。整形采用“短桩式”的整形方式， 同时及时防治病虫害。 2、核桃苗圃园。 （1）任务。苗圃园向

22、基地提供优良品种合格苗木，也可以 为境内周边地区提供苗木。同时，还提供核桃栽植技术、生产 管理技术、病虫害防治技术、果实采摘技术。 （2）苗木生产与标准。为了保证基地建设的品种质量，以 后苗圃场育苗所采用的穗条要一律使用良种采穗圃生产的优质 穗条，并严格执行国颁育苗技术规程 ，实行科学育苗，加强 从整地一直到起苗包装每道工序的技术管理，全面提高苗木质 量。 项目所采用的核桃苗木质量要符合重庆市主要经济林丰 产栽培技术标准规定的一、二级苗木标准，不合格的苗木不 能出圃，在苗圃中继续培育。 （3）苗木供应.由项目苗圃场定向供应本项目所需要的苗木 数量。苗木出圃时应分别按规定由当地林业部门进行苗木质

23、量 检验与检疫，并填写检疫证和苗木合格使用证。 （4）基地核桃栽植。 基地选择 A、必须实行规模经营，地块相对集中连片。 B、土层厚度40 厘米，土壤砾石含量一般在 20%以下。 C、土壤 PH 值 6.07.5，沙壤土、轻壤质、中壤质土壤， 排水良好，地下水位在 1 米以下。 D、地势开阔，光照充足，背风，最大坡度不超过 30 度。 栽植。 A、栽植穴大小，深度 4050 厘米，直径大小 50 厘米。 B、栽植穴施基肥，每穴施厩肥或树叶、草皮 1020 公斤， 磷肥 0.5 公斤，钾肥 0.1 公斤，石灰 0.2 公斤，施肥后注意肥料 与土拌匀，最上面是堆放表土，以备栽植。 C、栽植时期：秋

24、栽在落叶后，春栽在萌芽前。项目地区冬 干春早，以春栽为好。 D、栽植密度：根据立地条件，作业方式和品种特性，因地 制宜确定。同一品种，在立地条件好的地方，造林密度宜稀， 在立地条件差的，则造林密度宜大，本项目长期实行核桃与农 （经）间作，每亩栽 50 株为宜。 E、栽植方法与技术：应将苗木扶正栽植，根系舒展，先填 表土湿土，后填底土干土，分层覆土、踏实，栽后浇定根水， 待水下浸之后，最后覆一层细土与地面略高成馒头形；易水土 流失的地方，宜筑成鱼鳞坑。完成上述操作后，再在穴表面覆 盖枯枝落叶或盖上塑料薄膜，以保持植穴湿润，提高地温，有 利于植株根系恢复生长，提高成活率。 栽植时，同一品种的一、二

25、级苗木不能混栽。栽植前剔除 不合格的苗木以及在运苗过程中发生霉烂、干枯或受损的苗木。 F、配置授粉品种：选择花粉多，与主栽品种亲和力好的品 种作授粉树，授粉品种的比例可以按 5%的比例安排，在本项目 核桃基地已安排了授粉树，配置形式以点状混栽配置为好，在 坡地则最好安排主栽品种的上方，以利授粉。 G、补植：栽后发现缺株死苗，选用同一品种的大苗或同龄 苗木补栽。 （5）幼树管理：幼树管理包括除草、松土、培土、定干整 形、施肥、灌水等措施。栽后前 5 年每年进行 23 次松土除草， 肥料的施用以有机肥为主，兼施复合肥，及时整形修枝培育树 形和抗旱排水。 （6）成年树管理：按重庆市主要经济林树种丰产

26、栽培技 术标准中对核桃管理技术的规定与要求，加强成年树的土肥 水管理，修剪和病虫害防治管理，以提高建园的经济效益。 （四）加工技术方案 产品加工质量的关键性在于核桃果的干燥和核桃仁的初加 工。近来，随着核桃价格的上涨，出口需求量的增加，对如何 保证核桃仁的质量和出仁率方面在工具上进行了较为全面的尝 试。 1、核桃果的干燥 引进油炉无烟果干燥法和塑料大棚温差控制自然晒干法， 以保证核桃品质。 油炉无烟果干燥法 以油导热，加一次油，可用 3 年。使用该设备后，核桃成 色由过去的 7：3 提高为 8：2，白头路增多，基本没有二路以 下的产品，时间缩短 48 小时，每千克单价在原来的基础上提高 25%

27、，干果价由 13 元/千克提高为 17 元/千克。油炉干燥法还可 以在核桃仁琥珀脱衣中使用。 油炉无烟果半干燥法 在采用油炉干燥法的基础上，把核桃果的干燥时间缩短为 12 小时左右，使核桃果保持一定水分，出炉后进行剥壳加工， 再把加工后的核桃仁放回到油炉进行烘烤 4 小时。其效果比全 干燥还好，白头路可达 95%，品质得以大幅度提高。 塑料大棚温差控制自然晒干法 充分利用厂房楼顶空间，以塑料大棚处理核桃的干燥问题， 干燥时间能节约 23 小时，核桃仁成色也与油炉干燥法不相上下。 2、核桃仁加工 核桃仁加工，现已有三种以上人工剥壳工具为手工去壳在 核桃仁加工中被广泛使用，保证了核桃仁的质量和出仁

28、率。 四、项目实施计划 该项目的经济期确定为30年，为了便于计算，其项目的计算 期确定为15年，第一至第五年为项目工程建设期 和林木育林期，六 年至十五年为 核桃采收生产经营期，有关进度安排为： （一）建设期 建设期分为项目的筹建和施工两个阶段。项目筹建阶段，主 要解决项目可研及立项问题的办理，土地、林地承包合同的完善、 项目建设资金的筹集等；项目施工阶段，完成 15万亩泡核桃林地的 造林任务、完成800m2的简易生产管理用房地的建设（共设 十个点， 每个点80m2） 、完成800个小水窖的建设任务。 （二）育林期 第二至五年为项目的育林期，该期间主要对泡核桃造林地的 抚育管理，即进行施肥、施

29、药、补植等工作。 （三）生产经营期 该期间主要从事泡核桃的采收和经营销售及生产期间的技术 管理工作。 五、项目组织、管理与运行 （一）组织保障 该项目涉及内容多，工作量大，是一项改善维新林业生产 环境，确保林业增产、增效，农民增收的富民工程、民心工程。 为确保项目的顺利实施，拟成立项目工作领导组，加强对项目 建设工作的领导。领导组组长由县长担任，副组长由分管的副 县长担任。领导组下设办公室，负责处理日常工作。成立技术 指导组，由林业技术综合服务站技术人员组成。在保证项目工 程质量的同时确保各项工作任务圆满完成。 （二）管理措施 进一步完善目标管理责任制，由县政府制定目标责任制和 奖惩办法，明确

30、部门和乡镇、行政村职责任务，从上到下指定 专人负责抓具体工作，使项目实施全过程层层有人抓，时时有 人管。加强项目管理，项目严格按批准方案施工；按工程进度、 质量指标安排资金；按计划工期组织检查验收。充分发挥资金、 目标和工作制度对项目实施的推动作用。 （三）运行机制 领导组对项目建设实行统一管理，全程监督，协调相关部 门配合支持。县林业核技术综合服务站承担项目的组织实施、 技术培训及技术指导、信息搜集、反馈、档案资料的完善和管 理、统计上报等工作，乡镇村领导小组和林业技术综合服务站 负责宣传发动、组织和督促农户积极实施，认真完成各阶段的 工作任务，并承担项目建成后的运行管理。所建工程，除依照

31、国家有关法律条例实施管护外，需确定群众在项目建设中的主 体地位，充分发动和依靠群众，实行谁受益、谁管护 ，使工程发 挥最大效益。 六、投资及成本估算 （一） 基本建设投资估算 1、 估算依据及说明 该项工程由造林、水利设施、简易林地管理用房及其他工程 组成。选择的估算价均按当地同类工程现价进行估算，分类价格 及各项费率选用的指标为： 整地费，按200元/亩计（含补植） 。 种苗费，按8元/株计，其每亩需种苗50株。 化肥，按50元/亩计，每亩需30公斤。 后期管理费， 80元/亩计。 水窖，1500元/个计。 简易房，每个点建80m2，每个点按2万元/点计（含配套 设施） 。 土地补偿费， 1

32、5元/亩。 勘测设计费，按工程费的 1%计取。 施工管理费，按工程费的 1%计取。 施工监理费，按工程费的 1%计取。 预备费，按工程费的4%计取， （其中：基本预备费和涨价 预备费各为2%） 。 2、 基本建设投资估算值 根据项目确定的规模（即造林 15万亩，水窖6000个，简易房 七十五个点6000m2）和上述选定的投资单价及提取的费率，该项 目的建设投资估算值为10440万元，其他费用为438万元。各项费 用估算值为： 造林投资估算值为10440万元。 生产管理简易房投资估算值为 150万元。 水利设施（水窖）投资估算值为 900万元。 施工管理费125.28万元。 设计及监理费52.2

33、万元。 土地补偿费225万元。 预备费276万元。 2、流动资金估算 根据该项目的生产规模及生产经营状况，即项目工资、原料、 燃料的估算值，确定为本项目的流动资金估算值为 450万元。 3、 建设资金筹集计划及使用计划 资金筹集计划 由于该项目是一个生态型的开发建设工程，在短期内的经济 效益不会产生，加之该项目的建 设是为改善当地水土流失建设服务。 因此，项目的建设资金恳请上级 政府给予产业扶贫资金 扶持7300万 元，龙头企业和 林农自筹3140万元。 建设资金使用计划 该项目的建设期为五年，因此，项目建设资金要求一次性 进入使用。其各项建设资金使用计划为： 造林15万亩，使用资金为1044

34、0万元（含补植） 。 简易房建400m2，使用资金为150万元（含配套设施）。 水利设施（水窖） 400个，使用资金为900万元。 施工管理费125.28万元。 设计及监理费9.2万元。 土地补偿费（即承包费） 225万元。 预备费276万元。 4、成本估算 估算依据 外购原材料。化肥按市场价格计入，每亩需用量 20公斤， 1.5元/kg计；农药按2元/亩计；其他物资按1元/亩计。 工资及福利。龙头加工企业负责人的年工资及福利按 1.5 万元计，技术及管理人员的年工资及福利按 1.2万元，工人的年工 资及福利按0.72万元计。季节性用工工人工资及福利按 4.34万元/年 计。 折旧提取。折旧年

35、限按30年计，残值率按5%计，年折旧 率为3.12%。 维简费。按0.5万元/年计取。 摊销。其他费用摊销按10年进行摊销。 其他费用。包括管理费和制造费，管理费用按工资及福 利的1.35%提取，造制费用按年生产原木产量进行估算。 成本估算值 根据上述成本估算依据，该项目在生产期（即 615年）内的 年均总成本估算值为万元，年均经营成本估算值为 3931.5万元。 七、经济分析及评价 （一）经济效益 根据项目特点，本项目的经济效益分析仅对直接影响项目投 资利益方面的财务盈利能力和财务清偿能力进行分析。其评价方 法，严格按照国家计委、国家建设部制定的 建设项目经济评价方 法与参数进行认真估算及分

36、析，其投入产出、评价指标估算情 况及评价结论为： 1、基本数据估算情况 产品销售收入：项目到达产期的年设计量为 7500万公斤， 在计算期内，各年的生产量占设计量的比例为：第 6年占0.3%，第 7年占0.6%，第8年占0.9%，第9年占1.3%，第10年占1.6%，第 11年占1.9%，第12年占2.2%，第13年占2.5%，第14年占 2.8%，第15年占3.1%。销售价按260元/m3计。则在计算期内，产 品的销售收入为万元。 税金及附加：农林特产税按原木收入的 8%计，教育附加 按2%计入，则该项目在计算期内的销售税金及附加为 10715万元。 总成本费用：该项目的总成本费用由外购化肥

37、、农药、 其他物资、 水电、工资及福利、折旧费、维修费、摊销、其他费 用等组成。整个计算期的总成本费用为 42525万元，其中总经营成 本为39315万元。 利润总额：根据上述收入、支出估算，项目在计算期内 的利润总额为54000万元。 所得税：本项目所得税按免征计。 特种基金不设置。 可供分配利润。因不设特种基金，因此，可供分配利润 总额为54000万元。 2、评价指标估算情况 财务盈利能力：根据项目现金流量估算表，该项目的主要 盈利评价指标计算值为： 财务内部收益率计算值为 24.65%。 投资回收期计算值为9.2年。 财务净现值（基准率按20%计）计算值为135.31万元。 投资利润率为45.7%。 资本金利润率为114.3%。 经初