油茶林种植项目商业计划书

1、油茶林种植项目油茶林种植项目 商业计划书商业计划书 建设单位：建设单位： 建设地址：建设地址： 注注 意意 事事 项项 一、商业目的 本商业计划书由 公司编制并提供，目的在于使有意愿的投资者在一定程度上了 解本公司及所属项目，在对本公司进行审慎性实地考察之前，较为全面地把握公司及项目的 整体情况。 二、内容及责任声明 本商业计划书包含有 公司的机密信息，提供该信息的目的仅在于使有意愿的投资 者能够对本公司及所属项目进行初步评估。 本商业计划书由 公司编制并制作，其内容含义亦由该公司负责解释，并由该公 司及其代表来确保本文的准确性和真实性。 三、保密要求 本商业计划书属商业机密。本商业计划书的收

2、件人应接受 公司的保密要求，在 未取得书面同意和明确认可之前，不得对本商业计划书以及其中的任何部分予以复印、摘录、 仿制或者将其内容传递给任何其它个人或团体。本商业计划书的收件人应该在 公司提 出要求，或决定不对本商业计划书所述项目进行投资时，退还本商业计划书，并且不保留任 何相关资料。 保保 密密 承承 诺诺 本商业计划书内容涉及本公司商业秘密，仅对有投资意向的投资者公开。本公司要 求投资公司项目经理收到本商业计划书时做出以下承诺： 妥善保管本商业计划书，未经本公司同意，不得向第三方公开本商业计划书涉及的 本公司的商业秘密。 项目经理签字：项目经理签字： 接接 收收 日日 期：期： 年年 月

3、月 日日 收到日期项目编号项目经理 目目 录录 第一章第一章 执行概要执行概要 .4 1.11.1 项目介绍项目介绍.4 1.21.2 市场前景市场前景.5 1.31.3 项目经济评价项目经济评价 .5 1.41.4 发展目标发展目标.6 1.51.5 项目投资价值分析项目投资价值分析.7 1.61.6 项目综合评价项目综合评价 .8 第二章 公司介绍 .9 2.12.1 公司概况公司概况.9 2.22.2 公司发展战略公司发展战略.10 2.32.3 内部控制管理内部控制管理.10 第三章 项目介绍 .12 3.13.1 项目背景项目背景.12 3.23.2 项目建设内容项目建设内容.13

4、3.33.3 项目发展的社会效益项目发展的社会效益.14 3.43.4 项目投资回报分析项目投资回报分析.16 第四章 市场分析 .19 4.14.1 国内外市场分析国内外市场分析 .19 4.24.2 项目行业市场分析项目行业市场分析 .26 4.34.3 产业前景分析产业前景分析 .26 4.44.4 市场竞争力分析市场竞争力分析.28 4.54.5 外部支持（国家政策）外部支持（国家政策）.28 4.64.6 swotswot 分析分析.30 第五章第五章 营销策略营销策略 .32 5.15.1 战略规划战略规划.32 5.25.2 管理机制管理机制.33 5.35.3 公共关系公共关系

5、.33 5.45.4 市场策略市场策略.33 5.55.5 销售策略销售策略.33 第六章第六章 项目运作经营项目运作经营 .34 6.16.1 项目建设规模及内容项目建设规模及内容.34 6.26.2 增值项目增值项目.34 6.36.3 资本运营方式资本运营方式.34 第七章 项目组织与管理 .35 7.17.1 组织结构与职能划分组织结构与职能划分.35 7.27.2 公司采取的管理形式公司采取的管理形式.36 7.37.3 公司核心竞争力培育公司核心竞争力培育.36 7.47.4 公司管理团队建设与完善公司管理团队建设与完善.38 7.57.5 公司产品经营管理措施公司产品经营管理措施

6、.39 7.67.6 技术培训技术培训.40 第八章 项目建设进度 .41 第九章第九章 投资概算与资金筹措投资概算与资金筹措 .42 9.19.1 项目总投资估算项目总投资估算 .42 9.29.2 项目资金筹措项目资金筹措 .43 9.39.3 资金使用资金使用 .43 第十章第十章 经济效益分析评价经济效益分析评价 .44 10.110.1 财务评价的基本假设财务评价的基本假设.44 10.210.2 产品成本估算产品成本估算.44 10.310.3 损益表与现金流量表估算损益表与现金流量表估算.46 10.410.4 重要财务指标重要财务指标.48 第十一章 项目风险分析 .50 11

7、.111.1 风险分析风险分析.50 11.211.2 规避措施规避措施.51 11.311.3 其他方面的风险与对策其他方面的风险与对策.52 第十二章第十二章 项目融资与退出机制项目融资与退出机制 .54 12.112.1 债权融资债权融资.54 12.212.2 股权融资股权融资.54 12.312.3 林权融资林权融资.54 12.412.4 退出机制退出机制.55 第一章第一章 执行概要执行概要 本计划书是以寻求合作为目的，向未来的合作者介绍 公司开发的油茶林规模化 种植项目的背景、市场、营销、潜力、优势、策略、融资投资分析等。 1.11.1 项目项目介绍介绍 1.1.11.1.1

8、公司介绍公司介绍 xxx 有限公司。本项目由 xxxx 有限公司主持，以 xxx 中药研究所、xx 食品药品职 业学院、xx 大学为技术依托。目前，本公司已成立了由上述单位 10 名专家组成的专家 组,专家组不仅负责技术咨询工作,还负责本项目的规划实施、组织运作、工作检查、成 果评价等工作，已为本项目的实施奠定了坚实的技术基础。 本公司拥有强大的加工和深度开发能力，有配套的加工厂房设施，拥有广泛的国内 外相关客户群，无论是油茶原料还是深加工产品，其销售渠道畅通。 1.1.21.1.2 项目内容项目内容 xxx 油茶林种植项目将在 xxxx 建设 xx 万亩油茶种植基地，项目还建立以市场为导 向

9、、企业为龙头、基地为依据、农业为基础的新型农业化生产项目，走“公司（项目实 施单位xxx 公司）+基地（具体实施）+政府（起协调作用）+科研单位（技术依托）+ 龙头企业（市场导向） ”的新路子，并形成以基地和龙头企业为核心的农、工、贸一体 化，产、研、销一条龙的生产经营模式，从而实现油茶生产的规范化、规模化和产业化。 基地主要种植内容（包括套种品种）： 种植品种种植面积 油茶 亩 金银花 亩 果蔬（辣椒、西瓜） 亩 林业种植合计 亩 中草药套种 亩 果蔬套种 亩 1.21.2 市场前景市场前景 据统计全国现有油茶林总面积约 400 万公顷。其中湖南、江西、广西三省（区）占 总面积的 75.8%

10、。全国茶油常年产量约 1 亿公斤，约有 2 亿人口食用茶油。油茶的主要 产品茶油中，不饱和脂肪酸高达 85-97，为各种食用油之冠。茶油是目前世界上最富营 养与健康价值的食用油，被誉为“食油之王” ，茶油同时具有医药保健、化工等多种功能。 据联合国粮棉油组织统计，茶油市场日益呈现出供不应求的状况。为此，我国政府于近年 来研究制定了一系列加快油茶产业发展的政策措施，特别是党的十七大更是把加快我国农 业发展作为全党当前和今后一个时期的一项重要中心任务，号召全党致力于农业和农村工 作，并把加快油茶产业发展列为我国当前十大产业发展规划，制定和推出了具体的扶植政 策，在全国启动跨世纪油茶先导工程和国家油

11、茶低效改造工程。国务院总理温家宝今年初 又进一步批示要加大我国油茶建设工程的发展力度，在全国建设一批优质高效油茶林种植 推广示范基地，以此带动全国油茶产业的快速发展，从而为我国的油茶产业发展带来了广 阔的空间和商机。 1.31.3 项目经济评价项目经济评价 1.3.11.3.1 投资规模及资金构成投资规模及资金构成 项目总投资 xxx 人民币。其中自筹资金 xxxx 万元，对外融资 xxxx 万元。 1.3.21.3.2 项目经济效益项目经济效益 本项目所选择品种富有深度开发潜力，长短效益结合，短期内即能产生经济效益， 项目采用林间套种中草药和果蔬的模式，项目前期套种的金银花等中药材和果蔬产品

12、能快 速产生经济效益。 项目长期可以获得终端产品木材，其价值更是不菲。而由于本项目多数为木本 植物，具有良好的天然成长性，具有保值升值的能力，抗风险能力较强。因项目产品具有 较强的获利能力，随着产业化进度的不断深入和市场推广的不断扩大，产品的盈利水平逐 年提高。 此外，本项目 xx 万亩林业种植还可以利用林业碳汇（出售 co2 减排）创造出林业 经济附加值，将来数年碳排放交易市场cdm可能是比石油期货市场更大的市场。而能够 提供大量”碳汇“的林业将来必将是市场关注的焦点。 （注释：林业碳汇是指通过造林、再造林和森林管理，减少毁林等活动，吸收大气（注释：林业碳汇是指通过造林、再造林和森林管理，减

13、少毁林等活动，吸收大气 中的二氧化碳并与碳汇交易结合的过程、活动或机制。根据中的二氧化碳并与碳汇交易结合的过程、活动或机制。根据波恩政治协议波恩政治协议和和马拉喀马拉喀 什协定什协定 ，造林、再造林被同意作为第一承诺期合格的清洁发展机制项目，意味发达国家，造林、再造林被同意作为第一承诺期合格的清洁发展机制项目，意味发达国家 可以通过在发展中国家实施林业碳汇项目抵消其部分温室气体排放量，这是一个对林业发可以通过在发展中国家实施林业碳汇项目抵消其部分温室气体排放量，这是一个对林业发 展具有重要意义的事件，标志着林业的生态功能在经济上得到了全社会的承认，标志着林展具有重要意义的事件，标志着林业的生态

14、功能在经济上得到了全社会的承认，标志着林 业的生态服务进入了可以通过贸易获取回报的时代的到来。业的生态服务进入了可以通过贸易获取回报的时代的到来。 ） 项目建成投产后，xxxx 年销售收入可达 xxxx 元；所得税后年利润 xxxx 万元；年 平均上缴税额 xxxx 万元，项目静态投资回收期(含建设期)xxxx 年，社会效益和经济效益 显著，有一定的抗风险能力。 1.41.4 发展目标发展目标 1、近期发展目标 巩固现有主产业的发展势头，进一步加强与科研机构合作，实现“量”的质变，维 护公司的品牌形象和影响力，迅速扩大种植面积，并建立万亩 gap 种植基地。 2、中期发展目标 在 35 年内，

15、可使套种的金银花、西瓜、辣椒等中草药和果蔬品种基本能有较高 的市场占有率。 3、长期发展目标 5 年后，实现产业的完全升级,在国内市场占据较大的市场分额。 1.51.5 项目投资价值分析项目投资价值分析 xxx得天独厚的生态环境非常适宜建立油茶林规范化种植基地。 承担单位xxxx有限公司，属民营企业，营运机制灵活，项目资金投入充足， 能保证生产基地正常运作。xxx亩油茶林规范化基地，已完成xxx余亩的种植。 投资能力和盈利能力强。 项目所选择品种富有深度开发潜力，项目采用林业+中草药+果蔬套种的模式 实现了项目经济效益的长短期效益的有机结合。该项目投入盈利快，长期经 济林产出木材，具有显著的经

16、济效益、社会效益和良好生态效益。 本项目三年后可产生较好的经济效益，年产值在xxx万元以上；xxx年后能产 生巨大的经济效益。而且由于本项目多数为木本植物，具有良好的天然成长 性，具有保值升值的能力，抗风险能力较强。 本项目xx万亩规模化油茶林种植，在减缓气候变化的各种努力中，林业活动 具有十分重要的和不可替代的地位和作用。这集中反映在增强碳吸收汇、保 护碳贮存、碳替代3个方面。本项目植树造林不仅能够减少大气中二氧化碳等 温室气体的浓度，而且减排成本低，综合经济效益好。 基地技术力量雄厚，吸收技术能力强。本公司和协作单位现有一批多学科专 家组，为基地提供坚实的技术基础。 所选择的品种其产品有十

17、分广阔的国内外市场，市场竞争能力强，市场前景 看好。 本项目计划广泛听取了专家意见，并围绕项目进行了深入的调研与论证。生 产开发充分考虑了与环境、生态保护的协调性；考虑了育苗方法、种植监管、 油茶生产工艺和生产系统装备体现了技术的适应性和先进性，考虑了项目技 术改造设计/施工中安全影响因素的排除方案和措施。 1.61.6 项目综合评价项目综合评价 发展油茶林种植产业，符合国家产业政策，属于国家重点扶持产业之一，近几年来， 国家采用政府支持、市场导向多方面的手段引导该产业的发展。本项目属经济林种植项 目，其工艺成熟可靠，符合国家农业产业化发展方向，享受国家的各项优惠税收政策。 随着国民经济的不断

18、增长，消费群体对使用有安全的要求越来越高。该项目选择优 良油茶品种，按照 gap 规范要求进行基地建设，套种品种金银花是名贵种草药， 具备高附加值产品的特征，具备很高的经济效益。 本项目把油茶种植的人工护管和人工种植结合起来，把发展中草药、经济木材林产 业的经济效益和社会效益结合，全面推进种植产业化健康发展。经过市场调查与预测、 技术论证和财务评价后，确认其产品适应市场需求，符合国家产业政策和国家“十一五” 发展规划，符合当地农业经济的调整思路。该项目在技术上可行，在经济上有较强的抗 风险能力。 第二章第二章 公司介绍公司介绍 2.12.1 公司概况公司概况 2.1.12.1.1 公司简介公司

19、简介 xxxx 有限公司，其所有制性质为民营企业，现有职工 xx 人，其中技术人员 xx 人， 研究人员 xx 人。本项目由 xxx 有限公司主持，以 xxx 中药研究所、xxx 食品药品职业学 院、xxx 大学为技术依托。目前，本公司已成立了由上述单位 10 名专家组成的专家组,专 家组不仅负责技术咨询工作,还负责本项目的规划实施、组织运作、工作检查、成果评价等 工作，已为本项目的实施奠定了坚实的技术基础。 2.1.22.1.2 公司技术依托公司技术依托 xxx 研究所 （介绍） xxx 职业学院 （介绍） xxx 大学 （介绍） 2.1.32.1.3 公司现状公司现状 已完成 xxx 亩土

20、地征地、修路和工程等基础建设，xxx 亩备用土地征地工作正在进行。 2.1.42.1.4 公司经营模式公司经营模式 公司加农户的商业模式 2.1.42.1.4 公司经营理念公司经营理念 以短期种植项目维护茶油园扩张的运营费用，三年内扩张到 xxx 亩定植规模，且 储备土地 xxx 亩 2.22.2 公司发展战略公司发展战略 在现有人才、市场与管理的基础上，本项目将针对中国最新市场需求，设计以下 的长远发展战略： 坚持以人为本，吸引与培养高素质的技工人才。从发展战略上重视人才的培养， 在企业建立起以人为本的管理机制。 2.32.3 内部控制管理内部控制管理 为了保证本项目发展战略的顺利实施，一方

21、面，公司将实现科学的管理控制，以保 证经营方针、决策的贯彻执行，促进经营活动的经济性、效率性、效果性以及经营目标 的实现；另一方面要实现会计控制，以保护公司财产的安全性、会计信息的真实性和完 整性以及财务活动的合法性，为新公司未来的发展计划打好基础。 公司将通过以下方面实现科学的管理控制：公司将通过以下方面实现科学的管理控制： （1） 、建立良好的组织结构：注意实体内部权力与责任的划分方式，明确界定资、 权、利，强化控制环境。 （2） 、建立经营者激励约束机制：建立现代企业制度，逐步形成一个约束、监督 和激励经理人的机制，建立一种“约束激励”的控制方式，并制定“经营越轨行为” 的惩罚性措施，提

22、高制度执行力。 （3） 、设计健全的内部控制系统，采用合理、实用的管理控制方法：包括采用经 营计划管理、预算管理、利润计划及责任会计等规划报告系统。 （4） 、建设良好的企业文化：加强以人为本的企业文化建设，制订员工培训计划， 培养员工忠实、勤奋的品质和良好的敬业精神；制订良好的用人政策，实行有效的激 励与约束机制，提高员工向心力和凝聚力。 第三章第三章 项目介绍项目介绍 3.13.1 项目背景项目背景 二十一世纪是人类追求健康的时代，健康新观念越来越被人们所接受。追求心理、 生理、社会、环境的和谐已成为新世纪人类的新时尚。随着人民生活水平的提高，健康 意识的增强，食用油安全越来越受到广泛重视

23、。 油茶（camellia oleifera abel.）是我国南方特有的重要木本食用油料植物。中国 是油茶的原产地和分布中心。油茶在我国栽培和利用长达 2000 多年，目前世界上把油 茶作为食用油料植物栽培的只有我国，国外没有类似研究报道。油茶林分布于北纬 1828-3434，东经 1000-1220的中低纬度，中、低海拔、土层深厚 的低山丘陵地区。遍布我国广西、湖南、江西、等 17 个省区的 1100 多个县 (区)。油 茶的适生土壤为酸性，在年平均气温 14-21，极端低温-17，10积温 4250- 7000，年降雨量 800-2000mm，无霜期 200- 360 天的条件范围内，一

24、般都能生长、 开花、结果，具有适应性强、耐旱、耐寒、耐瘠的特点。油茶树一年种植百年受益，有 “绿色油库” 之称。 全国现有油茶林总面积约 400 万公顷。其中湖南、江西、广西三省（区）占总面积 的 75.8%。全国茶油常年产量约 1 亿公斤，约有 2 亿人口食用茶油。油茶的主要产品 茶油中，不饱和脂肪酸高达 85-97，为各种食用油之冠。茶油是目前世界上最富营养 与健康价值的食用油，被誉为“食油之王” ，茶油同时具有医药保健、化工等多种功能。 据联合国粮棉油组织统计，茶油市场日益呈现出供不应求的状况。为此，我国政府于近 年来研究制定了一系列加快油茶产业发展的政策措施，特别是党的十七大更是把加快

25、我 国农业发展作为全党当前和今后一个时期的一项重要中心任务，号召全党致力于农业和 农村工作，并把加快油茶产业发展列为我国当前十大产业发展规划，制定和推出了具体 的扶植政策，在全国启动跨世纪油茶先导工程和国家油茶低效改造工程。国务院总理温 家宝今年初又进一步批示要加大我国油茶建设工程的发展力度，在全国建设一批优质高 效油茶林种植推广示范基地，以此带动全国油茶产业的快速发展，从而为我国的油茶产 业发展带来了广阔的空间和商机。 油茶林比较适宜粗放管理，可不施用化肥和喷洒农药，在未被污染的环境中生产的 山茶油是一种有机绿色食品，发展山茶油产业是充分利用生态优势转化为经济优势的必 然选择。山茶油是一种富

26、含不饱和亚油酸的木本油脂，优质茶油以油酸、亚油酸为主的 不饱和脂肪酸含量占 90%以上，比国际公认的最好的橄榄油还多 1%，食后易消化，有 效促进脂溶性维生素的吸收，具有降低油脂，降低胆固醇，预防心脑血管疾病的功能， 并具有较好的护发养颜功效，是一种集食用、养生保健、美容于一身的安全营养健康食 品，是 21 世纪人们普遍追求的高级食用油。 3.23.2 项目建设内容项目建设内容 （1）初期三年内建成 xxxx 亩油茶新造林区和配套基础设施建设，五年内完成山茶 油深加工项目。 （2）中期完成长短期种植相结合的立体套种模式，在油茶林区当中建成辐射状灌 溉系统，及病虫害防治设施。 （3）长期规划 5

27、-10 年在集中连片林场发展养殖业及林农间作系统。 在优质壮苗上山种植后加强营造抚育管理，因地制宜地采用 ggr 绿色植物生长调节剂 技术、平衡施肥技术、油茶放蜂授粉技术和病害防治技术等综合低改技术，套种金银花中药材 和果蔬等经济作物，构筑资源综合利用，生态良性循环及长短结合的立体经营模式，建成亩产 (油)50 公斤以上、亩产值超 2500 元的高产优质油茶生产示范基地，以辐射广大油茶产区 3.33.3 项目项目发展的社会效益发展的社会效益 1、开辟生产途径 当今世界，开发木本食用油已成为解决食用油的主渠道和发展趋势，不少国家已基 本实现了食用油“木本化” 。意大利、西班牙等国家年人均木本食用

28、油达到 20kg 目前我 国木本食用油人均年占用量只有 l kg；在我国油茶重点产区的湖南、江西，人均茶油年 占用量也不到 1kg。可见，大力发展油茶产业，既是国际发展的趋势，又为除农田生产 食用油之外开辟了一条新途径、新门路。 2、扩大劳动就业 从种植业来说，发展油茶产业，在荒山、荒地种植油茶林。可明显增加农村劳动力 就业；若再结合发展油茶加工业考虑，则更可进一步扩大广大农民就业的门路。从这一 意义来说，大力发展油茶林种植业及其加工业，不失为解决当前及今后全省农村劳动力 就业的一种好途径、好路子。 3、促进农民增收 昔日荒山、荒坡” ，可谓“一无所有”：今日种上油茶林，经济收益倍增。据调查，

29、 在重点产区，农户油茶收入占农业总收入的 30% 40%，高的可达 70%80%。 4、改善生态环境 油茶林分具有显著的生态功能，对改善生态、优化环境具有重要作用。根据国家林 业局中南林业调查规划设计院对油茶林分生态功能效益的研究和评估，认为油茶林具有 以下多方面的生态功能： （1）油茶林及油茶林下枯落物的涵养水源的功能； （2）油茶林保土功能； （3）油茶林制养功能； （4）油茶林具有滞尘效益： （5）油茶抗化学物质和细菌污染； （6）油茶林可改善地下水质； （7）油茶林具有降温增湿作用。 虽然没有进行油茶林生态效益、生态功能的评估和计算.但种植油茶林对改善 荒 山、荒坡生态环境的作用和效益

30、是肯定的和明显的。 5、提供优质生态肥料 茶饼（又叫茶枯、枯饼） ，是油茶籽加工后的残渣，数量约相当于茶油的 3 倍。这 是优质的有机肥料，对发展农业生产、促进农业的可持续发展具有重要作用。 6、生态绿色食品 油茶是天然木本油料之一，它生长在野外山地，不受农药、化肥的污染，不含菜油 中的芥酸，不含豆油、花生油中黄曲霉素，不含动物油中的高胆固醇。属纯天然绿色食 品。可以说，茶油是世界上唯一无污染的植物油，其含不饱和脂肪酸比世界上公认优质 橄榄油还高 1%。实践证明，长期食用茶油有提高人体保健、延年益寿等功效。故茶油 有“油之之王”的美誉。 综合利用潜力大。油茶经济价值大，全株是宝，主要体现在其综

31、合利用方面。如油 茶果壳可提取栲胶，制糠醛，制碳酸钾，提取括性炭、木糖醇等；同时和锯木屑搭配可 做成香菇培养基。茶饼除了做优质有机肥料之外，还可提取粗茶油、提取皂素，用于医 药，还可提炼人造液体燃料等等。 7、综合利用 油茶全身是宝，只有综合利用，才能充分发挥其功能和作用。首先，要大力发展油 茶加工业，这是提升油茶价值、增加油茶附加值的重要途径。其次，要综合利用油茶资 源。如，油茶皮壳水解可生产糠醛和木糖醇，经热解可生产用途广泛的活性炭，同时还 可生产栲胶、甲醇、丙酮等化学产品：油茶果壳是一种良好的食用菌培养基；油茶树干 木质坚韧，纹理细密、美观，足制作家具和农具的理想材料：油茶林还是巨大的蜜

32、蜂库， 对发展养蜂业、生产蜂产品十分有利，等等。可以说。 8、粮油安全 （1）社会影响：本项目不仅能壮大主导产业，完善油茶产业链，促进产业发展， 还辐射带动农户增收、农业增效以及油茶基地大面积增长，同时，对建设社会主义新农 村有着重大推动作用。 （2）生态影响油：茶是常绿乔木，四季常青，油茶一般栽后 8- 10 年郁闭成林， 果实成熟期为一年，故民间有“抱子怀胎”一说，利用荒山种植油茶可以绿化荒山，改 良土壤，提高森林覆盖率，防止水土流失。因此油茶的开发，具有极好的保持水土作用， 对改善生态环境，造福子孙后代，都具有长远的战略意义。项目实施后，将进一步增加 项目区林地面积，提高森林覆盖率，改善

33、项目区的生态环境。经测算，本工程 20 万亩 油茶的低改采用新的生产技术后，化学肥料和化学农药使用量均可大大减少，有利于生 态环境的改善，可间接提高森林覆盖率。另外，茶园还可减少 70%以上的水土流失。这 对涵养水源，防止水土流失，保护生态环境，促进项目区经济、社会和生态协调发展具 有重要作用。 3.43.4 项目投资回报分析项目投资回报分析 （1）投资概算 以项目总投资 5000 万元为例进行计算分析 单位：万元 项目名称投资额（万元）备注 租地费用（30000 亩） 1200 每亩 400 元 租凭 30 年 新建良种林投资额 3000 3 万亩*1000 元/亩 新购设备 100 基地林

34、场建设费 200 环保及绿化 200 流动资金 200 其他 100 合计5000 万元 （2）新建油茶林基地每亩平均投资估算 项目内容 数量单价（元） 投资金额（元） 备注 清山作业 16060 挖穴、整穴110 个/亩 1110 苗木110 株/亩 2.5275 肥料 150kg 2.5 元/kg 375 种植110 株/亩0.73 元/株 80.3 管理50 元/亩 5050 技术推广25 元/亩 5050 合计10003 元 3）每亩油茶林至丰产期年度收支情况 类型林龄 支出额（管护 费用） 亩产油量 （kg） 收支差/元（油 价 50/kg） 11500-150 21500-150

35、不挂果（人工 除芽）第三年 试果 31703-20 41706130 520015550 6200251050 始果 7200452050 8200502300 丰产期 8200502550 基地自投资后第 3 年开始有少量收益，可达收支平衡，第 4 年后可收大于支，到 第 7 年开始基本稳定，扣除投入成本及支付农民工资外，丰产期可稳定在每亩净利 2000 元以上。稳步发展期形成规范化生产系统，精炼油及其他产品正规生产效益可增 加 1000 元/亩。 第四章第四章 市场分析市场分析 4.14.1 国内外市场分析国内外市场分析 4.1.14.1.1 国内市场分析 1）我国油料生产分析 我国地域广

36、大，地理和气候条件多样，适合多种油料作物生长，随着科技技术的发 展，可料作物范围越来越大，因而国内食用油产品极为丰富，划本作物如菜籽油、大豆 油、花生油、芝麻油、葵花籽油、棉籽油，还有新开发出来的米糠油和玉米胚油等，等： 木本植物有油棕、桃油等。 我国国内油料年生产量约 40005000 万吨，主要以油菜籽与大豆为主，两者约 占 80%，但大豆绝是作为粮食，用于榨取食用油的不足一半，所以表中数据大豆榨油约 150 万吨左右。从表中也可 内生产的木本油料以油茶为主，但所占的比重还很低（见 表 1）。 表表 1 1：国内主要油料生产结构：国内主要油料生产结构 油品播种面积（万亩） 总产量（万吨）

37、折油（万吨） 占当年比例（%） 菜籽油 10715 1053 402 40.6 大豆油 13183 1615 382 38.6 花生油 7517 1495 70.3 7.1 棉籽油 6276 337 43.8 4.4 芝麻油 1198 90 36.0 3.6 茶 油 5500 90 18.0 1.8 2 2）我国油料消费分析）我国油料消费分析 我国年人均食用植物油“八五”期间的约 4.9 公斤（未包括进口数量）提高到了目 前的 lo 公斤低于世界平均水平 15 公斤，更远低于发达国家的 20-30 公斤。国内食用 油年消耗量为 1400 万吨，量从 1995-2001 六年共 17490 万吨

38、，年平均折合油 600 万吨。消费缺口从“八五”的 28%到如今的 油料生产主要是油菜籽和花生，2010 年 油菜籽和花生的产量分别是 1132 和 1447 万吨。大豆油在 年代起逐步成为新的食用 油品种，1998 年产量 150 多万吨。棉籽油在“八五”期间曾占 16.5%， 大幅度减少。 国内植物油部消费量每年都大幅度增加，从 2005 年的 1097 万吨到 2010 年的 1436 万中）。 表表 2 2：2005-20102005-2010 年度中国各类食用植物油消费对比（单位：万吨）年度中国各类食用植物油消费对比（单位：万吨） 类别 年份 2005-20062005-200720

39、05-20082005-20092005-2010 豆油 308.0287.1326.5385.6465.0 棉籽油 96.385.090.0111.699.0 棕榈油 127.5120.0187.9227.0249.5 菜籽油 332.5428.5419.0374.0338.0 花生油 191.9202.0211.0211.5217.0 葵花籽油 18.319.921.518.122.4 其他 22.330.242.940.145.4 合计 1096.81172.71298.81367.91436.3 所以，我国食用植物油供应严重不足，每年都需进口大量的植物油和油料。据海关 统计，共进口食用

40、油 1400 多万吨。仅 2003 年实际进口 775 万吨，其中棕榈油 332.5 万吨，豆油 188 万吨，15.16 万吨，油菜籽 16.67 万吨（折油 5.8 万吨），大豆 2074 万吨（折油 234 万吨），豆粕 1788 万吨一方面，国内油料播种面积增长变缓并 呈萎缩的趋势，将会加大中国对世界食用植物油市场的 度。随着社会经济的发展和人 民生活水平的提高，食用油的从单纯的考虑数量提高到数量和质 j 在增加食用植物油数 量的同时，也对食用油提出了保健作用的要求。 3）国内油茶产品市场特点 我国油茶栽培面积 5500 万亩，年产茶油 1820 万吨，相当于我国食用油消费总 量的 l

41、1.8 小油料种类，从总产量来而言，根本无法与大豆、花生、油菜籽、棉籽、 葵花籽、芝麻等 8 种主接竞争，所以，油茶产品市场的发展重点瞄准食用油的高端市场， 针对大中城市的高消费人群 等特殊保健需要的人群。在市场打造过程中逐步树立油茶 产品知名品牌。 茶油作为优质食用油，一直以来就得到产区群众的认可，就是初榨原油的市场价格 也是菜 3 倍，2004 年很多地方都在每公斤 2026 元以上。通过精炼成高级食用油后， 价格还可大幅度提优仕茶油科技开发公司出口价每公斤 6.39 美元，去年广交会上，最 高价格提到每公斤 15 美元。面体现了市场的认同，随着人民生活水平的提高和全面建 设小康进展，对优

42、质保健食用油的需 渐扩大，茶油在食用油高端市场中所占的份额也 相应增加。茶油市场的发展还是以茶油为大宗，提高精炼工艺生产高级保健食用油，扩 大贸易，增加出口。茶油深加工开发高级化妆品市场，油酸含量是所有食用油中最高的， 容易被皮肤吸收，能滋养皮肤，不存在各种合成化妆品所有的将具有很好的市场前景。 （2）项目的综合利用： 1）茶油的价值 茶籽油属不干性油，色清味香，脂肪酸组成与橄榄油相似，油酸和亚油酸总量高达 90%以上，而维生素 e 的含量又高于橄榄油(见表 3)。茶油具有较高的食用价值。 表表 3 3 茶油与橄榄油指标对比茶油与橄榄油指标对比 指标茶油橄榄油 碘值（gi/100g） 83-8

43、980-88 皂化值（mgkoh/g） 193-196188-196 折光指数（25oc） 1.167-1.4691.468-1.470 油酸含量（%） 74-8765-85 不皂化物含量（%） 0.5-0.90.5-1.5 vc含量（mg/kg） 510-75070-190 茶油除具有较高的食用价值，在工业上还可制取油酸及其酯类，可通过氢化 制取硬化油生产肥皂和凡士林等，也可经极度氢化后水解制硬脂酸和甘油等工业原材料。 茶油本身也是医药上的原料，用于制作注射用的针剂和调制各种药膏、药丸等。民间用 茶油治疗烫伤和烧伤以及体癣、慢性湿疹等皮肤病。茶油还能润泽肌肤，用来擦头发， 可使头发乌黑柔软。

44、日本大岛春株式会社利用茶油能滋养皮肤，吸收对人体最有害的 290-32onto 短波紫外线(uvb)的功能，通过精练制作天然高级美容护肤系列化妆品。 2）茶油的制备及精炼 茶油的制备分带壳加工和不带壳加工，两者各有利弊。目前，我国油茶籽制油分为 一次压榨法和预榨浸出法两种，另外也有专门收购压榨饼进行浸出的。油茶籽压榨的设 备主要有 90 型、95 型压榨机、200 型及 202 型等动力螺旋榨油机。油茶籽饼的浸出， 与一般油料的浸出过程基本相同。油茶籽制油过程中，茶皂素主要存留在饼粕中，但也 有少量皂素进入毛油，使其口感苦涩、辛辣，对人体略有毒性。因此，在茶籽油精炼时 首先必须保证能去除茶皂素

45、。茶皂素呈弱酸性，可溶于水，通过碱炼和水洗即可去除。 碱炼还可脱除油中胶杂。生产低档茶籽油时，一般只做到碱炼。而生产高档茶籽油时， 还需进行脱色、脱脂、脱酸、脱臭。茶籽油中色素具有较大的热不稳定性，遇热退色， 所以茶籽油的脱色可用无土脱色法。但目前生产上一般还是采用吸附法脱色。为了不破 坏茶籽油的高档品质，脱脂过程宜采用冷冻法。冷冻法脱脂要求冷冻结晶温度控制在 2左右，养晶 72 小时以上，再回温至 6左右过滤。 茶籽油属于比较典型的低胶杂、低碘值油品，特别适合物理脱酸，并在脱酸的同时 完成脱臭过程。脱酸、脱臭过程要求高温高真空，操作时以不超过 loo pa 为宜，操作 温度应控制在 2402

46、60。 3）虾蟹保护剂 自改革开放以来,我国水产养殖业得到了长足的发展。以虾、蟹、鳗、甲鱼等为代表 的名优水产品的养殖迅猛发展，但作为发展水产养殖业的基础之一的饲料加工业和水产 药物，整体水平还比较低。虾蟹幼体聚缩虫病治疗必需的制霉菌素价格昂贵，每公斤达 2 000 元，成本很高，难以满足水产养殖业快速发展的需要。而以提油后的茶粕为原料 制备虾蟹保护剂，不仅节约用药成本，而且还可以作为虾蟹的饲料源。 4）茶皂素 提油后的茶粕中含有 12%15%的茶皂素，茶皂素有溶血作用，所以饼粕不能直 接作饲料，目前多是作为燃料或肥料使用，仅有少部分被用来提取茶皂素。茶皂素是一 种天然绿色、 绿色、可降解的表

47、面活性剂，广泛应用于农药、洗涤剂领域。茶皂素杀 虫剂药效持续时间超过其它植物型杀虫剂和化学农药，具有高效性，与其它农药复配， 还可节约原药的 50%70%。茶皂素与其它化学农药相比，一个显著的特点，就是对 高级动物口服无毒性，克服了化学农药对人体的毒害作用。大力推广茶皂素在这一领域 的应用，不仅对环境保护具有重要意义，而且也利于突破发达国家的绿色贸易壁垒。茶 皂素应用于洗涤剂领域则可以减少其他合成表面活性剂的二次污染。同时，茶皂素还可 广泛应用于食品起泡剂、矿物浮选剂等。 茶皂素的提取一般采用水剂法和甲醇溶剂法。二者的生产工艺各有优缺点。目前茶 皂素产品一般是粗品，存在活性不强（作虾蟹蜕皮剂）

48、，产品纯度低等缺点，限制了其 应用。 5）饲料 提取油和茶皂素后的粕可以作饲料源，与其他原料复配使用。也可以利用生物工程， 发酵制备高蛋白饲料粕。 油茶综合利用的副产品茶皂素也是很重要的工业原材料。在建材、日用化工、医药、 农药!有很重要的作用。从 90 年代初以来，国内从事植物提取的生产、科研机构共发展 到了 300 多家，的茶皂素提取厂家、研究机构有 20 多家，形成了约 5 万吨年的制备 提取能力。市场消费一半在 国家，国内消费量基本平衡。江西绿海油脂集团开发的茶 皂素产品纯度 90%以上，基本达到了的要求，广州多维康食品科技有限公司进正在投资 1700 多万元，扩建加工茶饼（籽）250

49、 吨曰 3000 吨高纯度茶皂素、年产 40000 吨 菌体蛋白饲料的生产能力的生产车间。茶壳和茶籽壳生产食活性碳则是具有较好市场潜 力的新产品。 4.1.24.1.2 国外市场分析国外市场分析 世界植物油料消费主要是以大豆油、棕榈油、菜籽油、花生油等为主体（见表 4）。 表表 4 4：1999-20021999-2002 年度世界主要食用油产量及年度世界主要食用油产量及 2005-20202005-2020 预测（单位：万吨）预测（单位：万吨） 品种 年份 19992000200120022005201020152020 大豆油 2460253026662835246627563057337

50、1 棉籽油 389392389419463496530565 花生油 478453486493581675783905 葵花籽油 0289578878491125125813961541 菜籽油 12561430141513902227267527832905 玉米油 192200204211219223246277 橄榄油 254235256270331233244257 棕榈油 19362126233823802460305837164426 棕榈仁油 243263289298377494631788 椰子油 23530934334085337341342 茶油 19.820.620.62

51、1.422.427.630.333.6 一般大宗油料生产国，肯定又是该油料的主要消费国。其中印尼和马来西来等国则 是以 油等热带油脂为主，几乎占 95%以上；美国、巴西等以大豆为主，占 70%以上； 俄罗斯和阿根庭以 为主体，约占 50%以上；中国、德国和加拿大等以菜籽油为主，约 占 40%左右，意大利和西班牙沿岸国家则是以橄榄油为主，占 35%左右。 油茶主产我国南方，日本、越南、泰国等有少量栽培，美国东南部正在进行少量 引种。国家面积很少，而且仍以生态效益为主，整体产量很低，如日本年产茶油仅 50 吨，不可能单独形成商 所使用的茶油原材料还是来自于主产区中国。20 世纪初期，日 本和韩国等

52、从中国进口茶油主要 j 成高级护肤化妆品；泰国、马来西亚等东南亚国家则 进口大量的茶籽和茶枯来进行加工、提取 生物农药和机床的抛光粉等。但作为高级化 妆品开发的企业在日本，日本大岛椿株式会社以茶；作为高级天然护肤产品已有了 100 多年历史，目前增加了防晒、洗发等系列。随着社会的不断发对茶油的优质特性认识更 上了一个层次，不但国外进口中国原料制作茶油产品，国内很多企业 出来的茶油产品 推介到海外销售。中国加入世贸以后，更有利于茶油产品的出口，有眼光的油茶在逐步 开拓占领国际 4.24.2 项目行业市场分析项目行业市场分析 统计数据显示，2008 年至 2010 年，山茶油产量平均年递增达到 7

53、%。虽然国内山 茶油每年总产量稳定在 15 万吨左右，但只占中国食用油市场不到 1%的份额。 随着健康问题日益受到人们关注，山茶油销量节节攀升，成为快速增长的新兴油种。 近几年，国内山茶油市场的消费量每年以两位数的速度递增，产品遍布各大超市。据了 解，山茶油又名油茶籽油、茶油，是中国特有的木本油脂，是从新鲜果实中榨取的天然、 绿色、营养、健康的四大木本食用油之一，凭借富含不饱和脂肪酸等其他食用油没有的 诸多优质成分，被誉为“东方橄榄油” 。 山茶油的功效有很多，但消费者对山茶油还不是很了解，部分消费者甚至以为山茶 油是从茶叶中提炼出来的，更别谈对品类价值链的感观认知了。但是随着山茶油被越来 越

54、多的消费者所认知，其市场潜力将被挖掘出来。目前在国内外都有着广阔的茶油市场， 发展潜力很大。全世界有 40 多个国家以橄榄油作为主要食用油，特别是地中海沿岸国 家已经实现食用油料木本化。西班牙和希腊等国木本食用油料也占到本国食用油的 80%90%。油茶是我国得天独厚的植物资源，也是目前唯一可以与橄榄油媲美的木本 食用油料。 4.34.3 产业前景分析产业前景分析 油脂是人体不可少的营养物质，随着全球人口增长和人们生活水平的整体提高，食 用油的消费量也在逐年增长。我国人口众多，是世界上食用油消费大国，随着经济的发 展和生活质量的改善，消费观念的转变，人们更注重健康消费，对动物油脂消费越来越 少，

55、植物油消费逐年增加，尤其是食用油中的茶油和橄榄油从上世纪 90 年代至今急剧 增加。为满足国内市场供应需要，我国于 1985 年开始从国际市场上进口油脂，1993 年我国油料市场放开后，国内油脂供不应求，市场价格急剧上升，这一时期，我国食用 油市场呈现以下三个特征： 第一是食用油消费量逐年提高，特别是优质木本油料消费量呈快速增长态势。据统 计，2004 年全国食用植物油消费量达 1750 万吨，人均年消费量 13.5 公斤；2007 年食用油消费量达 2250 万吨，人均消费量 17.0 公斤。与欧美等发达国家人均消费量 45 公斤相比，差距非常大。高品质茶油仅占食用油总消费的 1.17%，与

56、欧洲、日本等 发达国家橄榄油消费量占 40%以上相比，差距更大。因此，优质茶油未来有着广阔的 市场发展空间。 第二是食用油料供给严重不足，油脂工业潜力巨大。我国是食用油消费大国，也是 食用油进口大国。根据海关统计，2007 年我国进口油脂油料总计折油 1509 万吨，较 2006 年增加 306.6 万吨，增长 25.5%。2007 年，我国国产食用植物油为 1035 万吨，自给率仅为 46%，是我国历史上食用植物油自给率最低的年份。可以看出，我 国的食用油还远不能做到自给自足，每年都需要花费大量外汇进口食用油，以满足国内 市场需要。 第三是随着贸易全球化以及国际市场对我国特有茶油优质特性的认

57、识，国外企业从 中国进口油茶生产加工茶油产品，以及国内企业将开发出来的茶油产品销售海外，必将 成为一种趋势。 在国际市场上，茶油十分热销，国产茶油在日本等地的价格大大高于中国市场，国 内顶级茶油的售价达到每吨 10 万多元。据专家预测，如果茶油以精品形式打入国际市 场，每吨售价可超过 25 万元。2008 年我国茶油产量仅为 26.25 万吨，难以满足国 内市场的需求，如果加工成精制油进入国际市场，缺口会更大。 4.44.4 市场竞争力分析市场竞争力分析 山茶油源于纯天然，无污染、无有毒物质、无农药残留的原材料基地，符合 当前回归自然、返璞归真的世界消费潮流，油茶林种植项目由于其原料成本比较

58、低，具有质量上和价格上的双重优势，因此在市场上具有较强的竞争力。 4.54.5 外部支持（国家政策）外部支持（国家政策） 油茶项目是各级党和政府都很重视的项目，各级党和政府都发文重点推广油茶的种 植和加工，对种植规模大的农户或企业，党和政府还有资金予以扶持。有关文件如： 2004 年中共中央 国务院关于加快林业发展的决定的意见：要求各级党和政府应重 视和加快油茶产业的发展。 “十一五“期间，油茶产区各级林业主管部门，要积极促成 各级政府通过建立专项资金渠道扶持油茶产业的发展。国家林业局要通过农业综合开发 项目资金对油茶高产示范基地进行扶持。有条件的省（区） ，要结合退耕还林、扶贫、 山区综合开

59、发等项目，规划安排丰产示范林建设。以示范样板的作用，激发广大林农发 展油茶的积极性和主动性，推动油茶资源的不断增加和扩大。要充分发挥林业贷款资金 的作用，支持油茶加工龙头企业通过科技创新、技术改造和新产品开发，在精深加工、 带动辐射和市场开拓方面引领油茶加工业的发展。要积极争取国家有关重大农产品新品 种推广专项经费，加快油茶优良品种的繁育推广。油茶产区各级林业主管部门要积极为 油茶产业发展的相关项目立项做好协调工作，争取更多渠道投入油茶发展。 2005 年 7 月 10 日，中国科学院、科技部、中国医学科学院、中国社会科学院、 中央党校、中国林业科学院、北京大学、北京农业大学等科研单位的专家学

60、者及政府有 关部门负责同志在北京召开了“中国油茶产业发展战略”学术研讨会。会议围绕茶油与 健康、油茶产业发展的生态、环境与经济、社会效益、茶油生产现状与未来展望及中国 油茶产业发展战略等进行了客观、科学、充分而又不乏真知灼见的讨论，并形成共识。 油茶是我国独有的具有极高营养、健康及经济、社会价值的国宝级特色资源，油茶产业 具有不可限量的发展前景，可望成为我国特色农林业中重要的支柱产业之一，这对于改 善国民健康、解决“三农”问题、优化环境生态、发展区域经济、形成中国农林业的核 心竞争力将起到难以估量的作用；同时，中国油茶产业的发展更需要国家政策的大力扶 持和龙头企业的全力推动。 专家们认为目前我