{信用管理}XXXX湖南农村信用社考试资料集锦

1、信用管理）XXXX 湖南农村信用社考试资料集锦1湖南省农村信用联合社不良贷款管理办法中所说的不良贷款按风险程度划分分为哪几类？答：次级类贷款，可疑类贷款、损失类贷款。2 湖南省农村信用联合社不良贷款管理办法中所说的不良贷款按贷款管理期限划分分为 哪几类？答：逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。3 不良贷款管理应遵循的原则是什么？ 答：依法合规原则、真实反映原则、处置减损原则、损失补偿原则。4 不良贷款清收、管理、处置的责任主体是哪壹级机构？答：县级联社5 不良贷款由哪个部门进行认定，由哪个部门进行管理和处置？ 答：信贷管理部门、风险管理部门。6 风险管理部门负责管理的不良贷款，经过转化需上调至正常或

2、关注类的，该如何处理？ 答：由风险管理部门移交信贷部门管理。7 为加强对不良贷款的分类管理，对逾期贷款债权社应对借款人和保证人采取什么措施？ 答：发送催收通知书，且指派专人加强催收，依法收贷。8 为加强对不良贷款的分类管理，对呆滞贷款债权社注重做好什么工作？答：应注重贷款合同、 担保合同的诉讼时效， 应积极对借款人第二仍款来源进行清偿和保全， 积极运用各种手段开展清收处置。9 为加强对不良贷款的分类管理，对次级类贷款要重点做好哪些工作？答：要重点监控企业流动资产和现金流量， 关注客户重大运营情况变化， 防范关联企业风险， 积极对借款人第二仍款来源进行清偿和保全，加强贷款抵（质）押管理和对贷款保

3、证人的监 控，确保抵押物的足值和担保的有效。10 实施以物抵债应优先选择什么样的资产，尽快实现处置回收入帐。答：应选择易保值、易变现的资产。11 不良贷款考核重点是什么？具体考核哪几个指标？ 答：整体不良贷款水平的控制和不良贷款的回收情况。具体考核的指标是不良贷款率、不良 贷款清收率、不良贷款迁徙律、贷款拨备覆盖率。12 抵债资产管理工作主要包括哪些内容？ 答：预期实现抵债资产的现值评估和保全；抵债资产的风险测定和管理；已实现抵债资产的 处置和变现。13 对债务人、担保人或第三人的股权类资产，应采取直接拍卖、变卖或转让的方式。确需 接收的，应于接受后多长时间内处理完毕。答：3 个月14 抵债资

4、产变现后，不足偿仍贷款本息的，本金和利息的偿仍顺序必须坚持什么原则？ 答：先收贷款本金，后收贷款利息的原则。15 请给基层信用社处置抵债资产变现收入的分配排序。A、偿仍借款人所欠贷款利息B、偿仍借款人所欠贷款本金C、支付处理抵债资产所需的税金及处置费用D、变现收入偿仍借款人所欠信贷款本金及利息后仍有剩余的，可按借贷双方事前签订的有 关协议处理，作为基层信用社的当期收入或退仍借款人。答案： CBAD16 请问取得抵债资产过程中发生的费用该如何处理？ 答：应从抵债资产的价值中优先扣除，且以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待处理 抵债资产。17 于湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法中

5、所说的对责任人的处理方 式包括哪俩类？答案：经济处罚、纪律处分18 于湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法中个人责任主体按其岗位不 同、承担职责不同划分为哪四类？ 答案：经办责任人、审查责任人、审批责任人、领导责任人。19 基层信用社风险管理人员由哪壹级联社统壹管理？答案：县级联社（质）20 交通工具、低值易耗品、机器设备等杂项资产原则上不得接收。属于基层信用社抵 押物的，应通过直接拍卖或变卖的方式收回现金。确需接收的，应于接收后多长时间内处置 完毕。答案： 3 个月21 请简单陈述不良贷款管理中处置减损原则的含义。答案：不良贷款形成后，应通过调查和完善手续等手段，防止不良贷款价值贬

6、损，且及时清 收、转化和处置，实现不良贷款价值回收最大化。22 请简单陈述不良贷款管理中损失补偿原则的含义。 答案：基层信用社应根据自身贷款风险的大小，有计划地逐步提高风险拨备水平，且及时处 理和消化处置损失。23 湖南省农村信用联合社对不良贷款实行四级管理，请具体说出是哪四级？ 答案：省联社、市联社（办事处） 、县级联社、基层信用社。24 县联社风险管理部门对不良贷款管理工作的职责是怎样的？ 答案：负责辖内不良贷款管理、指导和处置，负责对基层信用社不良贷款的监测、分析和考 评。25 按贷款风险五级分类划分，哪三类属于不良贷款？ 答案：次级类、可疑类、损失类。26 于采取所有可能的措施或壹切必

7、要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回 极少部分的贷款应属于五级分类中的哪壹种不良贷款？答案：损失类27 借款人无法足额偿仍贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于五级 分类中的哪壹种不良贷款？答案：可疑类28 借款人的仍款能力出现问题，完全依靠其正常的运营收入已无法足额偿仍贷款本息，即 使执行担保也可能造成壹定损失，这样的借款属于五级分类中的哪壹种不良贷款？ 答案：次级类29 正常贷款被认定为不良贷款后，信贷部门应于多少个工作日内将其移交到风险管理部 门？答案： 10 个工作日30 信贷管理部门将不良贷款移交到风险管理部门时，要同时提交哪些手续？ 答案：不良贷款移交清

8、单、不良贷款成因分析及处置建议方案。31 信贷管理部门将不良贷款移交给风险管理部门之后，风险管理部的员工应做哪些工作？ 答案：对照清单对不良贷款的诉讼时效、保证合同诉讼时效、抵押（质押）时效等进行审查， 对有瑕疵的，应立即采取补救措施；对不良贷款客户的运营情况、资产负债情况和抵押（质 押）品以及保全的资产进行实地调查和现场勘查。32 对不良贷款原则上应多长时间内进行壹次全面调查。答案：每半年壹次33 对新转入的不良贷款应于移交后多长时间内完成调查工作？答案： 10 个工作日34 对有仍款能力可是缺乏仍款意愿、故意赖帐和恶意逃废债务的借款人应该采取什么样的 措施？答案：必要时应依法进行起诉。35

9、 不符合核销条件的呆账贷款该如何处理？ 答案：应尽量清收，最大限度减少损失。36 对已核销的贷款该如何处理？ 答案：要严格账销案存进出管理手续，加强已核销贷款的追索、考核和核算管理。37 不良贷款保全的涵义是什么？ 答案：是指于债权或第二仍款来源已部分或全部丧失的情况下，重新落实债权或第二仍款来 源。38 简要回答不良贷款处置方式中重组转化的含义？收购、答案： 即对重组价值大于清算价值的不良贷款， 以债务人资产重组为基础， 采取兼且、 分立、合且、股份制等方式，由债权人通过和重组后承债人签订仍款承债协议，重新办理贷 款手续，实现不良贷款由高风险向低风险或正常贷款转化。39 对不良贷款处置时要制

10、作处置策略设计，简述怎样制作处置策略设计？ 答案：于对不良贷款所处的区域、市场和信用环境进行全面评估的基础上，制定全盘的清收 处置规划；根据不良贷款的分布、归属、性质等特征，制定分类、分区、分属的清收处置策 略；合理配置各项资源，有步骤、有重点的实施不良处置计划。40 各级信用社的资产质量用哪项指标来考核？ 答案：不良贷款率41 各级信用社的不良贷款回收水平用哪项指标考核？答案：不良贷款清收率42 各级信用社的风险结构情况用哪项指标考核？答案：不良贷款迁徙率43 各级信用社的风险抵补能力用哪项指标考核？ 答案：贷款拨备覆盖率。44 哪壹个部门负责对不良贷款管理和处置的日常监督检查？ 答案：风险

11、管理部门45 哪壹个部门负责对不良贷款管理和处置进行合规性审计？ 答案：稽核监督部46 哪壹个部门负责对不良贷款形成及处置过程中的关联责任人进行处分和处理。 答案：纪检监察部门47 对票据融资业务的不良资产管理应比照省联社的哪壹个制度、办法执行？ 答案：湖南省农村信用社不良贷款管理办法48 湖南省农村信用社抵债资产管理办法中所说的抵债资产的含义是什么？ 答案：是指基层信用社依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资 产或财产权利。49 抵债资产的评估、接收、保管、处置变现等工作及有关契约、合同、证书等要件的保管 工作应由哪个部门负责？ 答案：风险管理部50 抵债资产管理过程的

12、审计监督工作应由哪个部门负责？ 答案：稽核监督部门51 抵债资产的账务核算及有价单证的保管工作应由哪个部门负责？ 答案：计财部门52 抵债资产工作的责任主体是哪壹级联社的哪壹个部门？ 答案：县级联社的风险管理部门53 接收的抵债资产应于接收后多长时间内处置完毕？答案： 3 个月54 某企业面临改制，可能严重损害基层信用社贷款债权，于这种情况下，基层信用社可否 将该企业作为抵债资产接收？答案：能够55 确实无法落实到户的原集体农业贷款，其村里现有能够抵债的资产是否能够作为抵债资 产清收？答案：能够56 借款人死亡或依法宣告死亡，无继承人承担其债务的，其资产能够抵仍贷款吗？ 答案：能够57 接收抵

13、债资产必须同时具备的四个条件是什么？ 答案：（壹）借款人和担保人均无法以货币资金清偿贷款本息，不实施以资抵债，将使基层 信用社债权遭受更大损失；（二）借款人、担保人提供的抵押物、质物暂时无法变现；（三）取得的抵债资产必须具有壹定的价值和使用价值，能够于未来的壹段时间内变现或转 让；（四）抵债资产接收价格的确定原则上须经有权部门评估、必须坚持公平合理、市场公允、 价值相符的原则。58 实施以物抵债前，应做好哪些工作？答案： （壹）全面分析企业财务情况及债权形成风险的原因，且进行关联责任认定。（二）对企业资产的现状进行详细分析，于此基础上，对债权市场现值进行测算。（三）整理债权的权属资料，确保资料

14、的真实性、完整性和有效性，如有关权属资料缺失， 应及时进行补救，同时说明缺失原因且进行责任认定。（四）对抵债资产进行实地调查，且到有关主管部门核实，了解资产的产权及实物情况，包 括资产是否存于产权上的瑕疵， 是否设定了抵押、 质押等他项权利， 是否拖欠工程款、 税款、 土地出让金及其他费用， 是否涉及其他法律纠纷， 是否被司法机关查封、 冻结， 是否属限制、 禁止流通物等情况。59 以物抵债的方式有哪俩种？ 答案：协议抵债和法院、仲裁机构裁决抵债60 请简述协议抵债的含义。 答案：经基层信用社和债务人、担保人或第三人协商同意，债务人、担保人或第三人以其拥 有所有权或处置权的资产作价，偿仍基层信

15、用社债权。61 抵债资产的接收价格低于全部贷款本息（含表外利息）的差额，这种情况该如何处理？ 答案：差额要继续追索，符合呆账条件地按规定程序核销。62 抵债资产能当即转让他人的，应该怎样处理？ 答案：必须经过产权交易部门或有关机构进行认定，基层信用社要随即办理关联手续且直接 收回货币资金。不能收回货币资金的，但需转移贷款债权关系的，必须符合关联贷款发放规 定程序和审批手续。63 基层信用社风险管理部门要多长时间对抵债资产进行现场查见壹次？ 答案：每月查见壹次64 抵债资产于保管过程中，因保管不善或人为的原因造成毁损、丢失的，应该如何处理？ 答案：应对责任人进行责任追究65 抵债资产于保管过程中

16、，非因责任事故造成毁损、丢失的，应该如何处理？ 答案：按核销的有关规定申报处理66 抵债资产原则上可不能够出租？ 答案：原则上不得可出租67 交通工具、低值易耗品类抵债资产可不能够出租？ 答案：不能够出租68 系统内信用社之间可不能够互相租用抵债资产？答案：不能够69 抵债资产收取后应尽快处置变现。不动产应自取得多长时间内予以处置？答案： 2 年内70 抵债资产收取后应尽快处置变现。动产应自取得多长时间内予以处置？答案： 1 年内71 抵债资产处置应坚持什么原则？答案：公开透明的原则72 抵债资产应坚持什么方式处置？ 答案：公开拍卖方式73 全省的拍卖机构应由哪壹级组织确定？答案：省联社74

17、抵债资产原则上不准自用，抵债资产确需自用的，需要按照什么原则使用？ 答案：先报批、后使用的原则75 抵债资产变现后，不足偿仍贷款本息的，必须坚持什么原则变现？ 答案：先收贷款本金、后收贷款利息的原则76 “抵债资产接收、出租、处置、变现损失列支，均由省联社（办事处）管理。”这句话对仍是不对？为什么？答案：不对湖南省农村信用社抵债资产管理办法第 53 条规定：抵债资产接收、出租、处置、变现 损失列支，均实行权限管理。77 和本系统有业务合作关系的中介机构的资质审定由哪级机构来进行？答案：省联社78 基层信用社取得抵债资产变现后收入不足以偿仍借款人所欠贷款本金的部分，又无法继 续追偿的，其差额部分

18、该怎样处理？答案：其差额损失部分按财务制度的有关规定处理。79 处置抵债资产时，对于不适于拍卖的资产该怎样处理？ 答案：可于充分引入竞争机制的基础上通过协议转让、招标处置、委托销售、打包出售等方 式壹次或分次处置。80 处理抵债资产时，基层信用社应做好哪些工作？ 答案：基层信用社应按要求上报抵债资产处置方案、处置方案要件、 湖南省农村信用社抵 债资产处置申报审批、核准表 ，且对要件的真实性负责。81 对于抵债资产的处置，审查（审批） 、核准社要重点审查（审批） 、核准的主要项目是什么？ 答案：要重点审查资产处置是否及时，处置过程是否公开、公正、合法、合规，处置价格、 付款方式是否合理等。82

19、抵债资产当即变现的，其变现所取得的净收入该如何处理？ 答案：要按会计制度规定处理。对高于抵债资产计价价值部分可按借贷双方事前签订的贷款 合同或协议中的有关规定，作为基层信用社的当期收入或退仍借款人。83 取得抵债资产过程中发生的有关费用该如何处理？ 答案：应从抵债资产的价值中优先扣除，且以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待处 理抵债资产。84 抵债资产于变现前所发生的和之关联的收入或支出，该如何处理？答案：分别计入营业外收支85 按照湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法的规定：对不良资产管理 的责任认定应怎样分工进行认定？答案：应采取逐级负责的工作方式进行认定86 基层信用社未向

20、借款人和担保人追偿的债权，可不能够作为呆账核销？答案：不能够87 不良贷款处置方式包括哪些？A 、现金清收 C、重组转化E、保全 F、呆账核销 G 、以资抵债答案： ACEFG88 对不良贷款现金清收的主要方式有哪些？A、帐户扣收 B、正常催收 D 、协议清收 E、诉讼清收 F、破产清算答案： ABDEF89 借款人和担保人依法宣告破产，进行清偿后，未能仍清的贷款应属于哪类不良贷款？A 、逾期贷款 B、呆滞贷款 C、呆账贷款答案： C90 借款人遭受重大自然灾害或意外事故，有保险公司或有关政府部门出具的重大事故和灾害鉴定证明、保险赔偿金证明的，确实无力偿仍部分或全部贷款应属于哪类不良贷款？A

21、、逾期贷款 B、呆滞贷款 C、呆账贷款答案： C91 借款人无法足额偿仍贷款本息，即使实行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于哪类不良贷款？A 、次级类贷款 B、可疑类贷款 C、损失类贷款答案： B92 不良贷款档案管理的重点是哪俩类档案？A 、权证类 C、要件类答案： AC93 下列哪些财产壹般不得用于抵偿债务？A 、权属不明或有争议的资产 B、不易储存保管的资产C、无形资产 D 、公益性质的生活设施、教育设施、医疗设施E、资产已抵押或质押给第三人，且抵押或质押价值没有剩余的答案： ABCDE94 按照湖南省农村信用社呆账核销管理办法的规定，以下哪几项债权能够作为呆账处 理？A、基层信用社经

22、批准采取打包出售、公开拍卖、转让等市场手段处置债权或股权后，其出售转让价格和帐面价值的差额；D、借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归仍所借债务，又无其他债务承担者，基 层信用社经追偿后，确实无法收回的债权。答： AD95 以下哪几项为不良资产管理经办责任人职责？A、对因自身原因导致基层信用社丧失优先受偿权负责；C、对不良贷款的调查估值、细分管理和处置管理负责；D 、对擅自更换抵（质）押物、保证人而增加贷款风险负责。答案： ACD96 以下哪几项为不良资产管理审查责任人职责？A、对未及时、完整和准确向报审部门或机构反馈审查结果负责；B、对未进行合规性审查或虽进行合规性审查、但未发现报审材料

23、存于严重缺陷负责；D 、对未及时完整和准确地向不良资产管理审批人移交不良资产管理经办负责人、咨询专家 等提供的最新消息和补充意见负责。答案： ABD97 不良贷款管理中应遵循以下哪些原则？A 、依法合规原则 B、真实反映原则C、处置减损原则 D 、损失补偿原则答案： ABCD98 基层信用社对本社内不良贷款的管理职责是：B、管理、监测、清收和转化答案： B99 借款合同规定期限（含展期后到期）到期未归仍的贷款（不含呆滞贷款和呆帐贷款）是 哪种不良贷款？C、逾期贷款答案： C100 超过借款合同期限 （含展期后到期） 1 年（含） 之上仍未归仍的贷款是哪种不良贷款？B、呆滞贷款答案： B题 20

24、08 年农村信用社招聘考试资料及答案壹、填空题（共 22 分，每空 0.5 分）1 、银行业监督管理法规定的审慎运营规则包括（风险管理） 、（内部控制） 、资本充足率、资 产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。2 、商业银行法规定，商业银行和客户的业务往来，应当遵循（平等、自愿、公平）和诚实 信用原则。3 、单位、个人和银行办理支付结算必须遵循的原则是（恪守信用，履约付款） ；（谁的钱进 谁的账，由谁支配） ；（银行不予垫款） 。4 、深化农村信用社改革，中央银行资金扶持有中央银行（专项借款）和中央银行（专项票 据）俩种形式可供选择。5 、根据担保法的规定，具有代为清偿债务

25、能力的法人、其他组织或公民，可作为（保 证人）。6 、签订借款合同应具备的要素有贷款种类、借款用途、（金额）、 （利率 ）、仍款期限、仍款方式、 （违约责任 ）和双方认为需要约定的其他事项。、（中期7 、根据贷款通则第八条的规定，农村信用社贷款按期限可划分为（短期贷款） 贷款）和（长期贷款） 。8 、存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用途 分为（基本存款账户、壹般存款账户、临时存款账户）和（专用存款账户） 。9 、农户小额信用贷款采取（壹次核定、随用随贷、余额控制、周转使用）的管理办法。10 、农村信用社贷款应遵循（安全性、效益性、流动性）的原则。11 、“三防壹保”的“三防”是指（防盗窃、防诈骗、防抢劫） ；“壹保”是指（保证资金和人身安全） 。12 、按照储蓄管理条例的规则，储蓄网点工作人员不得少于（4）人。13 、信用社会计核算质量要求的“五无”是指（账务无积压、结算无事故、记息无差错、记 账无串户、存款无透支） 。14 、出纳错款是指于办理现金（收付、整点、保管）和调拨工作中发生的长、短