公司出纳岗位职责

1、公司出纳岗位职责出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核算。出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的核算登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程。一、现金和银行1.办理现金支出，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，必须经过会计审核、总经理审批，方可办理款项收支。单笔1000元以下的零星支出可使用现金方式支付。收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元，如有超出，需缴存银行。不允许私自坐支，收到的现金及支票，要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处

2、理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。2.办理银行结算，规范使用支票。严格按照银行结算制度规定，超过1000元的支付用支票或转账方式支付。收到支票需及时填写支票进帐单并送银行，不可延期送存支票。办理汇款，注意帐号的填写，严禁发生汇款错误的事件。签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经总经理签批后有效。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。严格控制签空头支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。3.每月10日之前收取上月对帐单，核对并编制调节表，做好帐实相符。二、记帐和报表1. 认真登记现金和银行存款日记

3、账，保证日清月结。对收到的银行汇票和支票要作好备查账登记。根据已经办理完毕的收付款凭证，按顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额。登记完毕将凭证交会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账款应做好“银行存款余额调节表”。 每星期要填报资金收入及支出的明细表。2. 每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账实相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。 会计岗位职责 会计主要负责公司的凭证审核，账簿登记，纳税申报，会计档案保管工作。一、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费制度、费用开支

4、范围和开支标准，保证专款专用。二、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。三、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合法规范。票据领用要登记，并注明用途、金额、时间、编号。五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。六、及时清理往来款项，定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。七、遵守会计法，维护财政法律，执行财务制度，实行会计监督。八、对主管部门和审

5、计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。、印鉴章保管要求一、 二枚印鉴章必须分开保管，不可一人同时保管使用，一般情况，财务负责人和会计各保管一枚印鉴章。二、 上班时间，印鉴章必须放在带锁的抽屉中，休息或离开位置时必须上锁；下班时印鉴章必须放入保险柜，不得随意摆放。三、印鉴章带离财务部门，必须进行登记注明用途，财务负责人审核，同时报公司总经理审批。四、印鉴章加盖在非银行票据的纸质文件，必须报财务负责人审核，公司主要负责人批准，并进行登记。 五、刻制印鉴章，须经财务负责