我国商业银行信贷风险管理-以农业银行为例(1)[精选]

1、目 录1. 引言11.1 选题背景与研究意义1国内外文献综述11.2.1 国外文献综述11.2.2 国内文献综述3本文的研究思路与方法41.4 本文的创新与不足42. 银行信贷风险管理理论概述62.1 银行信贷风险涵义62.2 银行信贷风险管理内容6银行贷款风险管理的原则62.2.2 信贷风险管理的主要内容72.3 银行信贷风险管理的基本方法8风险识别方法及工具82.3.2 风险分析方法及工具82.3.3 风险评估方法及工具82.3.4 风险处理方法及工具92.4 银行信贷风险管理基本理论9资产风险管理理论92.4.2 负债风险管理理论92.4.3 资产负债综合的风险管理理论92.4.4 委托

2、代理理论103.农业银行信贷风险管理现状与问题113.1 信贷资产现状11农业银行总体信贷资产变化状况113.1.2 信贷资产结构分析113.1.3 资产质量123.1.4 资本充足率133.2 信贷风险管理机制143.2.1 全面风险管理综述143.2.2 信用风险管理153.2.3 流动性风险153.2.4 市场风险管理163.2.5 操作风险173.3 中国农业银行信贷风险管理存在的问题173.3.1 信贷风险管理组织结构不完善173.3.2 没有自己的风险管理文化183.3.3 风险评级技术落后，风险资产管理问题多193.3.4 信贷信用审查和授予制度不完善194. 我国农业银行信贷风

3、险管理问题成因分析214.1 信息不对称214.1.1 信息不对称导致的逆向选择214.1.2 信息采集成本规避导致银行扎堆大客户214.2 风险管理技术创新不足214.3 社会诚信的缺失224.3.1 第三方信息评审机构混乱22.2 信用环境差，信用体系建设发展缓慢224.4 银行员工的信贷风险管理意识不够225.国外银行信贷风险管理经验借鉴235.1 美国银行信贷风险管理经验借鉴23美国具有严格的信贷风险监管体制235.1.2 信贷风险管理组织结构完善235.1.3 授权管理严格23风险度量方法科学235.1.5 信贷投向严谨24欧洲商业银行信贷风险管理经验借鉴以巴黎银行为例24欧洲的商业

4、银行风险管理组织体系24信贷审批流程245.2.3 信用管理24日本银行信贷风险管理经验借鉴25日本商业银行的信贷风险监管体系255.3.2 信贷投向25日本的信贷风险管理计量方法25日本的信贷风险管理组织结构255.4 国外银行信贷风险管理对我国的经验借鉴266. 完善我国农业银行信贷风险管理的对策建议276.1 加强组织管理276.2 业务管理的优化措施27扩大信贷政策的覆盖面276.2.2 加强客户管理276.2.3 完善信贷授权管理，改革信贷审批制度286.2.4 加强行业风险分析，注重风险组合管控286.3 改善风险资产管理28加强不良贷款管理286.3.2 继续提高资本充足率296

5、.4 引入全面的信贷风险管理计量分析方法296.5 发挥监管机构的监管职责296.5.1 改善法律法规296.5.2 鼓励金融创新和拓宽融资渠道296.5.3 加快建设现代化企业制度306.5.4 构建征信体系306.6 构建谨慎的信贷风险文化30参考文献32致谢34catalog1. introduction11.1 background introduction11.2 literature review11.2.1 foreign literature review11.2.2 domestic literature review31.3 methodology41.4 innovati

6、on and deficiencies52. overview of commercial bank credit risk management theory62.1 commercial bank credit risk definition62.2 content of commercial bank credit risk management72.2.1 principles of risk management of commercial bank loans72.2.2 credit risk management contents72.3 commercial bank cre

7、dit risk management methods82.3.1 risk identification methods and tools82.3.2 risk analysis methods and tools82.3.3 the risk assessment methods and tools92.3.4 the risk management methods and tools92.4 commercial bank credit risk management theory102.4.1 asset risk management theory102.4.2 liability

8、 risk management theory102.4.3 balance risk management theory102.4.4 commissioned by the agency theory103. credit risk management status and problems123.1 credit assets of the status quo123.1.1 overall change in status of credit assets123.1.2 credit asset structure133.1.3 quality of assets133.1.4 th

9、e capital adequacy ratio153.2 mechanism of credit risk management153.2.1 comprehensive risk management overview153.2.2 credit risk management163.2.3 liquidity risk management173.2.4 market risk management173.2.5 operating risk management183.3 credit risk management deficiencies of agricultural bank

10、of china193.3.1 credit risk management organization structure is imperfect193.3.2 lack of individualized risk management culture203.3.3 risk rating technological backwardness213.3.4 credit application review and grant system is imperfect214 causes of the problems of chinas agricultural bank credit r

11、isk management234.1 the information asymmetry234.1.1 adverse selection caused by asymmetric information234.1.2 information acquisition cost avoidance lead to the banks to get together large customers234.2 the risk management techniques stand still244.3 the lack of social integrity244.3.1 the third-p

12、arty accrediting agency is out of order244.3.2 the credit environment is poor244.4 bank staff awareness of credit risk management is not enough255. foreign commercial banks credit risk management experience265.1 experiences from usa265.1.1 strict management mechanism265.1.2 perfect organization265.1

13、.3 authorization is strictly controlled265.1.4 assessment technology is developed275.1.5 credit award is strict275.2 experiences from europe275.2.1 europe banks risk management275.2.2 the credit approval process285.2.3 credit management285.3 experiences from japan285.3.1 japan risk management system

14、285.3.2 credit award295.3.3 credit risk measurement295.3.4 organization295.4 conclusions of foreign banks risk management296. suggestions and conclusions316.1 strengthen organization management316.2 optimize business processes316.2.1 expand the coverage of the credit316.2.2 strengthen customer manag

15、ement316.2.3 improve the credit authorization management, and reform the credit approval system326.2.4 strengthen the industry risk analysis, focusing on portfolio risk management and control326.3 improve management of risk assets336.3.1 strengthen the management of non-performing loans336.3.2 impro

16、ve capital adequacy ratio336.4 improve assessment methods336.5 strengthen supervision346.5.1 improve laws and regulations346.5.2 encourage financial innovation and broaden financing channels346.5.3 speed up building a modern enterprise system.346.5.4 build credit information system356.6 construction

17、 of a prudent credit risk culture35reference36摘 要金融危机以来，商业银行面临着更大的信贷风险压力。为了更好地了解我国商业银行的信贷风险管理状况，减小我国与发达国家信贷风险管理方面的差距，本文对我国商业银行的风险管理现状、问题作了研究，并以美国、欧洲、日本的商业银行信贷风险管理为借鉴，提出了改善风险管理的对策和建议。本文以个例研究为主要研究方法，并选择中国农业银行为例对其信贷风险管理的现状进行了了解，发现：在金融危机前后，中国农业银行的盈利率增加，信贷质量提高资产结构也有了明显的改善，资本充足率在金融危机中表现出增加的趋势，在风险管理方面，组织结构

18、趋于优化，风险度量技术多样化。在对中国农业银行信贷风险管理的问题研究中，本文以汇丰银行为参照标准进行比较后，发现中国农业银行的信贷风险管理中出现以下问题：一是信贷风险管理组织结构不完善；二是缺乏个性化的风险管理文化；三是风险评级技术落后，风险资产管理问题多；四是信贷信用审查和授予制度不完善。信贷风险管理组织结构的不完善表现在中国农业银行的风险控制体系层次过多，由于层层监管都存在委托代理关系，增加了银行信贷风险监管的成本；风险管理文化的缺失集中表现在员工没有认识到风险管理文化的重要性、银行上下对企业信贷风险的认识有所不同，无法贯彻。中国农业银行的风险评级技术相比汇丰银行而言还较为落后，评级主要是

19、定性的而缺乏定量的，同时，中国农业银行的风险评级是针对整个银行整体的而缺乏针对下行机构的测量；信贷审查和授予的不完善表现在信用风险的排查和管理制度较为简单，风险管理还没形成多个级别重点管理。针对这些问题，本文就这些问题的成因进行了探讨，认为是由于信息不对称、社会诚信的缺失、风险管理技术的创新不足和银行员工对信贷风险的意识不够等造成的。其中信息不对称可由以下方面进行解释：信息不对称容易形成逆向选择风险，信息采集成本规避导致银行扎堆大客户；风险管理技术创新的不足是导致中国农业银行风险管理手段不足、定量测量手段应用少而多为定性分析等问题；社会诚信的缺失导致银行信贷风险多发，一是第三方信息评审机构混乱

20、，二是信用环境差，信用体系建设发展缓慢；银行员工作为银行信贷风险管理的重要参与人员，其对银行信贷风险的意识不够是导致商业银行管理问题的重要方面。针对这些问题的成因，本文对欧洲、美国、日本商业银行信贷风险管理状况进行分析，认为国外的商业银行信贷风险管理具有如下经验值得借鉴：第一，国外的商业银行普遍在组织结构上表现出对信贷风险管理的重视；第二，国外的商业银行普遍对行业风险较为重视；第三，国外的信贷风险监管机构在信贷风险防范上发挥了重大的作用；第四，信贷风险计量工具的应用。得出了以下发展商业银行信贷风险管理的策略和建议：一是加强组织管理，从整合风险管理组织体系和实现信贷风险实现垂直化管理方面入手。二

21、是从业务管理方面入手，扩大信贷政策的覆盖面；加强客户管理；完善信贷授权管理，改革信贷审批制度；加强行业风险分析，注重风险组合管控。客户管理、授权、审批等；三是改善风险资产的管理，一是要加强不良贷款的管理，同时还要注重进一步提高资本充足率。四是引入全面的信贷风险管理计量分析方法，一个是在操作风险的控制上，可采用风险分类分级管理，另外可投资引入信贷风险信息化管理系统。五是发挥监管机构的监管职责，包括改善法律法规、股东金融创新和拓宽融资渠道、加快建设现代化企业制度和构建征信体系等；六是构建谨慎的信贷风险文化，可对员工进行培训，加强风险管理文化的宣传等。关键词：商业银行；信贷风险管理；成因；对策和建议

22、abstractsince the financial crisis, commercial banks are facing more credit risk. in order to know more about the commercial banks risk management, this paper takes the agricultural bank of china as the example and did research on the present credit risk management situation and problems, also takes

23、 usa, europe and japan commercial banks risk management as the example to analyze the solutions to improving credit risk management ability of commercial banks in china. this paper take the example research as the main method and selected agricultural bank of china as example and finally find out: a

24、fter financial crisis, the banks profitability increased, quality of credit improved and capital adequacy ratio in the financial crisis showed an increasing trend.in risk management, organizational structure has been optimized, risk measurement technology diversification. if take hsbc as benchmark,

25、there are following problems in credit risk management: first, credit risk management structure is imperfect; second, there is a lack of risk management culture; third, risk rating technologies are out of date; fourth, the system of review and award of credit is imperfect. the main disadvantage of t

26、he credit risk management performance too much at the level of risk control structure of the agricultural bank of china. because regulators need to pay the principal-agent costs, which increases the cost of bank credit risk regulation; risk management culture of the agricultural bank of china has no

27、t built up the staff of the agricultural bank of china also failed to recognize the importance of risk management culture, different understanding of the bank employees on the corporate credit risk. compared to hsbc bank, agricultural bank of chinas risk rating, backward technology. rating technolog

28、y is primarily qualitative analysis rather than qualitative analysis. meanwhile, the risk rating of the agricultural bank of china for the entire bank, does not include the subsidiary bodies; credit review and grant process, the management of credit risk is very simple, and therefore has not formed

29、the focus of management of multiple levels. the cause of the problems are: asymmetric information, lack of social integrity, risk management techniques, lack of innovation and bank employees is not enough awareness of credit risk. asymmetric information are explained as follows: information asymmetr

30、y is easy to form the risk of adverse selection; in order to reduce the cost of information collection, banks tend to make loans to large customers; risk management, lack of technological innovation lead to the agricultural bank of china means of risk management, quantitative measurements applicatio

31、n for qualitative analysis; todays society is the lack of social integrity, which leads to the occurrence of bank credit risk. first, third-party accrediting agency confusion, the credit environment, the development of the credit system is very slow; as the key personnel of the banks credit risk man

32、agement, bank employees is not enough awareness of the credit risk of banks. this paper analyzes the credit risk management of commercial banks in europe, the united states, japanize believe that foreign bank credit risk has the following experience is worth learning: first, foreign commercial banks

33、 generally in the organizational structure showed the great importance of credit risk management; second, the foreign commercial banks in general attached more importance to the industry risk; prevention of credit risk, foreign credit risk regulatory agencies played a major role; fourth, the applica

34、tion of credit risk measurement tools. with reference to the usa and japan and europes experience, the solutions to the problems are: first, strengthen the organization and management, second, begin with the integrated risk management system, to achieve the vertical management of credit risk includi

35、ng customer management, authorization, approval, etc.; third is to improve the management of risk assets, including the strengthening of non-performing loan management and capital adequacy ratio continued to increase; fourth, the introduction of comprehensive credit risk management, quantitative ana

36、lysis methods; fifth, regulatory agencies play a regulatory role; six is to build a prudent credit risk culture. key words: commercial bank; management of credit risk; cause of formation；countermeasures and suggestions1. 引言1.1 选题背景与研究意义信贷风险是商业银行所面临的基本风险，也是目前我国商业银行面临的主要金融风险。尤其是在金融危机以来，信贷风险在全球金融形势萎靡不振

37、的情况下爆发的可能性就更大了。尤其是对我国商业银行而言，由于金融创新相比其他发达国家发展缓慢，主要的利润来源是存贷息差，这样，在金融危机下一旦信贷风险爆发，商业银行就直接面临着倒闭的危险。对商业银行而言，加强对信贷风险的管理应当成为商业银行信贷业务的核心内容之一，它对商业银行能够平稳发展具有重大意义。银行的信贷风险也就是借款人可能发生的信用风险。这种信用风险发生是因为借款人不良表现，或者借款人不能按合同履行义务所造成的银行呆坏账造成的损失。由于银行的贷款是依靠存款人的存款量为基础向外借贷的，当贷款不能收回，则可能发生银行无法正常清偿从而导致银行破产。随着我国金融自由化的发展，最终将会与新巴塞尔

38、协议规定的银行信贷风险控制体系、标准相结合，根据2010年9月巴塞尔委员会通过的巴塞尔新资本协议iii的相关内容，明确指出了三级资本充足率的最小值，分别为普通股4.5%，以及资本6%总资本充足率8%；同时为了保证银行有足够的资本在经济衰退期吸收损失，规定资本的留存超额资本充足率为2.5%，并且从2019年开始，商业银行普通股充足率要达到7%，其中一级资本充足率为8.5%，总资本充足率为10.5%。而我国截止到2003年，11家商业银行的资本充足率为7.35%，而112家城市商业银行的资本充足率为6.13%，这与新巴塞尔协议规定的8%还有一定距离，同时，由于我国现行的预期资产认定标准也有新巴塞尔

39、协议不同，而且风险评级方面也与世界水平差距较大 胡海鸥.次贷危机对新巴塞尔协议提出的挑战与启示j.上海金融. 2009(3):26-33.。因此，为了使我国的商业银行信贷与国际标准尽快接轨，应该从我国银行信贷管理的现状出发，在借鉴和学习国外先进的风险评估方法、管理经验的同时，来强化我国金融风险管理能力。本文将以巴塞尔新资本协议的资本充足率要求为基础，研究我国商业银行信贷风险管理的现状、问题和改善建议。国内外文献综述 国外文献综述国外对信贷风险的分析是从信息不对称角度展开的。上个世纪70年代开始，国外学者应用微观经济学理论、博弈论和不完全契约理论来研究银行和企业之间的信贷关系，对信贷风险的产生和

40、防范提出了解决的框架。stiglitz和weiss建立了信息不对称市场的信贷配给模型，对银行信贷配给行为进行研究。lelend（1977）认为企业如果可以通过自身渠道进行融资，会尽量避免风险而选择外部融资，但是信息不对称的存在使得银行无法判定企业风险的大小，反而会形成逆向选择，风险大的融资才能够得到外部融资，导致融资均衡结果的无效率。bolton和scharfstein对企业还贷动力进行研究，认为银行终止贷款会提供企业足够的还贷激励。hart和moore对银行企业之间的债务安排进行讨论，认为债务的存在有助于企业通过现金流来偿还债务，hart和moore通过给出不同情况下的最优合约状况，来探讨银

41、行与企业之间的债务偿还。国外对银行信贷风险的研究，除了理论之外，最重要的是实证分析。altman（1998）提出了z值评分模型，ohlson westgaard应用logistic函数建立logit信用评分模型，来对信贷风险进行预测 ohlson.j.s: financial ratio and the probabilistic of bankruptcy.journal of accounting research,1980.。barth和brumbaugh用probit实证方法对信用进行评分，对信贷风险进行预测。上个世纪90年代开始，定量度量信贷风险成为研究热点 edward altma

42、n, andrea resti and andrea siron.default recovery rates in credit risk modeling,a review of the literature and empirical evidence, 2003.11.。摩根1997年建立了var信用度量模型，kmc公司研究给出了以期权理论为基础的kmv模型，瑞士信贷银行以保险精算为基础与麦肯锡公司建立起credit portfolio view模型，尽管这些模型改善了之前的线性模型的不完善，但是也存在着诸如损失分布不对称以及数据匾乏等理论和实际问题。现在，西方国家对信贷风险管理的研究

43、发展方向是理论与定量分析相结合。而定量分析多是应用kmv模型、credit portfolio view模型和var模型进行的实证分析，用以对市场信贷风险进行预测。自从金融危机以来，商业银行的信贷风险研究出现了一些新的动向，主要集中在国外的学者在金融危机以后，对银行信贷风险管理的研究偏向于从银行信贷风险的成因方向进行探讨，并给出对策和建议。在银行信贷风险的成因研究中，有的学者从可能银行信贷风险的道德风险、信息不对称等方面进行的分析，有的则是从银行信贷风险对宏观经济的影响分析，还有银行信贷偏差问题的研究等。研究的方法主要是根据金融危机以后银行的信贷数据出发，从银行角度或者从借贷人的角度出发收集数

44、据，建立模型进行实证分析。从银行信贷风险的成因分析上，antje berndt and anurag gupta(2009)认为银行的风险根植于传统借贷业务中，作者的实证调查证明借贷者中在二级市场上进行债务出售的人在三年期借贷上产生借贷风险的可能性平均高于其他借贷者9% antje berndt and anurag gupta.moral hazard and adverse selection in the originate-to-distribute model of bank credit.journal of monetary economics, volume 56, issue

45、 5, july 2009, pages 725-743。因此，不管是银行出售债务给低质量的借款人可能引发逆向选择，还是债务的出售引发的银行监控信息减少而导致借款人道德风险，都容易引发银行的信贷风险。基于此，作者提出了要通过控制银行信贷规模、增加信息披露和系统性的监控信贷发放来减少信贷风险的发生。hsien-hsing liao（2009）对银行的信贷风险成因从信息不对称的角度进行了研究，应用2001年到2005年美国的银行数据，从机构信息对称性的角度来研究信贷模型的变化和相应的风险变化，结果发现无论是代理问题还是信息不对称问题，都明显的导致机构信贷风险评级的偏差，其中作者实证研究中的五个变量

46、因素解释了42%到78%的偏差 。此外，对信息不对称在银行信贷风险管理中的作用研究，ang et al(2000)和kauko(2009)对hsien-hsing liao(2009)的结论支持 ang, j.s., cole, r.a., lin, j.w., 2000. agency costs and ownership structure. journal of finance 55, 81-106. kauko, k.,2009. managers and efficiency in banking. journal of banking and finance 33, 546-55

47、6.。beverly hirtle(2008)的研究也是在银行信贷的偏差导致的信贷风险方面 。作者的研究不是从银行数据，而是从私人公司的银行信贷数据入手，研究当银行的信贷供给增加时，信贷偏差会导致信贷风险的变化研究。作者的研究背景是2008年金融危机的时候，当时的银行信贷在美国趋于增加的态势，研究结果表明银行信贷风险测量和管理的偏差与银行长期贷款的供给增加有着直接关系。因而，银行通过增加长期贷款信贷供给得到的收益很可能被信贷的投向偏差所减弱，反而不利于银行信贷风险的扩散。minton,stulz and williamson(2006)支持作者的结论并认为银行为了减少这种信贷偏差将会倾向于利用

48、其它的信贷风险管理技术来达到更高的收益 minton, bernadette a., ren stulz, and rohan williamson. 2006. “how much do banks use credit derivatives to reduce risk?”fisher college of business working paper 2006-03-001. june 2006.。银行信贷风险对宏观经济的影响研究有simon gilchrist et al(2009)，利用dsgemodel认为传统的宏观经济模型中假设金融市场是脆弱的，暗示着借贷者的信贷情况对他们的借

49、贷行为不产生影响，这样，就导致了金融市场的实际情况与宏观经济之间的差距。作者验证了金融市场的这种脆弱性对宏观经济的影响，其中金融市场的脆弱性用银行的信贷风险等一系列指标进行衡量，最终得出结论外部金融溢价对宏观经济有明显的影响。 simon gilchrist, alberto ortiz, egon zakrajsek. credit risk and the macroeconomy: evidence from an estimated dsge model.frb/jmcb conference “financial markets and monetary policy,”.2009v

50、ineer bhansali(2008)也研究了银行信贷风险与市场之间的关系。作者从2008半年金融危机北京出发研究了信贷风险对经济的冲击作用，利用简单线性相关模型，从流动性高的信贷资产引发的信贷风险进行了研究 vineer bhansali, robert gingrich,francis a. longsta.systemic credit risk: what is the market telling us?.2008。bhansali, vineer(2008)还对银行信贷引发的连带风险进行了综合研究，认为信贷偏差和银行信贷风险可以通过一系列的管理措施来减缓 bhansali, vi

51、neer 2008. “correlation riskwhat the market is telling us and does it make sense?” in credit riskmodels, derivatives, and management, n. wagner (ed.) financial mathematics series, vol 6, chapman and hall/crc, boca raton, london, new york.。 国内文献综述国内学者对商业银行信贷风险管理的研究比较少，而且创新性不足，主要集中在对国外研究方法的介绍和借鉴上，并且以国

52、内银行业数据来检验和评估国外信贷风险管理的适用性。张宗益、朱小宗(2004)从多个方面比较分析了信贷风险度量模型，并以国内银行也数据为例进行了范式比较和实证比较，对各个模型进行了优劣分析。林跃武、许大庆(2010)论述了我国商业银行面临的八大信贷风险，其中涉及项目贷款、地方融资平台、房地产贷款以及中小企业贷款等八个方面的信贷风险，并提出了相应的政策建议 林跃武、许大庆.国内商业银行八大信贷风险j.金融管理与研究，2010。郭毅飞(2010)从外部因素和内部因素两个方面指出了我国商业银行信贷风险的形成原因，并提出了相应的政策建议。胡阳、李艺凡、王欣然(2010)从金融衍生品对商业银行信贷风险控制

53、的角度指出了金融危机后金融衍生品的应用对商业银行信贷风险的影响。胡妍斌(2006)和高静(2007)分别研究了香港和美国的房地产贷款风险防范，给出了对我国商业银行的借鉴胡妍斌. 香港银行业防范房地产信贷风险的措施. 新金融,2006(8):41-42. 高静. 美国房地产信贷风险防范制度分析. 世界经济与政治论坛, 2007(6):42-48.。秦虹(2006)提出要通过要推进抵押贷款证券化、建立健全市场化的金融风险补偿机制和取消房地产开发贷款与住房抵押贷款的捆绑等措施来控制房地产信贷风险秦虹. 采取有效措施控制房地产信贷风险. 新金融,2006, (1): 17-18.。在建立评估和激励机制

54、方面，汤俊等(2006)运用粗糙集理论，从信贷历史数据出发，对金融部门建立合理的评估体系进行了研究汤俊,肖健华,吴今培. 商业银行信贷风险管理的粗糙集方法, 商业研究,2006(20): 15-20.；刘文辉和徐敏辉(2007)对如何在信息不对称的情况下规避信贷风险进行了研究，提出了通过健全企业信息披露制度疏通银行信息渠道、提高银行信息识别能力、建立有效的信贷激励与约束机制、建立健全企业与个人的信用等级制度和完善社会信用及法制环境等措施刘文辉,徐敏辉. 论信息不对称下信贷风险的防范,价格月刊,2007(3):52-53.。在数量分析方面，中国学者主要是运用传统的多元判别分析，马九杰、郭宇辉、朱

55、勇(2004)对 75 个中小企业训练样本违约行为进行了 logit 分析研究马九杰, 郭宇辉, 朱勇. 县域中小企业贷款违约分析与信用风险实证分析.管理世界, 2004(4), 58-87.。于立勇、詹捷辉(2004)应用逐步判别分析、logistic回归分析和bayes判别模型等方法，对内部评级法中违约概率与违约损失率等信贷风险评估中多项重要参数进行了评估和测算于立勇,詹捷辉.基于 logistic 回归分析的违约概率预测研究.财经研究,2004,30(9): 15-23.。严太华、程映山、李传昭(2004)借鉴信用度量制模型的分析方法，运用混沌时间序列理论和局域预测方法，构造了信用等级转

56、换矩阵和企业违约均值矩阵。本文的研究思路与方法本文将会在明确阐述商业银行信贷风险的内涵、具体管理内容和管理方法的基础之上，结合金融危机后，我国商业银行信贷状况的变化，通过借鉴其他发达国家商业银行信贷风险管理中的成熟经验，结合中国的具体国情，以农业银行为例，具体谈论我国商业银行金融危机下信贷管理中存在的漏洞以及可能会引发的风险、风险背后的成因。因此，本文一共分下面几部分对我国商业银行的信贷风险管理进行分析：第一部分，文章阐述了选题的背景、意义，对国内外学者研究商业银行信贷风险的学术成果进行了简单回顾，并对本文的研究思路和方法进行简要介绍；第二部分，将着重阐述商业银行信贷风险管理的基础知识，包括信

57、贷风险的内涵、内容、管理的基本方法等。第三部分，对中国农业银行金融危机前后信贷状况的变化、存在的问题进行分析。首先，将通过搜集农业银行近年来的信贷相关数据，对相关信贷风险指标进行测算来对农业银行的信贷风险进行一般的估算和宏观了解。其次，根据第二部分相关信贷风险理论的内容介绍，将对农业银行信贷风险管理中存在的问题进行分析和描述。第四部分为本文的核心部分，就金融危机背景下农业银行信贷风险变动面临的挑战和问题其背后的成因进行分析，从贷款结构、信贷资产质量、信贷激增带来的操作风险、政府不当干预带来的奉献、银行面临的利率和汇率风险等进行详细论述。第五部分是发达国家商业银行信贷风险管理经验借鉴的总结，本文将对美国、欧洲、日本等国家商业银行进行信贷风险管理的先进经验，结合中国信贷风险中暴露的问题，进行有重点的描述。第六部分，本文将在以上论述背景下，以当前经济形势为前提，就中国农业银行信贷风险管理中暴露的问题提出对应的改革建议。1.4 本文的创新与不足本文的创新之处在于：一是本文选择的信贷风险管理背景是基于金融危机前后的2008-2010之间我国商业银行的信贷风险管理状况，以巴塞尔协议的最新要求为标准进行的分析，资料和数据较为新颖；二是本文在探讨中国农业银行的信贷风险管理问题时，是利用与汇丰银行的对比进行问题的说明的。三是本文对发达国家的信贷风险管理制度进行了总体论