xx公司冷拔丝项目立项申请（范文模板）

1、泓域咨询 /xx公司冷拔丝项目立项申请报告说明冷拔丝是金属冷加工的一种。原料是盘条，就是我们常说的钢筋。经过剥壳等一系列工序生产出来的产品。就是常见的铁丝。根据谨慎财务估算，项目总投资25061.92万元，其中：建设投资19602.99万元，占项目总投资的78.22%；建设期利息442.12万元，占项目总投资的1.76%；流动资金5016.81万元，占项目总投资的20.02%。项目正常运营每年营业收入54200.00万元，综合总成本费用45267.85万元，净利润6526.28万元，财务内部收益率18.63%，财务净现值3210.42万元，全部投资回收期6.22年。本期项目具有较强的财务盈利能

2、力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。目录一、 项目名称及建设性质4二、 项目承办单位4三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 市场分析6五、 建设规模及主要建设内容6六、 劣势分析（w）7七、 公司发展规划7八、 项目实施保障措施9九、 环境保护综述10十、 项目技术工艺分析11十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理13主要原辅材料一览表14十二、 建设投资估算14建设投资估算表15十三、 建设期利息16建设期利息估算表16十四、

3、流动资金17流动资金估算表18十五、 项目总投资19总投资及构成一览表19十六、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十七、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25十八、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表27十九、 财务生存能力分析28二十、 偿债能力分析28借款还本付息计划表30二十一、 经济评价结论30二十二、 项目风险分析31二十三、 总结33一、 项目名称及建设性质（一）项目名称xx公司冷拔丝项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx有限公司（二）项目联系人

4、郭xx三、 项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积46667.00约70.00亩1.1总建筑面积71626.081.2基底面积26133.521.3投资强度万元/亩260.972总投资万元25061.922.1建设投资万元19602.992.1.1工程费用万元16452.082.1.2其他费用万元2721.562.1.

5、3预备费万元429.352.2建设期利息万元442.122.3流动资金万元5016.813资金筹措万元25061.923.1自筹资金万元16039.163.2银行贷款万元9022.764营业收入万元54200.00正常运营年份5总成本费用万元45267.856利润总额万元8701.717净利润万元6526.288所得税万元2175.439增值税万元1920.2910税金及附加万元230.4411纳税总额万元4326.1612工业增加值万元15137.2113盈亏平衡点万元21049.51产值14回收期年6.2215内部收益率18.63%所得税后16财务净现值万元3210.42所得税后四、 市场

6、分析冷拔丝是金属冷加工的一种。原料是盘条，就是我们常说的钢筋。经过剥壳等一系列工序生产出来的产品。就是常见的铁丝。冷拔丝在建材中用的比较多，冷拔丝的检测标准也各不相同。冷拔丝的强度高,可以用在许多方面,用得多的就是预应力筋。不要求塑性，只要求强度的场合，可以使用这样的钢材。冷拔丝的工艺不复杂，冷拔丝的生产厂家比较多，质量好的冷拔丝是很复杂的，冷拔丝的价格根据冷拔丝的质量分成不同的层次，冷拔丝的生产也是有各种不同的程序。五、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积46667.00（折合约70.00亩），预计场区规划总建筑面积71626.08。（二）产能规模根据国内外市场需求和x

7、x有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xx吨冷拔丝，预计年营业收入54200.00万元。六、 劣势分析（w）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业

8、的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。七、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现

9、业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保

10、持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。八、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进

11、行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调

12、整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。九、 环境保护综述为更好地发挥从源头防范环境污染和生态破坏的作用，加快推进改善环境质量，建设项目的审批与管理须落实“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”的约束和相符性的要求。（一）生态红线相符性建设项目周边无自然保护区、风景名胜区、饮用水源保护区等生态保护目标，项目所在地不在划定的生态红线范围内，符合生态保护红线要求。因此，本项目的建设符合生态红线保护要求。（二）与环境质量底线相符性本项目区域空气质量满足环境空气质量标准gb3095-2012）中二级标准；地表水环境能满足地表水环境质量标准（gb3838-2002）类水体

13、要求；地下水满足地下水质量标准（gb/t14848-2017）中类标准限值，声环境质量能满足声环境质量标准（gb3096-2008）中2类标准要求。同时，根据工程分析和环境影响分析，本项目产生的废气经处理后均能做到达标排放，对环境影响较小。施工人员生活污水依托当地居民生活污水收集及处理系统处理，不外排；营运期产生的废水主要是生活污水、场地冲洗废水和设备冲洗废水。生活污水包括员工粪尿水和盥洗水，其中员工粪尿水经旱厕处理后清掏作为周边农肥，不外排；盥洗水经沉淀池处理后用作厂区洒水抑尘。场地冲洗废水经沉淀池处理后用于厂区洒水抑尘，设备清洗废水经隔油池+沉淀池处理后用于厂区洒水抑尘。项目产生的生活垃圾

14、固废经收集后由环保部门清运处理；粉尘、不合格品、沉渣等固废收集回用于生产；危险废物收集后委托资质单位处理。所有固废均进行合理处理处置，不外排。因此，本项目符合环境质量底线要求。（三）资源利用上线相符性本项目原辅材料主要是通过采购获得，能很好满足项目生产使用；在项目运营中会消耗一定的电能和水资源，这部分消耗相对于区域资源利用总量较小，能够满足本项目资源利用的需求。十、 项目技术工艺分析（一）工艺技术方案的选用原则1、对于生产技术方案的选用，遵循“技术上先进可行，经济上合理有利，综合利用资源”的进步原则，采用先进的集散型控制系统，由计算机统一控制整个生产线的各工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同

15、时可降低物料的消耗。严格按行业规范要求组织生产经营活动，有效控制产品质量，为广大顾客提供优质的产品和良好的服务。2、在工艺设备的配置上，依据节能的原则，选用新型节能型设备，根据有利于环境保护的原则，优先选用环境保护型设备，满足本项目所制订的产品方案的要求。3、根据本项目的产品方案，所选用的工艺流程能够满足本项目产品的要求，同时，加强员工技术培训，严格质量管理，严格按照工艺流程技术要求进行操作，提高产品合格率。4、遵循“高起点、优质量、专业化、经济规模”的建设原则。积极采用新技术、新工艺和高效率专用设备，使用高质量的原辅材料，稳定和提高产品质量，制造高附加值的产品，不断提高企业的市场竞争力。5、

16、项目建设贯彻“三同时”的原则，注重环境保护、职业安全卫生、消防及节能等各项措施的落实。（二）工艺技术来源及特点本项目生产工艺技术拟采用国内成熟的生产工艺，生产技术通过生产技术人员和研发技术人员制定。拟采用的技术具有能耗低、高质量、高环保性的特点，项目所生产的产品已经得到国内外市场很好认可。（三）技术保障措施本项目从设计、施工、试运行到投产、销售等各个环节，都聘请专家进行专门指导，使该项目无论在技术开发还是生产技术应用上，都达到现代化生产水平。十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，主要原材料及辅助材料是：xx、xxx、xx、xx

17、x、xx、xx等若干，xx有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报

18、、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十二、 建设投资估算本期项目建设投资19602.99万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16452.08万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9065.93万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算

19、指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为6958.22万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为427.93万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2721.56万元。（三）预备费本期项目预备费为429.35万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9065.936958.22427.9316452.081.1建筑工程费9065.939065.931.2设备购置费6958.226958.221.3安装工程费427.93427.932其他费用2721.562721.562.1土地出让金1777.111777

20、.113预备费429.35429.353.1基本预备费183.48183.483.2涨价预备费245.87245.874投资合计19602.99十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款9022.76万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息442.12万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息442.12110.53331.591.1.1期初借款余额4511.381.1.2当期借款9022.764511.384511.381.1.3当期应计利息442.12110.53331.591.1.4期末借款余额4511.389022

21、.761.2其他融资费用1.3小计442.12110.53331.592债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计442.12110.53331.59十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金

22、为5016.81万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0025163.9530556.2235948.501.1应收账款0.0011323.7813750.3116176.831.2存货0.008807.3810694.6712581.971.2.1原辅材料0.002642.213208.403774.591.2.2燃料动力0.00132.11160.42188.731.2.3在产品0.004051.404919.555787.711.2.4产成品0.001981.662406.302830.941.3现金0.002013.122444.502875

23、.881.4预付账款0.003019.673666.754313.822流动负债0.0021652.1826291.9430931.692.1应付账款0.007794.799465.1011135.412.2预收账款0.0013857.4016826.8419796.283流动资金0.003511.774264.295016.814流动资金增加0.003511.77752.52752.525铺底流动资金0.007549.189166.8710784.55十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25061.92万元，其中：建设投资19602

24、.99万元，占项目总投资的78.22%；建设期利息442.12万元，占项目总投资的1.76%；流动资金5016.81万元，占项目总投资的20.02%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资25061.92100.00%1.1建设投资19602.9978.22%1.1.1工程费用16452.0865.65%1.1.1.1建筑工程费9065.9336.17%1.1.1.2设备购置费6958.2227.76%1.1.1.3安装工程费427.931.71%1.1.2工程建设其他费用2721.5610.86%1.1.2.1土地出让金1777.117.09%1.1.2.2其他前期费用

25、944.453.77%1.2.3预备费429.351.71%1.2.3.1基本预备费183.480.73%1.2.3.2涨价预备费245.870.98%1.2建设期利息442.121.76%1.3流动资金5016.8120.02%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资25061.92万元，其中申请银行长期贷款9022.76万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资25061.92100.00%1.1建设投资19602.9978.22%1.2建设期利息442.121.76%1.3流动资金5016.8120.02%2资金筹措25061.9

26、2100.00%2.1项目资本金16039.1664.00%2.1.1用于建设投资10580.2342.22%2.1.2用于建设期利息442.121.76%2.1.3用于流动资金5016.8120.02%2.2债务资金9022.7636.00%2.2.1用于建设投资9022.7636.00%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入54200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0

27、.0037940.0046070.0054200.002增值税0.001520.991846.921920.292.1销项税0.004932.205989.107046.002.2进项税0.003411.214142.185125.713税金及附加0.00182.52221.63230.443.1城建税0.00106.47129.28134.423.2教育费附加0.0045.6355.4157.613.3地方教育附加0.0030.4236.9438.41（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计

28、算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1920.29万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用45267.85万元，其中：可变成本39596.22万元，固定成本5671.63万元。达产年项目经营成本43805.51万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万

29、元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0026240.0631862.9337485.802工资及福利费0.002110.422110.422110.423修理费0.00712.01712.01712.014其他费用0.003497.283497.283497.284.1其他制造费用0.00217.83217.83217.834.2其他管理费用0.00227.69227.69227.694.3其他营业费用0.003051.763051.763051.765经营成本0.0032559.7738182.6443805.516折旧费0.00984.68984.68984.687

30、摊销费0.0035.5435.5435.548利息支出0.00442.12442.12442.129总成本费用0.0034022.1139644.9845267.859.1其中：固定成本0.005671.635671.635671.639.2可变成本0.0028350.4833973.3539596.22（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加230.44万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8701.7

31、1（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8701.7125.00%=2175.43（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额8701.71万元，缴纳企业所得税2175.43万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=8701.71-2175.43=6526.28（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0037940.0046070.0054200.002税金及附加0.00182.52221.63230.443总成本费用0.

32、0034022.1139644.9845267.854利润总额0.003735.376203.398701.715应纳所得税额0.003735.376203.398701.716所得税0.00933.841550.852175.437净利润0.002801.534652.546526.288期初未分配利润0.000.002521.386456.539可供分配的利润0.002801.537173.9212982.8110法定盈余公积金0.00280.15717.391298.2811可供分配的利润0.002521.386456.5311684.5212未分配利润0.002521.386456.5

33、311684.5213息税前利润0.005111.338196.3611319.26十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（firr）=18.63%。本期项目投资财务内部收益率18.63%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=321

34、0.42（万元）。以上计算结果表明，财务净现值3210.42万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=6.22年。本期项目全部投资回收期6.22年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：

35、万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0037940.0046070.0054200.001.1营业收入0.000.0037940.0046070.0054200.002现金流出9801.509801.5036254.0639156.7948300.242.1建设投资9801.509801.502.2流动资金0.003511.77752.524264.292.3经营成本0.0032559.7738182.6443805.512.4税金及附加0.00182.52221.63230.443所得税前净现金流量-9801.50-9801.501685.946913.21589

36、9.764累计所得税前净现金流量-9801.50-19603.00-17917.06-11003.85-5104.095调整所得税0.001277.832049.092829.826所得税后净现金流量-9801.50-9801.50752.105362.363724.337累计所得税后净现金流量-9801.50-19603.00-18850.90-13488.54-9764.21计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：25.86%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：18.63%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=15%）：10349.50万元；4、项目投资财务净现值（所得税

37、后，ic=15%）：3210.42万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.50年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.22年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设

38、项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（ebit）与应付利息（pi）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（icr）为25.60。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（ebitda-tax）与应还本付息金额（pd）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（ds

39、cr）为22.99。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4511.389022.769022.769022.761.2当期还本付息110.53773.71442.12442.12442.121.2.1还本1.2.2付息110.53773.71442.12442.12442.121.3期末借款余额4511.389022.769022.769022.769022.762利息备付率25.603偿债备付率22.99二十一、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入54200.00万元，综合总成本费用45267.85万元，税金及附加230.44万元，净利润6526.28万元，财务内部收益率18.63%，财务净现值3210.42万元，全部投资回收期6.22年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十二