监察审计部职责.doc

1、监察审计部职责一、制定企业内部监察审计工作制度，编制企业年度内部 监察审计工作计划。二、组织、配合中介机构开展对企业年度财务决算的审计 工作，并对企业年度财务决算的审计质量进行监督。三、对本企业及其所属单位的财务收支、 财务预算、 财务 决算、资产质量、 经营绩效、 劳务支出、 物资采购、 工程结算、 工程分包招标、经济合同、对外投资、内部控制、基建工程的 决算以及其他有关的经济活动进行审计监督。四、对企业直管的项目进行终结、 奖罚兑现审计； 对分公 司管辖的项目进行终结、奖罚兑现的复审。五、监督检查公司及所属单位、 部门、 工作人员在贯彻执 行国家法律、 法规及在遵守和执行上级单位、 本单位

2、各项规章 及制度中的情况。六、受理对监察对象违反行政纪律行为的检举、 控告； 调 查处理监察对象违反行政纪律的行为； 参与对监察对象的考核 评议工作； 协助公司领导和有关职能部门加强内部监督， 对监 察对象进行遵纪守法、廉洁高效的教育。七、促进公司廉政建设，组织开展效能监察工作：八、做好上级监察部门和公司管理规定由监察部门履行的 其他职责。监察审计部经理岗位职责一、具体领导、 组织监察审计部门的各项工作， 对本部门 的工作负责。二、制定和完善公司监察审计方面的各项规章制度。三、制定年度监察审计工作计划， 报公司领导批准后组织 实施。四、创新内部监察审计工作， 在完成正常监察审计业务外， 积极开

3、展监察审计调查和专项管理监察审计，为加强企业管 理，提高经济效益出谋划策。五、具体配合社会中介机构对企业的各项审计工作， 并对 外部审计的质量进行监督。六、提高服务意识，积极主动为基层单位解决实际问题。七、带头执行内部审计工作管理暂行办法和内部行 政监察工作管理暂行办法 ，不断提高内部监察审计工作质量。八、积极主动完成领导交办的其他工作。内部监察员岗位职责一、严格执行 内部行政监察工作管理暂行办法 的规定， 不断提高内部监察工作的质量和水平。二、检查有关法规、 制度的执行情况， 调查研究存在问题，提出合理化建议。三、检查受理违规、违纪案件，重要、复杂案件经请示有 关领导后及时上报上级有关部门，

4、触犯刑律的移交司法部门。四、受理来信、来访，受理申诉、控告，做好相关资料的 记录、整理，按期完成年终总结、信息上报等工作。五、参与对财务审批制度的健全性和执行的有效性进行监 察。六、参加基本建设投资及重大经济活动的监察工作；做 好经营活动中的成本核算、物料消耗、物资采购、分包结算、 工程结算、质量、安全以及各项费用的使用、亏损项目、亏损 单位和对外投资等方面的监察记录。七、积极协助部门领导组织对监察对象进行遵纪守法、 廉 洁高效的教育培训； 加强业务学习， 为提高企业管理水平出谋 划策。八、及时整理监察工作档案，并按规定存档。九、完成领导交办的其他工作。内部审计员岗位职责一、严格执行 内部审计工作管理暂行办法 不断提高内 部监察审计工作质量。二、根据审计工作计划的安排， 对基层单位会计报表进行 不定期审计，落实资产、负债、权益及收入、费用、利润的真 实性。三、负责所属各单位负责人的经济责任审计， 对其经营期 间的经济责任做出评价。四、对所属各单位的货币资金进行定期或不定期检查， 核 实库存限额及货币资金的相互控制情况。五、负责检查工程项目的过程控制、 成本管理、 核算情况 和工程项目的兑现审计。六、负责审计文件、 审计底稿、 审计报告等审计档案的管 理工作并按期归档。七、积极开展审计调查和专项审计工作， 为加强企业管理 出谋划策。八、对内审业务要加强学