报销借款单据规定

1、各项报销、借款单据规定第一章总则为了规范公司的管理制度，贯彻公司财务管理制度，严肃 公司的财经纪律，特制定如下财务管理规定。第二章单据分类第一条 费用报销单：用于业务招待费、办公用品、通讯费、运费、邮寄费、会务费、房租物管水电费、公司汽车费用、培 训费、社保费、年检费、税费等的报销。第二条 差旅费报销单：用于公共汽车票、长途客车票、出 租车票、火车票、飞机票、住宿费等的报销。第三条 报销单据粘贴单：用于粘贴体积较小数量较多的票据。一张报销费用粘贴单只能相对贴一张费用报销单或差旅费报销单。第四条 借款审批单：用于借款时所要填写的单据。第三章对各种单据的填制要求第五条记录要真实。单据所反映的经济业

2、务必须合法和真实，即符合国家有关政策、法令、法规、制度的要求；单据上 填列的内容、数字，必须真实可靠，符合有关经济业务的实际 情况，不得弄虚作假，更不得伪造单据。第六条 内容要完整。单据填写的项目要逐项填写， 不可缺 漏；名称要写全称，不能简化；品名或用途要填写明确，不许 含糊不清；有关人员的签章必须齐全。第七条 手续要完备。从外单位取得的单据，必须盖有填制 单位的公章；所谓“公章”，应是具有法律效力和规定用途、能 够证明单位身份和性质的印鉴，如业务公章、财务专用章、发 票专用章、收款专用章或结算专用章等。个人填制的单据，必 须有填制人员的签名，必须有经办部门负责人或其指定的人员 的签名。总之

3、，单据必须符合手续完备的要求，以明确经济责 任，确保单据的合法性，真实性。第八条 书写要清楚、规范。各种单据的书写要用蓝色或黑 色墨水（套写的可用圆珠笔）。文字要简要，字迹要工整、清楚、 易于辨认，不得使用未经国务院公布的简化字。一式几联的单 据，应当注明各联的用途。套写时，一定要写透，避免上面清 楚，下面模糊。凡填有大写和小写金额的单据，大小写金额必 须相符，小写金额阿拉伯数字应一个一个地写，不得连笔写。 在金额前要填写人民币符号：“”，人民币符号“ r与阿拉伯 数字之间不得留有空白， 金额数字一律填写到角分， 无角分的， 写“oo”或符号“一”，除表示单价等情况外。大写金额用汉字 壹、贰、

4、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、 元、角、分、零、整等，一律用正楷或行书字书写，大写金额 到元或角为止的，后面要写“整”或“正”字，有分的，不写“整”或“正”字。如小写金额为 1008.00，大写金额应写成 “壹仟零捌元整”。复写的单据，不串格、不串行、不模糊。第九条各种单据不能随意涂改、刮擦、挖补。从外单位取 得的单据有错误的，应当由出具单位重开或更正，更正处应当 加盖出具单位印章。单据金额有错误的，应当由出具单位重开， 不得在单据上更正。第十条填制要及时。各种单据的填制应当及时，并按规定 程序及时送交相关部门或人员审核。第四章单据内容及贴粘的规定第十一条费用报销单重庆X）有

5、限公司费用报销单报销部门：填报日期： 年 月 日单据及附件共 页用途金额（元）备注招待费180.00领 导 审 批合计180.00额（大写）:人民币 电仟 （佰 拾 万5仟壹佰捌拾零元零角零分原借款：元应退余款:元财务主管复核出纳报销人部门领导领款人按上述“三项”填制要求填写，单据上该填的项目要填写齐全，部门领导审核完应在“部门领导”处签字。“用途”项目中，根据实际发票票面上发生的用途一致。如果是冲帐的费 用，应在“原借款”中写明原借款的金额，有余款退回时，应 在“应退余款”中写明退款金额。报销领款后，应在”领款人” 处签字。第十二条差旅费报销单单据上该填的项目要填写齐全， 部门领导审核签字应

6、在“部 门主管”处中填写。“起讫地点”项目中，报销的车票，按实 际乘车的车票报销，写明出发及到达地点。 如果是冲帐的费用， 应在“原借款”中写明原借款的金额， 有余款退回时，应在“应 退余款”中写明退款金额。报销领款后，应在”领款人”处签字。第十三条报销单据粘贴单单据上该填的项目要填写齐全， 部门领导审核签字应在“批 准人”处内填写，一次性发生的多张发票的业务招待费等，同 一金额面值的发票号必须是连号。每张发票上右下角应有报销 人的签名。如遇收到的发票体积大于粘贴单框，就不需填写报 销单据粘贴单，直接粘贴到费用报销单后。所有的发票必须规 范粘贴（从左到右，依次折叠，多出部分折叠于框内， 不超出

7、贴票框。）同一业务内容的单据尽量粘在同一 张粘贴单上。第十四条借款审批单、付款审批单单据上该填的项目要填写齐全， 部门领导审核签字应在“部 门领导”处内填写。第十五条其他7庆市洒誼銀%发票/歯f（04）= 150000420031育 *；1-1983707釣応单伍/X公司（仝称）却朋序 LE 口在收到外来单位开具的发票时，按上述“三”项填制要求 检查是否符合报销依据。最后报销人员要注意发票类型是几联 票，二联以上的发票观察发票背面是否全是套写。报销人员必 须在发票背面左下角签字，如“经手人：王XX，证明此发票是由谁负责经手的。第五章各种项目的单据报销规定第十六条 在某些餐费、水电费、办公用品等

8、报销时，必须 上加盖收款单位财务章的收款清单。第十七条 培训费用的报销要附上人力资源部的签字确认。第十八条 办公用品、固定资产等的购买必须 “先申请，后 购买”，报销时附上有相关负责人签名的购买申请单和入库单。第十九条 费用报销时，如遇票面金额与实际金额不相符 时，必须注明票面实际报销金额（票面金额必须大于实际金额 的前提下）。第二十条 如果报销单上的行数不够时， 必须另写一张报销单，不允许几个内容挤到一行上填写第二一条 所有票据四周裁剪整齐， 票面整洁，粘贴位置 为左上角处。第二十二条 差旅费报销时(市内除外)，如果没有出差申 请单记录的，一律不报销。第二十三条 凡出差报销的差旅费在 5个工

9、作日内办理报 销手续，特殊情况不得超过两周。超过规定时间，一律不予报 销。第二十四条 填写报销单据，不 规范的票据财务部有 权一律拒收。办公室卫生管理制度一、主要内容与适用范围1本制度规定了办公室卫生管理的工作内容和要求及检查与考核。2.此管理制度适用于本公司所有办公室卫生的管理二、定义1公共区域：包括办公室走道、会议室、卫生间，每天由行政文员进行清扫；2-个人区域：包括个人办公桌及办公区域由各部门工作人员每天自行清扫。1. 公共区域环境卫生应做到以下几点：1) 保持公共区域及个人区域地面干净清洁、无污物、污水、浮土，无死角。2) 保持门窗干净、无尘土、玻璃清洁、透明亠-3) 保持墙壁清洁，表

10、面无灰尘、污迹。4)保持挂件、画框及其他装饰品表面干净整洁。5)保持卫生间、洗手池内无污垢，经常保持清洁，毛巾放在固定(或隐蔽)的地方。6)保持卫生工具用后及时清洁整理，保持清洁、摆放整齐。7)垃圾篓摆放紧靠卫生间并及时清理，无溢满现象。2. 办公用品的卫生管理应做到以下几点：1) 办公桌面：办公桌面只能摆放必需物品，其它物品应放在个人抽屉，暂不需要的物品就摆回柜子里，不用的物品要及时清理掉。2) 办公文件、票据：办公文件、票据等应分类放进文件夹、文件盒中，并整齐的摆放至办公桌左上角上。3)办公小用品如笔、尺、橡皮檫、订书机、启丁器等，应放在办公桌一侧，要从哪取使用完后放到原位。4)电脑：电脑键盘要保持干净，下班或是离开公司前电脑要关机。5)报刊：报刊应摆放到报刊架上，要定时清理过期报刊。6)饮食水机、灯具、打印机、传真机、文具柜等摆放要整齐，保持表面无污垢，无灰尘，蜘蛛网等，办公室内电器线走向要美观，规范，并用护钉固定不可乱搭接临时线。7)新进设备的包装和报废设备以及不用的杂物应按规定的程序及时予以清除。 3.个人卫生应注意以下几点：1) 不随地吐痰，不随地乱扔垃圾。2) 下班后要整理办公桌上的用品，放罢整齐。3) 禁止在办公区域抽烟。 4) 下班后先检查各自办公区域的门窗是否锁好，将一切电源切断后即可离开。5)