601288农业银行度财务报表及审计报告

1、601288 农业银行 2014 年度财务报表及审计报告 负债向中央银行借款 18 80,121 104 同业及其他金融机构存放款项 19 831,141 729,354 拆入资金 20 224,923 174,363 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 21 372,493 306,259 衍生金融负债 5 7,240 7,635 卖出回购金融资产款 22 131,021 26,787 吸收存款 23 12,533,397 11,811,411 应付职工薪酬 24 40,511 45,573 应交税费 25 48,873 51,755 应付利息 26 192,876 163,328

2、 预计负债 27 13,902 4,723 已发行债务证券 28 325,167 266,261 递延所得税负债 15 43 8 其他负债 29 139,825 130,004 负债合计 14,941,533 13,717,565 股东权益 普通股股本 30 324,794 324,794 其他权益工具 31 39,944 -资本公积 32 98,773 98,773 其他综合收益 /（支出） 33 2,265 （23,777） 盈余公积 34 78,594 60,632 一般风险准备 35 156,707 139,204 未分配利润 36 329,989 243,482 归属于母公司股东权益

3、合计 1,031,066 843,108 少数股东权益 1,553 1,429 股东权益合计 1,032,619 844,537 负债和股东权益总计 15,974,152 14,562,102 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 1 页至第 207 页的财务报表由下列负责人签署： 刘士余 楼文龙 张克秋 董事长 执行董事 财务总监 法定代表人 主管财务工作副行长 财会机构负责人 二0五年三月二十四日 中国农业银行股份有限公司 银行资产负债表 2014 年 12 月 31 日 （除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）本行 2014 年 2013 年 附注七 12 月 31 日 12

4、月 31 日资产 现金及存放中央银行款项 1 2,742,797 2,603,625 存放同业及其他金融机构款项 2 562,792 389,938 贵金属 20,188 19,185 拆出资金 3 412,825 310,967 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 4 414,188 321,491 衍生金融资产 5 6,950 8,176 买入返售金融资产 6 509,412 736,742 应收利息 7 97,411 74,607 发放贷款和垫款 8 7,700,348 6,866,183 可供出售金融资产 9 917,381 776,715 持有至到期投资 10 1,703

5、,508 1,517,998 应收款项类投资 11 511,174 585,459 长期股权投资 12 10,564 8,248 固定资产 13 152,374 149,001 无形资产 14 25,474 26,264 递延所得税资产 15 78,368 73,938 其他资产 16 25,405 25,813 资产总计 15,891,159 14,494,350 中国农业银行股份有限公司 银行资产负债表 （续 ）2014 年 12 月 31 日 （除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）本行2014 年 2013 年附注七 12 月 31 日 12 月 31 日 负债 向中央银行借款 18

6、 80,030 30 同业及其他金融机构存放款项 19 834,765 732,194 拆入资金 20 197,803 145,924 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 21 372,497 306,259 衍生金融负债 5 7,072 7,633 卖出回购金融资产款 22 126,950 24,670 吸收存款 23 12,530,169 11,808,163 应付职工薪酬 24 40,163 45,220 应交税费 25 48,740 51,624 应付利息 26 192,688 163,221 预计负债 27 13,902 4,723 已发行债务证券 28 323,336 2

7、66,261 其他负债 29 93,595 96,316 负债合计 14,861,710 13,652,238 股东权益普通股股本 30 324,794 324,794其他权益工具 31 39,944 -资本公积 32 98,574 98,574其他综合收益 /(支出) 33 2,414 (23,529) 盈余公积 34 78,445 60,542一般风险准备 35 156,145 138,751 未分配利润 36 329,133 242,980 股东权益合计 1,029,449 842,112 负债和股东权益总计 15,891,159 14,494,350 后附财务报表附注为本财务报表的组成

8、部分。 中国农业银行股份有限公司合并利润表2014 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本集团附注七 2014 年 2013 年一、营业收入 520,858 462,625 利息净收入 37 429,891 376,202 利息收入 699,289 613,384 利息支出 (269,398) (237,182) 手续费及佣金净收入 38 80,123 83,171 手续费及佣金收入 87,883 89,697手续费及佣金支出 (7,760) (6,526) 投资损益 39 1,887 3,769 其中：对联营企业的投资损益 - 309 公允价值变动损益 40 1,861 (2,0

9、84) 汇兑损益 41 2,915 312 其他业务收入 42 4,181 1,255二、营业支出 (289,914) (250,449) 营业税金及附加 43 (28,880) (27,226) 业务及管理费 44 (179,992) (167,940) 资产减值损失 45 (67,971) (52,990) 其他业务成本 46 (13,071) (2,293)三、营业利润 230,944 212,176 加：营业外收入 47 3,268 3,146 减：营业外支出 (1,955) (1,148)四、利润总额 232,257 214,174 减：所得税费用 48 (52,747) (47,9

10、63)五、净利润 179,510 166,211 归属于母公司股东的净利润 179,461 166,315 少数股东损益 49 (104) 中国农业银行股份有限公司 合并利润表 (续 ) 2014 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本集团附注七 2014 年 2013 年六、其他综合收益 /( 支出 )的税后净额： 33 归属于母公司股东的其他综合收益的税 后净额以后将重分类进损益的其他综合收益/(支出)可供出售金融资产公允价值变动 25,890 (21,871) 外币报表折算差额 152 (321) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 75 (4)其他综合收益 /(支出)税后

11、净额 26,117 (22,196)七、综合收益总额 205,627 144,015 归属于母公司股东的综合收益总额205,503 144,123归属于少数股东的综合收益总额 124 (108)八、每股收益基本及稀释每股收益 (人民币元 ) 49 0.55 0.51 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司银行利润表2014 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本行附注七 2014 年 2013 年一、营业收入 513,729 458,915 利息净收入 37 427,582 374,277 利息收入 695,580 609,999 利息支出 (267,99

12、8) (235,722) 手续费及佣金净收入 38 79,433 82,392 手续费及佣金收入 87,159 88,911 手续费及佣金支出 (7,726) (6,519) 投资损益 39 1,635 3,599 其中：对联营企业的投资损益 - 309 公允价值变动损益 40 1,748 (2,026) 汇兑损益 41 2,963 291 其他业务收入 42 368 382二、营业支出 (283,474) (247,277) 营业税金及附加 43 (28,799) (27,157) 业务及管理费 44 (178,086) (166,239) 资产减值损失 45 (67,557) (52,58

13、3) 其他业务成本 46 (9,032) (1,298)三、营业利润 230,255 211,638 加：营业外收入 47 3,175 3,006 减：营业外支出 (1,946) (1,145)四、利润总额 231,484 213,499 减：所得税费用 48 (52,545) (47,719)五、净利润 178,939 165,780 中国农业银行股份有限公司 银行利润表 (续 )2014 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本行附注七 2014 年 2013 年六、其他综合收益 /( 支出 )的税后净额： 33 以后将重分类进损益的其他综合收益 /(支出)：可供出售金融资产公允价

14、值变动 25,793 (21,852) 外币报表折算差额 150 (202)其他综合收益 /(支出)税后净额 25,943 (22,054)七、综合收益总额 204,882 143,726 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司合并股东权益变动表2014 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)归属于母公司股东权益普通股 其他权益 其他综合 一般风险附注七 股本 工具资本公积 (支出 )/收益 盈余公积 准备 未 分配利润 少数股东权益 合计一、2014 年1月1 日余额 324,794 - 98,773 (23,777) 60,632 139,204 243

15、,482 1,429 844,537二、本年增减变动金额(一) 净利润 179,461 49 179,510(二) 其他综合收益 33 - - - 26,042 - - - 75 26,117 综合收益总额 - - - 26,042 - - 179,461 124 205,627(三) 其他权益工具持有者投入资本 31 - 39,944 39,944(四) 利润分配 - - - - 17,962 17,503 (92,954) - (57,489)1. 提取盈余公积 36 - - - - 17,962 - (17,962) - -2. 提取一般风险准备 36 17,503 (17,503) -

16、 -3. 股利分配 36 (57,489) - (57,489)三、2014 年 12 月 31 日余额 324,794 39,944 98,773 2,265 78,594 156,707 329,989 1,553 1,032,619 中国农业银行股份有限公司 合并股东权益变动表 (续 )2014 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)归属于母公司股东权益普通股 其他权益 其他综合 一般风险附注七 股本 工具资本公积 支出 盈余公积 准备 未分配 利润少数股东权益 合计一、2013 年 1 月 1 日余额 324,794 - 98,773 (1,585) 43,996 75,34

17、9 208,488 1,539 751,354二、本年增减变动金额(一) 净利润 166,315 (104) 166,211(二) 其他综合支出 33 - - - (22,192) - - - (4) (22,196) 综合(支出)/收益总额 - - - (22,192) - - 166,315 (108) 144,015(三) 利润分配 - - - - 16,636 63,855 (131,321) (2) (50,832)1. 提取盈余公积 36 - - - - 16,636 - (16,636) - -2. 提取一般风险准备 36 63,855 (63,855) - -3. 向少数股东进

18、行股 利分配 (2) (2)4. 股利分配 36 (50,830) - (50,830)三、2013 年 12 月 31 日余额 324,794 - 98,773 (23,777) 60,632 139,204 243,482 1,429 844,537 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司 银行股东权益变动表2014 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)普通股 其他权益 其他综合附注七 股本 工具 资本公积 (支出 )/收益 盈余公积一般风 险准备 未分配利润 合计一、2014 年1月1 日余额 324,794 - 98,574 (23,529) 60

19、,542 138,751 242,980 842,112二、本年增减变动金额(一) 净利润 178,939 178,939(二) 其他综合收益 33 - - - 25,943 - - - 25,943 综合收益总额 - - - 25,943 - - 178,939 204,882(三) 其他权益工具持有者投入资本 31 - 39,944 39,944(四) 利润分配 - - - - 17,903 17,394 (92,786) (57,489)1. 提取盈余公积 36 - - - - 17,903 - (17,903) -2. 提取一般风险准备 36 17,394 (17,394) -3. 股

20、利分配 36 (57,489) (57,489)三、2014 年 12 月 31 日余额 324,794 39,944 98,574 2,414 78,445 156,145 329,133 1,029,449 中国农业银行股份有限公司银行股东权益变动表 (续)2014 年度(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)普通股 其他权益 其他综合 附注七 股本 工具 资本公积 支出 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 合计一、2013 年 1 月 1 日余额 324,794 - 98,574 (1,475) 43,959 75,181 208,183 749,216二、本年增减变动金额(一) 净

21、利润 165,780 165,780(二) 其他综合支出 33 - - - (22,054) - - - (22,054) 综合(支出)/收益总额 - - - (22,054) - - 165,780 143,726(三) 利润分配 - - - - 16,583 63,570 (130,983) (50,830)1. 提取盈余公积 36 - - - - 16,583 - (16,583) -2. 提取一般风险准备 36 63,570 (63,570) -3. 股利分配 36 (50,830) (50,830)三、2013 年 12 月 31 日余额 324,794 - 98,574 (23,5

22、29) 60,542 138,751 242,980 842,112 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司 合并现金流量表 2014 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本集团附注七 2014 年 2013 年 经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存放款项 净增加额 823,773 893,478 向中央银行借款净增加额 80,017 38 拆入/拆出资金净增加额 1,742 - 收取的利息、手续费及佣金的现金636,350 583,655收到其他与经营活动有关的现金 287,074 202,006 经营活动现金流入小计 1,828,9

23、56 1,679,177 客户贷款和垫款净增加额 (887,572) (795,948) 存放中央银行和同业及其他金融机构款项 净增加额 (335,229) (187,328) 拆入/拆出资金净减少额 - (20,181) 支付利息、手续费及佣金的现金(237,554) (206,405)支付给职工以及为职工支付的现金 (116,550) (106,818) 支付的各项税费 (99,370) (83,203) 支付其他与经营活动有关的现金(118,066) (246,415)经营活动现金流出小计 (1,794,341) (1,646,298) 经营活动产生的现金流量净额 51 34,615 3

24、2,879 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 629,129 634,630 取得投资收益收到的现金 112,781 99,120处置联营及合营企业收到的现金 1 416 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收到的现金 2,819 765 投资活动现金流入小计 744,730 734,931 投资支付的现金 (859,158) (891,097) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 (25,997) (28,170) 投资活动现金流出小计 (885,155) (919,267) 投资活动产生的现金流量净额(140,425) (184,336)中国农业银行股份有限公司

25、 合并现金流量表 (续 ) 2014 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元 ) 本集团 附注七 2014 年 2013 年 筹资活动产生的现金流量 已发行其他权益工具收到的现金 40,000 - 已发行债务证券收到的现金 271,873 118,771 筹资活动现金流入小计 311,873 118,771 分配股利、利润支付的现金 (57,489) (50,832) 其中：向本行股东分配股利支付的现金(57,489) (50,830)向少数股东进行股利分配 - (2)偿付已发行债务证券支付的现金(213,359) (45,153)偿付已发行债务证券利息支付的现金(10,107) (7

26、,707)为已发行债务证券所支付的现金 (58) (15) 为已发行其他权益工具所支付的现金(38) -筹资活动现金流出小计 (281,051) (103,707) 筹资活动产生的现金流量净额 30,822 15,064 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (570) (2,744) 现金及现金等价物的变动净额51 (75,558) (139,137)加：年初现金及现金等价物余额 813,799 952,936 年末现金及现金等价物余额 50 738,241 813,799 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国农业银行股份有限公司 银行现金流量表 2014 年度 (除另有注明外，金额单

27、位均为人民币百万元 ) 本行 附注七 2014 年 2013 年 经营活动产生的现金流量 吸收存款和同业及其他金融机构存放款项 净增加额 824,577 889,224 向中央银行借款净增加额 80,000 - 拆入/拆出资金净增加额 571 -收取的利息、手续费及佣金的现金633,194 579,917收到其他与经营活动有关的现金 281,278 189,529 经营活动现金流入小计 1,819,620 1,658,670 客户贷款和垫款净增加额 (883,791) (785,133) 存放中央银行和同业及其他金融机构款项 净增加额 (335,119) (187,910) 拆入/拆出资金净减

28、少额 - (25,537) 支付利息、手续费及佣金的现金(236,200) (205,060)支付给职工以及为职工支付的现金 (115,445) (106,003) 支付的各项税费 (98,929) (82,827) 支付其他与经营活动有关的现金(123,873) (241,281)经营活动现金流出小计 (1,793,357) (1,633,751) 经营活动产生的现金流量净额 51 26,263 24,919 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 628,565 623,205 取得投资收益收到的现金 111,806 98,429 处置联营及合营企业收到的现金 - 416 处置固定资产

29、、无形资产和其他长期资产 收到的现金 2,750 758 投资活动现金流入小计 743,121 722,808 投资支付的现金 (849,669) (873,792) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (24,675) (25,540) 投资活动现金流出小计 (874,344) (899,332) 投资活动产生的现金流量净额(131,223) (176,524)中国农业银行股份有限公司 银行现金流量表 (续 ) 2014 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元 ) 本行 附注七 2014 年 2013 年 筹资活动产生的现金流量 已发行其他权益工具收到的现金 40,00

30、0 - 已发行债务证券收到的现金 270,043 118,771 筹资活动现金流入小计 310,043 118,771 分配股利、利润支付的现金 (57,489) (50,830) 偿付已发行债务证券支付的现金(213,359) (45,153)偿付已发行债务证券利息支付的现金(10,101) (7,707)为已发行债务证券所支付的现金 (51) (15) 为已发行其他权益工具所支付的现金(38) -筹资活动现金流出小计 (281,038) (103,705) 筹资活动产生的现金流量净额 29,005 15,066 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (590) (2,744) 现金及现金等价物

31、的变动净额51 (76,545) (139,283) 加：年初现金及现金等价物余额 814,569 953,852 年末现金及现金等价物余额 50 738,024 814,569 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。中国农业银行股份有限公司 财务报表附注 2014 年度（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）一银行简介中国农业银行股份有限公司 （以下简称“本行” ） 的前身中国农 业银行 （以下简称“原农行” ）是由中国人民银行批准并于 1979 年2月 23日成立的国 有独资商业银行。 2009年1 月15日，在财务重组完成后，原农行改制成中国农业 银行股份有限公司。本行设立经中国人民

32、银行批准。于 2010 年 7 月 15 日和 2010 年 7 月 16 日，本行分别在上海 证券交易所和香港联合交易所有限公司上市。本行经中国银行业监督管理委员会 （以下简称“银监会” ） 批准 持有 B0002H111000001号金融许可证，并经中华人民共和国国家工商行政管理总局 核准领取注册100000000005472 号企业法人营业执照。本行的注册地址为中国北京市东城区建国门 内大街 69 号。本行及其子公司 （以下统称“本集团” ） 主要经营范围包括人：民 币和外币存款、贷款、 清算和结算、资产托管、基金管理、金融租赁、保险业务以 及经有关监管机构批准的 其他业务及境外机构所在

33、地有关监管机构所批准经营的业 务。本行总行、中国境内分支机构及在中国境内注册设立的子公 司统称为“境内机构”， 中国境外分支机构及在中国境外注册设立并经营的子公司 统称为“境外机构”。二财务报表编制基础 本财务报表按照中华人民共和国财政部 （以下简称“财政部”） 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁布的企业会计准则基本准则 、各项具体会 计准则、企业会计准则应 用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ） 、以及中国证 券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 15 号财务报告的一般规定 （2014 年修订 ）的披露规定及其他信息披露相关规定编制。本财务报表以持续经营为基础编制。 新生效的企业会计准则及修订 财政部于 2014 年 1、 2 月颁布了企业会计准则第 39 号 公允价值计量 、企业会计准则第 40 号合营安排以及修订后的企业会计准 则第 9 号职工薪酬 、企业会计准则第 30 号财务报表列报和企业会计准 则第 33 号合并财务报表，自 2014 年 7 月 1 日起施行。 本集团和本行在编制 2013 年度财务报表时已提前采用上述