老有所依创业计划书

1、“老有所依有限责任公司”创业计划书 目录一 执行总结1公司简介 22服务介绍 23项目背景 54投资与财务 5 二 市场及竞争分析1 pest分析82 swot分析 113竞争对手分析15三 市场营销1目标市场162服务 163定价策略164销售渠道分析175推广策略176市场开发策略197技术服务与支持19四 公司战略1发展战略21 2人力资源战略22 五 管理架构1组织形式232部门职责及配置23 3人力资源管理24六 投资分析1股本结构与规模262资金来源与运用263投资可行性分析26七 财务分析1主要财务假设 28. 2销售预测 283成本费用核算 294 资产负债表. 295利润表

2、31八 风险评估及对策1风险评估 322解决方案 32九 项目融资说明1资金需求量 34 2拟出让股份 343筹资用途 344风险投资者权利 345退出时间 356退出方式 35十 保险与法律事务36附件：调查问卷一、执行总结1公司简介老有所依有限责任公司（简称老有所依）是一家定位于老年市场的以服务为主的有限责任公司。公司以同时满足老年群体的身心健康需求为主要特色，坚持“高标准、高起点”的发展思路，以“暖心的服务 细心的关怀”为服务宗旨，打造五星级的老年服务标准，用真情打动人心，用情谊温暖老人，为老年客户提供尽善尽美的服务、温暖祥和的享受。1.1 公司性质公司性质为有限责任公司。公司初创时期，

3、拟采取直线型职能组织形式，公司所有权与经营权分离，并部分借鉴海尔公司内部组织管理及服务模式。公司董事会为最高权利机构，实行总经理负责制。总经理为具有最高执行权力的执行部门，其下设财务部、创意部、采购销售部、人事部、服务保障部和办公室等6个部门。2 服务介绍以中高层收入的老年客户为重点服务对象，同时通过按揭支付的方式兼顾低收入老年群体，我们的服务主要囊括了四个主题项目：2.1.以“聊一聊，笑一笑”为主题的老年贴心服务项目该服务旨在针对空巢老人提供上门“陪聊”的服务。此项服务的亮点在于关注老年群体的心理健康和精神需求，公司将聘请专业人员对员工进行严格的培训，在此基础上，陪老年人散步，购物也纳入此服

4、务范畴。2.2.以“活到老，学到老”为主题的老年教育服务项目该服务旨在针对渴求知识并以此为乐的老龄群体。公司将针对老年人的兴趣爱好设置不同的课程服务（如养生学、营养学、象棋、太极、门球、广场舞、戏曲等），旨在拓展知识、陶冶情操、愉悦身心，使老有所乐。重点开设老年人关注的针灸、推拿、按摩、服药、膳食指导、养生知识等课程服务。2.3.以“我运动，我快乐”为主题的老年健身服务项目该服务旨在针对热衷健身运动的老年群体。公司将根据老年人的个体差异（如年龄特征、身体素质、个人病史等）“量身订做”一套运动方案 ，并由专业教练及健康顾问从旁协助和指导。为老年人提供运动服装、运动器械、运动场所、运动营养餐以及医

5、疗配置等。在试营业期间我们会通过“老有所依”官方网站适量发布一批邀请码，有幸得到邀请码并在网站进行注册充值的用户享有优先办理公司的贵宾卡并体验该特色服务的权利。工作人员会通知客户领卡或提供上门直送服务，一般用户能够通过办理普通卡并充值（网上充值或现场充值，如有需要可提供上门服务）享受此项健身服务。（营业初期一般用户暂时不享受该特色服务）2.4.以“泡温泉，健康源”为主题的老年休闲服务项目该服务旨在针对中高层收入的老年群体。公司将根据老年人的身体状况设置不同类型的温泉浴池，桑拿房等（公司将提前统一对客户进行全面体检，确保身体状况适宜的客户享受此项服务）。目前国内还没有此类专门针对老年顾客的温泉服

6、务。泡温泉不仅是一种时尚享受，而且是一种健康洗礼。客户享受服务的流程同上，即办理会员卡网络充值、现场充值或上门进行充值服务享受服务。公司前期宣传推广期间将会赠送免费服务体验券及相应礼品。 除以上几项主要服务外，公司会根据客户反馈进行相应服务调整以求达到老有所学、老有所为、老有所乐的目标。3项目背景 随着我国经济的飞速发展，人们的生活质量不断提高，人口老龄化已成为大多数国家人口发展过程中的普遍现象，并引起国际社会的高度关注。与此同时，老年群体的消费能力逐年提高。此消费市场潜力巨大，针对老年群体的银发产业有待进一步开发。老年人日益重视生活质量。健康及高质量的生活自然成为老年人的追求。随着社会的进步

7、，尊老敬老风气越来越浓，子女越来越孝顺。全社会都愿意给老年群体提供各种便利。老年人的需求为我们提供了一个高利润的市场商机。国家对离退休人员工资政策的改变，子女愿意为老年人提供良好的物质条件等使老年人的消费观发生改变。过去由于经济实力薄弱形成为子女省吃俭用的观念也发生转变，如今子女经济独立并主动为父母提供良好的物质条件。老年人手上的“活钱”增多，购买欲望甚至比青年人更强烈。 首先，“重积蓄、轻消费”、“重子女、轻自己”的传统观念正在转变，花钱买健康图快乐已成为现代老年人的时尚追求。 其次，在五六十年代度过青春年华的老人，一直没有机会满足各种生活追求。现在，他们终于从繁忙的工作和家庭负担中解脱出来

8、，希望补偿过去，让自己的晚年生活得更幸福更充实。另外，多数老年人上无可赡养的父母，下无抚养成人子女的义务，因此可尽量满足自己的需求，最大限度地将潜在消费力转化为现实购买力。因此，作为针对夕阳人群的朝阳产业，老年服务行业无疑是一座待挖的金矿。4投资与财务4.1.资金注册: 本公司创业需要融资200万元，其中风险投资100万元，通过对公司5年内的财务情况预计进行分析（报表分析），可知公司具有偿债能力、营运能力以及盈利能力。 项目来源金额（单元：万）权益资本风险投资及社会投资100政府支持35创业团队投资25债务资本银行贷款40 前期投资表 单位：万元项 目费 用 店面装潢 15.00 服务设备 6

9、0.00 宣传费用 8.00 员工工资 30.00 招聘培训 20.00 水电费用 10.00 交通费用 5.00 其他费用 10.00 费用合计 158项 目投资经营成本销售收入-10%+10%-10%+10%-10%+10%内含报酬率42%35%49%21%18%51%投资回收期(年)2.212.322.082.472.502.03 4.2资金筹措：本公司拟通过引入民间投资，有关营业机构投资及相关投资人投资，另有各股东初始投资及创业团队投资。另适当设立风险投资。4.3投资方式：创业团队及风险投资家资本入股，向有关银行及金融单位进行适当贷款转作投资使用，相关技术及创意提供者可以技术作价方式入

10、股，成为公司的股东，享有股东权益和分红等。4.4退出方案：公司正式运营5年后，有意者可以1：3溢价收购风险投资家拥有的股份。4.5回报：公司的股东及投资者享有相应的权益及分红。在创业初期投资者在公司运行良好，稳定盈利的情况下可以得到更多的投资回报。二、市场及竞争分析1. pest分析：（一）政治环境分析 1.创新政策：促进老龄产业绽裂创新，提高老龄产业在整个国民经济中的地位，切实提高我国老龄产业在国际上的竞争能力，推动老龄产业的创新，加快以特色服务为支撑的创新和市场化运作为主的经营模式创新，打造完整的老龄产业链，扶持和引导企业开发、经营适用于老年人的相关服务，构建和完善产业创新平台、培育老龄产

11、业集群，带动实现老龄产业的结构调整和产业升级。 2.财税政策: 报会财政资金的保障引导作用，通过政府购买、补助贴息、税费减免、优惠等方式，支持民间资本参与老龄产业发展，将财政补贴对象逐步从补供方向补需方转变，逐步从补建设向补运营转变。这样逐步从补建设向补运营转变，探索奖补结合。以服务效果作为激励依据，我们目前正在总结开展的民办老年服务机构自律公约的履行情况，然后再组织专家、媒体的考评小组到你的所在地去考察、检查，然后最终认定你是履行自律公约的先进单位，我们认为这也会促进整个老年服务业的发展。另外，要改进和落实税费扶持政策，适度的将地方税收决定权下方给地方政府，因地制宜的减少民办老年服务机构的相

12、关税费，酌情采取协议价购买、差价购买、市场价购买等定价方式。政府也可购买民营机构的服务，并酌情商讨价格。 3.金融政策: 积极为老龄产业企业提供信贷支持，开发适应老龄产业发展的信贷服务项目和信贷品种。增加老龄产业企业的融资方式和渠道，由政府推动设立小额贷款公司平台，为老龄产业企业提供融资方式，在国家宏观调控政策范围内，将老龄产业作为特殊行业给予政府信贷担保支持，建立政府扶持老龄产业发展的专项信贷担保计划。 4.人才政策: 创新人才培养模式，优化人才发展环境，建立一套与市场需求、产业发展和教育规律相适应的老龄产业培养体系，加快建设管理型、技术型和技能型的人才队伍。建立并完成人才招聘机制、培养机制

13、、考核机制，以及晋升、奖罚、淘汰机制，有针对性的培养适合产业需求的多层次产业人才，根据产业人才开发的特点、需要和发展规律，加大产业人才开发的投入，推动老龄产业人才开发基地和平台建设，拓宽人才引进渠道，强化人才激励措施，提高国内外人才投身于老龄产业的意愿。 5.土地政策: 明确将公益性老龄服务用地列入城乡发展规划，通过划拨、协议出让、租赁、合作经营等形式，将部分闲置的公益性用地调整为老龄服务用地，满足老龄服务机构的需求，建立社区老龄服务用房保障责任制，严格遵循国有土地和房屋使用的管理办法，加强社会力量承租或售让使用国有土地和房屋勇于提供服务。 6.监管政策: 推进老龄产业标准化建设，健全老龄产业

14、规范发展，打造信息化服务平台，提高网络支撑能力，完善相关规划的落实。（二）经济环境分析 为了更清楚地反映出人均可支配收入和人均消费性支出的趋势及关系，将两个的均值画在一张趋势图上（见图1）。图1. 我国人均可支配收入和人均消费性支出的趋势由图1可知，我国人均可支配收入和人均消费性支出呈相同的趋势增长，属于正向相关关系。（三）社会环境分析 随着经济的发展，近年来我国老年人口剧增，我们由此把目光投向老年服务类产业。与发达国家相比，中国在人口老龄化进程中面临着实现经济社会可持续发展和保障亿万老年人福祉的双重压力，在老龄化程度相同的情况下，中国面临的形势更为严峻，问题更复杂，应对老龄化的困难更大。 全

15、国老龄委办公室公布数据显示，截至2011年底，中国60岁及以上老年人口已达1.85亿人，占总人口的13.7%。预计到2013年底，中国老年人口总数将超过2亿，到2025年，老年人口总数将超过3亿，2033年超过4亿，平均每年增加1000万老年人口。中国是世界上唯一老年人过亿的国家，也呈现出老年人口规模大、老龄化速度快峰值高、老龄化程度不均衡的特点。人口老龄化在给我们带来健康长寿和新的发展机遇的同时，也给经济社会发展带来新的挑战。 据推算，2015年仅我国老年人服务的潜在市场规模将超过4500亿元，老龄产业前景广阔。如何鼓励社会资本投入老龄产业；如何引导老年人合理消费，培育壮大老年服务消费市场；

16、如何拓展适合老年人多样化需求的特色服务项目，都将成为今后老龄产业的发展方向。（四）技术发展分析 由于我国对于老年产业的重视程度正在逐步加强，现在已有许多可供使用的技术及设备。例如在我们的策划中可提供专为老年人设置的营养餐饮和医疗配置。另外还有针对老年人健康设置的温泉及经过专门培训的陪聊工作者等。此外，现已有许多与老年人有关的新产品问世。比如指纹锁智能识别系统解决老年人记忆力差的问题。触摸屏式的访客对讲系统让老人足不出户也能了解所需信息。保温材料墙体对室内温度进行调节，以达到冬暖夏凉的效果等。2.swot分析tows矩阵 strength 优势1）服务上乘且灵活，主打温馨牌。2）采用全方位一条龙

17、服务模式。 3）可上门服务。weakness 劣势1)目前企业的知名度低2)市场先驱者，面临着开拓此类服务的挑战。3)经验不足。opportunities机会1）老龄化的急剧加速，市场需求旺盛。2）我国社会公共老龄院起步晚、发展缓慢、服务缺乏多样化3）老龄需求在“质”和“量”上都持续增加4）政府政策的支持 so 方略1）通过调查研究，加大对市场需求的了解，为更好地占领市场打下坚实的基础。2）将全方位一条龙服务模式做好做精，将服务高质高效做到最佳水平。3）在政府政策的支持下，考虑到老年群体的身体状况，公司提供上门服务，将人性化服务坚持到底。 wo方略1）一旦我们迎合了广大的市场需求，知名度自然稳

18、步提升。2）在政府政策支持稳定占领市场的情况下，机遇伴随着挑战。3）根据老年客户的服务反馈及建议，总结经验。 threats威胁1）不平等的竞争2）政策不能保证彻底落实3）老龄服务产业法律法规滞后。 st方略1) 将服务特色化作为有利竞争的武器。2) 不断跟踪政策动态，从而调整服务方案。3) 在法律职能部门的有利协作下，有效规避风险。 wt方略1) 加大广告宣传，提升知名度。2) 借鉴相对成熟的商业模式，减少投资及运营风险。(一)优势和劣势分析 (strength and weakness) 1、优势分析：1）定位明确，主要针对老年群体。2）服务项目有创意，很时尚，接地气。我们的服务贴心周到，

19、只为让老年消费者“乐活”，活出精神，活出风貌。 3）我们公司采用“一卡通”形式，通过办卡消费的形式，不仅方便快捷便于管理，也能够对资金进行有效地安全保障。卡内消费提供相应的优惠，并会定期赠送精美礼品或服务体验。对于行动不便的老年人，卡内充值及刷卡消费都可以要求上门服务。4）按揭支付。考虑到某些老年消费者的消费水平，我们特意推出按揭支付的付款方式。根据服务项目的不同，我们的分期付款支付有多种类型可供选择，消息者可根据自身经济状况的不同进行满意的选择。2.劣势分析：1)目前企业的知名度低。由于正处于创业策划阶段，服务项目还未真正投入实施，我们的公司还未将知名度打响。2)市场先驱者，面临着开拓此类服

20、务的挑战。3)由于创业团队的成员目前还只是在校大学生，还未真正的将创业付诸实践，所以管理经验不足。（二）机会和威胁分析(opportunity and threat)1、机会分析：目前，我国的老龄产业，无疑是一个充满想象空间的朝阳产业。原因如下：1）.计划生育政策的实施，城市中多数家庭为独生子女，老龄负担加重；加之老龄化的急剧加速，使得老龄市场需求极其旺盛。2）我国社会公共老龄院起步晚、发展缓慢、服务缺乏多样化，很难满足大众的多样化高质量需求。3）随着人们经济收入的增长，老年人可支配收入不断增加，且人们独立性、个性化的凸显，老龄需求在“质”和“量”上都持续增加，从而为市场发展提供了广阔的空间。

21、 4）政府政策的支持，为适应全州人口老龄化发展趋势，进一步健全和完善社会化老龄服务体系，近日，湖北省某人民政府出台了关于推进老龄服务业发展的意见。该地将按照政府主导、政策扶持、社会参与、市场推动的原则，采取公办民营、民办公助、购买服务、政府补贴等形式大力发展老龄服务业，积极推进老龄服务社会化，逐步建立健全与人口老龄化进程相适应、与经济社会发展相协调的新机制，形成以居家老龄为基础、社区服务依托、机构老龄为支撑、多种老龄方式相互补充的新格局。 综上，如今老龄需求日趋多样化，想要占领市场就必须构建多层次多角度的人性化老龄服务体系。此外，老龄服务业是一个投资回收周期比较长的行业，对此我们如果对成本与效

22、益进行合理分析，充分考虑老龄服务问题的盈亏因素，就会发现老龄市场充满着极大的机遇，成功者将会取得良好的社会效益与经济效益。2、威胁分析：1）不平等的竞争：公办老龄机构的影响已经根深蒂固，而且，公办老龄机构是由国家划拨土地进行建设，工作人员又可以享受事业编制，每年政府都会给予财政补助；然而，民营老龄机构则不能享受这些待遇，企业运营成本非常高，在这一点上竞争不足。2）政策不能保证彻底落实：虽然随着我国老龄产业的不断发展，国家也陆续出台了一系列老龄产业的政策，但实际上能否保证这些政策落实到位又或是这些政策是否有所更改变动仍未可知。3）老龄服务产业法律法规滞后：尽管我国的各项法律法规相对完善，但由于我

23、国老龄产业起步晚、发展慢，所以在老龄服务产业方面的法律法规有待完善，所以，这就意味着民营老龄机构在实际的运营过程中会麻烦重重。3竞争对手分析 目前国内几乎没有与我们公司一样力求通过对老龄产业的创新服务来拓展一条创业之路的企业。我们所推出的老龄特色服务，也是经过各方资料的整合及创意的汇集而成。普通形式的养老院或其他老年机构的服务主要着重于老年消费者的居住和照料，大体上解决了他们的温饱问题。此种形式的服务缺乏创新，使老年人处于被动接受的地位。而我们“老有所依”老年服务有限责任公司让老年消费者处于主动地位。如今的老年人讲求“乐活”，他们需要的是有新意，又时尚，接地气的服务。在此类服务中，老年消费者积

24、极主动地参与，并从中获益。 三、市场营销1、目标市场（marketing）我们将为具有以下特征的顾客提供专业化的服务：具有一定经济实力的老年人群。2、服务（service） 以“聊一聊，笑一笑”为主题的老年陪聊服务以“活到老，学到老”为主题的老年教育服务以“我运动，我快乐”为主题的老年健身服务以“泡温泉，健康源”为主题的老年休闲服务特色：我公司服务的特色将创意与服务融合，从而使我们能够不断扩大营销空间、服务创新延伸机会，为企业的可持续发展提供可能。3、定价策略(pricing strategy)目标：建立老年服务领域优势品牌地位，提高目标市场占有率。方法：按照细分成本和竞争形势来制定价格。各项

25、服务分项定价收费。通过收集和分析相关成本数据，合理筛选，降低成本。公司前期服务销售状况及各阶段经营目标的实现也是影响服务价格制定的重要因素。了解主要竞争对手的定价情况、预期反应和预计市场需求。同时，公司在经营初期将实行跟随定价的方法，在性价比例上占据优势；进入成熟期后将采用公司领导集体定价法，提高服务附加价值，使用户获得更大的顾客让渡价值。在经营后期，公司也会根据市场因素略加调整。4、销售渠道分析直销（direct sailing）：对于公司当地重点市场，我们将采用与顾客面对面式的直接销售方式。优势：可以准确把握供求关系，掌握客源，节省商业中间环节上费用。弊端：市场覆盖面过宽时导致服务安排欠佳

26、，对于各相关部门要求水平较高。对策：我们将在直销队伍的决策执行能力上（包括内部的服务人员队伍调整）及大客户的选择方面加以引导，为执行未来的全面直销战略打下坚实基础。网络预订销售：多种促销方式相结合，改善并加强网络建设，逐步建立起一套实用的管理机制，扩大经营范围。对于网络预订服务顾客，公司将根据顾客合理安排服务具体事宜。公司将致力于确立一整套以客户为中心，以服务为重心的运营体系。优势：能够确保充足的客源，从而合理安排服务人员，实现市场覆盖率和市场占有率的提升。 弊端：销售不稳定，易发生一系列次生问题。对策：全面了解并落实顾客实际信息，认真培训筛选服务员工。5、推广策略人员推销：服务销售要有一支专

27、业技能过强的高素质推销队伍。销售队伍人员应经常进行市场调查，深入服务群体、进行交流，与其建立良好的合作关系，了解顾客对公司及服务的要求，促进服务的创新完善。广告宣传： 专业媒体广告：在专业媒体上有针对性地发布广告，要着眼于服务质量、多样化服务、专业服务团队等方面。电视广告：虽然并非所有的电视受众都是我们的终端消费者，但电视广告也属于我们的主要宣传途径之一，在电视广告方面集中于公益广告。网络投放：在一些专业网站上我们将投放公司服务视频宣传，加大广告宣传力度。营销公关：新闻发布会 承办并参加大型的服务技能交流会和行业内部协会或是其他机构组织的活动。媒体参与将积极参与和配合有关媒体的活动，获得尽可能

28、多的软、硬新闻的机会。将不遗余力地打造公司服务品牌。互联网促销我们将建立自己公司的专业网站，并及时发布各种相关信息，提供各种可靠的、及时的、对顾客有影响的重要信息，使其逐渐发展成为顾客进行选择服务选择的重要信息来源。专业刊物、文章报导公司也将对接受本公司服务的顾客进行实际采访，进行专题写实报道。公共形象建设企业和品牌的形象建设对一个企业的生存发展影响深远。为此我们将开展系列公益活动，在公司内部也着重进行人文建设。如尽可能与当地媒体进行老年生活专题合作，凸显公司服务的优势。社会认证本公司服务将以最快速度获得相关机构的认证，并获得广大顾客的肯定与推荐。6、市场开发策略对已开发市场：指公司初建地市场

29、，在该市场上，我们主要进一步扩大市场，保证服务质量从而维持品牌服务知晓度、美誉度，树立良好的品牌形象；建立品牌忠诚度，搞好公共关系，树立企业良好的社会形象，赢得顾客的信赖。潜在市场：公司初建地相邻地区市场。针对潜在市场，我们拟在公司成熟发展阶段，在保证公司稳定发展的同时，扩大公司规模，及服务多样化，面向不同经济层次的老年人群。我们争取将公司业务遍及全省，成为全方位为老年人服务的大型企业。7、服务与支持售前服务：公司将采用前期服务宣传、信息采集、员工培训等手段，通过销售部部和信息管理部的协作努力，让广大潜在客户对于公司服务的特色及服务质量有初步的认识。售中服务：顾客登门面对面公司服务销售、建立完

30、善的网络销售体系（如网上预订、电话预定等）。售后服务：建立服务后期信息交流反馈渠道，信息管理部门认真做好顾客对服务质量反馈信息的处理，并及时向公司领导反映，从而根据顾客需要不断改进服务方式与质量；开设服务热线电话，固定长期业务联系。四、 公司战略1发展预测： 本公司注重短期目标与中长期战略的结合。19.1. 导入期(1-3年)：第1年：服务导入市场，拓展市场占有率，树立品牌形象；加强宣传的力度，实施多样化、立体式宣传战略；初步打开本市服务行业市场，为以后开展连锁业务作准备；加大资金流通及融资来源，为扩大服务规模和服务种类做准备。第2-3年：通过扩大公司规模，继续开发市场，增加市场占有率提升品牌

31、形象，扩大公司影响力；增加投入，扩大服务网络；公司服务基本成熟，重点开发服务的新方式，拓展市场，形成优质的品牌印象。19.2.发展期(4-5年)：(发展连锁店)调查、研究适合本服务和当前市场状况的销售网络；初步建立高效的管理、运营模式，提升管理水平；准备开发更多服务。19.3.中后期(6-10年)：(在全国范围内推广)全力开拓全国市场，争取10年内实现在全国主要大中城市建立服务店,加强管理运营体制，努力建成全国老年服务行业中的巨头.并开发针对性的新服务项目。利用发展巅峰阶段的资金优势，开发研制相关服务，实现服务多元化优质化。2人力资源战略20.1初创阶段人力资源战略的核心是： 1.吸引和获取企

32、业所需的关键人才，满足企业发展需要；2.制定鼓励关键人才创业的激励措施和办法，充分发挥关键人才的作用，加速企业发展；3.制定核心人才培养计划，注意发现和培养核心人才。20.2成长阶段公司人力资源战略的核心是： 1.确保企业快速发展，满足人力资源数量和质量的需要；2.完善培训、考评和薪酬机制，充分调动全体员工的工作激情；3.建立规范的人力资源管理体系，使企业人力资源管理工作逐步走上标准化的轨道；4.通过不断的、多样化的培训提高员工的岗位技能和素质，满足企业发展需要；5.完善企业人力资源管理制度。20.3成熟阶段公司人力资源战略的核心是： 1.激发创新意识，推动组织变革，保持企业活力；2.吸引和留

33、住创新人才，保持企业的创新人才基础；3.严格控制人员招聘数量及质量，新进入的人员不是为了维持企业的现状，而是要有利于企业的创新。同时积极引进具有创新才能的高级人才。2.完善绩效考评，增加考评指标体系中创新指标的权重；3.建立鼓励创新的职业生涯管理模式，使善于创新的人才有畅通的晋升通道；4.加强创新意识和创新技能培训与开发，培养创新人才队伍。五、 管理架构公司组织结构（谭斓 席修鹏 王冲亚）ceo（a）（g）（f） （e）（d） （c）（b）创 信 销 财 法 医意 息 售 务 律 疗与 管 部 管 职 管技 理 门 理 能 理术 部 部 部 部执 门 门 门 门行部门 1.公司管理团队在公司创

34、立初期，管理团队由以上人员组成。我们根据 每个人的不同专业、特长，做到各司其职，协调发展a同学：ceo，英语专业，外语流利，并修读会计双学位。b同学：英语专业，多次参加活动，经验丰富且极具创意，将主管创意部门。c、d同学：经济与管理专业，认真耐心，并且有着扎实的专业知识和实际操作经验，将分别担任财务管理部门及销售部门主管。e同学：信息工程有关专业，头脑灵活，对信息捕捉敏感，将担任信息管理部门的工作。f同学：法律有关专业，做事严谨认真，有着一定的专业知识，可以为公司提供可靠的法律意见且可以为公司员工进行法律知识的普及。g同学：医学有关专业 ，为人亲和，乐观外向，足可以胜任医疗保健方面的工作。2.

35、人员管理（1）加强员工的技能与文化素质 本公司为老年服务产业，所以，员工的服务技能及服务素 质是公司经营发展的关键所在。由此看来，不断组织技能培训，以此来加强员工的服务技能及文化素质显得尤为重要。（2）加强员工的集体意识，增强归属感各民族团结一致是我国快速健康发展的一个有效保障，同样，对于一个公司而言，团结也显得尤为重要。在公司业务不断发展改善的过程中，公司同样要关心员工的切身利益，要多样化地开展各类娱乐活动，增进员工彼此之间的了解与情感，使得公司呈现出一个大家庭的温馨，让每个员工都有归属感，让他们感受到公司的关怀。六、投资分析1、股本结构与规模公司注册资本为200万元。股本结构和规模如下表：

36、 项目来源金额（万元）比例权益资本风险投资及社会投资10050.00%政府支持3517.50%创业团队投资2512.50%债务资本银行贷款4020.00%股本结构中，风险投资及社会投资方面100万元，占总股本的50.00%，我们打算引入2家可靠的风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后扩大规模做准备；政府支持占17.50%，我们要充分利用有力政策支持，从而迅速建立市场，降低运营风险。2、资金来源与运用风险投资及社会投资金额为100万元，占总股本的50.00%。将主要用于店面租赁及服务培训。公司创业初期需要外借资金40万元(金融机构一年期借款，基准利率6.84%，以2007年7月为准)，

37、用作流动资金。同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为1：5。资金主要用于店面装潢（15万元）、宣传费用（8万元）、水电及交通费用（共15万元）。3、投资可行性分析主要假设：公司的服务设备质量好，设备安全到货、顺利安装、调试在一个月内完成；服务人员服务技能和素质较高，在服务中能够保证服务质量；公司选址在交通设施完善，投资环境很好的湖北某地，在政策上享受前两年免税的税收优惠政策。根据公司各项现实情况如：公司基础、公司发展潜力、公司服务质量及公司发展前景规划等，进过科学的计算，我们本着诚信经营、稳扎稳打、脚踏实地的原则，并严格遵守我国现行的各项法律法规，做到健康可持续性发展。七、财务分析1、主

38、要财务假设根据本公司现实基础、能力、潜力以及业务发展的各项规划以及投资项目可行性分析，经过分析研究采用正确的计算方法，本着求实、稳健的原则，严格遵循我国现行法律、法规和制度，在各主要方面与财政部颁布的企业会计制度和修订过的企业会计准则一致。成本费用中的主营业务成本、营业费用均与销售收入密切相关，呈同向变化，我们假定其与销售收入成一定比例变化。2、销售预测根据市场调查（包括调查问卷的反馈信息）、公司战略、营销进度及企业服务能力做出如下预测：现以陪聊服务为例：由于进行该服务的工作人员年龄层及级别不同，收费标准也相应变化：初级员工：200元/时中级员工：400元/时高级员工：800元/时故平均服务单

39、价为467元左右年份项目第一年第二年第三年第四年第五年销售服务数量（次数）3300.004710.006200.007000.008500.00平均服务单价（元/小时）467.00467.00467.00467.00467.00销售额（元）1541100.002199570.002895400.003269000.003969500.00注：该表仅以服务项目中的陪聊为例，不代表公司全部的销售预测平均服务单价按市场现状及一定的目标利润率确定 考虑到创业项目在第一年有一个适应市场的过程，故预计从第二年开始盈利3、成本费用核算单位：万元年份类别第一年第二年第三年第四年第五年管理费用48.0047.5

40、043.4747.7553.38营业费用51.5049.4053.5863.3255.36财务费用15.5310.337.523.882.89合计115.03107.23104.57114.95111.63注：营业费用包括服务人员的工资、建立服务网络的费用、广告费用、部分服务赠送费、差旅费、运杂费、通讯费等。管理费用包括行政管理人员的工资、办公费用、培训费、咨询费、会务费、车辆费等。4、资产负债表资产负债表单位：万元初期第一年末第二年末第三年末第四年末第五年末初期第一年末第二年末第三年末第四年末第五年末资产负债和所有者权益 现金100.00671.141156.281933.222861.48

41、3562.14 短期借款 短期投资40.00 应付工资138.86149.86138.86138.86138.86 预付款项15.0015.0042.00318.12456.32 应付税金32.5632.5632.5632.5632.56 存货10.0010.0030.0053.2276.35 其他应付款60.0080.20103.50119.65148.36 待摊费用 10.0020.0034.50 流动负债合计231.42262.62274.92291.07319.78 流动资产100.00696.141181.282055.223252.824129.31 长期负债50.00105.59

42、105.86 固定资产总额80.0064.0084.00128.36156.35 实收资本150.00300.00300.00300.00300.00300.00 累计折旧16.0013.0016.8026.3531.23 资本公积 固定资产净值64.0051.0067.20102.01125.12 盈余公积100.13428.23986.351986.312800.36 无形资产50.0080.00150.00320.00436.52 未分配利润73.00215.57711.151097.451270.81资产合计200.00810.141312.282272.423674.834690.9

43、5负债和所有者权益合计200.00810.141312.282272.423674.834690.955、利润表 利润 表 根据销售预测及成本费用预算编制预测利润表： 单位：万元第一年第二年第三年第四年第五年一、主营业务收入653.00712.001132.151547.352012.23减：主营业务成本150.02168.02184.36245.36325.98 主营业务税金及附加32.5632.5645.3648.5653.63二、主营业务利润(毛利)470.42511.42902.431254.431632.62加：其他业务利润30.2135.12256.56312.50410.00减：

44、营业费用127.0035.0042.5248.2853.26 管理费用5.505.5010.0012.0014.00 财务费用2.002.504.004.635.12三、营业利润366.13503.541002.471502.021970.24加：投资收益00362.50362.50362.50 营业外收入0020.0050.00165.00减：营业外支出35.0052.00120.36150.36182.19四、税前利润331.13451.541264.611764.162415.55减：所得税费用132.45180.62505.84705.67966.22五、净利润198.68270.92

45、758.771058.491449.33回报：公司的股东及投资者享有相应的权益及分红。在创业初期投资者在公司运行良好，稳定盈利的情况下可以得到更多的投资回报。八、 风险评估及应对1.风险评估行业风险：随着经济的变化，相应的收费标准会发生变化，顾客接受度不确定；目前，我国老年服务产业正在处在转型发展期，潜在竞争对手逐渐加入，竞争压力大；创业初期需要大量的资金来源，且短时间内较难收回；社会中现有相应服务产业的公司对本公司服务的反应及市场行为。服务技术风险：传统养老院在人们心中影响根深蒂固，顾客对于新进入市场的服务的接受能力和反应不确定；顾客购买服务决策反复，要求较高，员工服务达不到顾客理想要求；管

46、理风险：公司服务人员培训不到位，服务质量不过关，而影响公司信誉；融资能力不能跟上公司发展形势，导致现金流转紧张，从而破产；营销策略的不合理造成营销结构的混乱；对于竞争对手策略的反应和处理水平较低。2、解决方案时刻关注我国养老政策的变动，正确把握政策走向和最新动态，充分利用政策优势；制定合理的服务价格收费标准，根据顾客实际消费情况实施适当优惠政策；服务特色化差异化，力求把服务做好做精，吸取来自各方的反馈，不断地调整及改善服务，不断地丰富和创新；制定科学合理的投资预算，确保每一笔资金都花到实处；通过专业技能服务培训，打造一批技能过硬，素质较高的服务团队；逐步建立完善的网络服务销售系统并针对市场形势随机调整销售策略；形成特色服务为主的同心多元化服务产业链，分散经营风险；加强内部决策的专业化和科学化，加强财务管理和供应链建设。九、项目融资说明1、资金需求量预计需求资金200万元2、拟出让股份引入风险投资两家，投入资金100万元，拟出让公司总股本的50.00%份额；政府支持35万元，拟出让公司总股本的17.50%份额；创业团队及银行贷款共计65万元，占公司总股本的32.50%。3、筹资用途服务设备、店面租赁装潢、宣传培训等共需资金：158万元；剩余用作流动资金：42万元。4、风险投资者权利选举权分配条款：风险资本家根据股本份额拥有一定的选举权力，并有权及时了解公司的经营管