房地产项目绩效考核办法

1、房地产项目绩效考核办法为提高房地产项目运作效率，充分调动项目公司的积极性；加强有效 管理，强化内部约束机制，提高经济效益，科学、全面评价项目的经营业 绩，促进项目战略目标及年度经营目标的实现，特制定本考核办法。本办 法分为战略目标考核和年度经营管理考核两部分。第一部分战略目标考核办法第一章总则第一条 本考核办法适用于房地产项目；战略目标指：单个项目完工 后所要达到的财务、管理、组织发展等预期期望值。第二条 房地产项目公司必须在每个项目目标确定后，与项目公司出 资股东方组建的考核委员会签订战略目标责任书，责任书确定的目标一 旦确定原则上不得修改。第三条 房地产项目战略目标考核发起时间为项目销售达

2、100%后的 蚣日内。第四条 考核原则：以价值创造为导向，以结果为核心。第二章考核的组织管理第五条 项目的各出资股东方成立绩效考核委员会，委员会下组建考 核工作组，具体负责项目战略目标考核的组织管理工作。绩效考核委员会 及工作组应在项目公司组建成立后的6个月内组建完成；考核小组组长由 股东会选举产生；考核小组应包括各出资股东方的代表。考核委员会职责包括以下内容：1 .负责对项目进行评审、考核工作的组织、实施与监督与指导等；负 责受理项目兑现考核申请、项目兑现考核立项；2 .负责纠正项目考核工作中的不规范行为；3 .负责审核、确定项目战略目标考核指标；4 .负责向股东会汇报项目考核结果；提出具体

3、考核兑现意见；5 .负责受理项目考核的结果申诉。第六条项目进入考核前，由考核委员会向接受考核的项目公司下发 考核通知，并由考核委员会委派或委托人员代表各股东完成考核前的必要 准备工作，项目公司必须给予配合，主要包括以下内容（包括但不限于）：1 .对项目进行全面审计，并出具书面审计报告。2 .对资金管理、债权债务清理、各种结算清理、帐务处理、税收清算、 上交的各项费用情况、利润、财务内部收益率完成情况进行审查并出具书 面意见；对遵守财经纪律和财务收支制度情况进行审查，并出具书面意见。3 .对项目工期、工程质量、环境保护、是否按照公司的营销计划及品牌 建设等内容开展工作进行检查，对客户满意度等指标

4、进行审查，并对竣工 资料的收集、整理、立卷、归档工作进行检查，针对以上审查内容出具书 面意见。4 .对被考核项目所涉合同、成本、采购等内容进行审查；对工程合同的 结算工作进行审查等，并出具相关审查意见。5,对项目用工、工资总额执行、项目班子成员个人收入情况进行审查或 核查，并出具书面意见。第三章考核内容第七条 项目战略目标考核指标体系包括财务绩效类、管理运营与风 险控制类、组 织成长类三大类；权重分别为财务绩效类60% ,管理运营 与风险控制类30%，组织成长类10%o表一：房地产类项目考核指标体系类别/权重考核项权重(%)关健指标管理提升重点指标考核责任务 绩效类 (60%)管理运营与风险控

5、制类(30%)组织成长类(10%)第四章项目最终兑现奖金第八条 项目最终兑现奖金由基准项目奖金、项目调节系数、考核系 数综合确定，计算方法为：项目奖总额=基准奖金额X项目调整系数X项目考核系数1.基准项目奖金基准项目奖金（方式1 ）;项目超额利润x计提比例（多按10%左右计 算；20%是非常大的力度），跳点计提方法是趋势,激励效果更大。表二：项目奖金跳点计提比例表计提类别超额利润计提比例1类计提例如：1000万以内部分10%2类计提例如:10002000万以内部分15%3类计提例如：2000万以上部分20%（方式2 ）基准项目奖金二项目净利润x计提比例（大约2% 5% ） 此方法比较保守，激励

6、作用弱，已经为很多企业所放弃。2 .项目调整系具体考虑项目环境因素、复杂性、规模控制、重要性等四个方面， 将各因素分为A、B、C、D四个等级，计算项目的奖金调整系数;调整系数中各影响因素的权重比例，由考核委员会根据实际情况另 行确定。调整系数二环境因素xN%+复杂性xN%+规模控制xN%+重要性N%表三：项目奖金调整系数影响因素表碗影响因素评价等级A级（100分）B级（75分）C级（50分）DiR（25 分）环境因素 （N%）协调难度（N%）投资环境不利，项 目运作有较多障 碍，协调难度较大当地政府及机构 支持力度一般，协 调难度大当地政府及机构 支持力度一般,协 调难度f当地政府及机构大 力

7、支持,协调难度较 低复杂性（N%）管理难度 （N%）多业态同时管理单一业态、管理复 杂程度图或多业 态分布开发单一业态、有一定 管理难度或多业 态常规开发单一业态、常规管理进度要求（N%）非常紧急匕儆紧急紧急程度一般紧急程度较低规模控制 （N%）项目规模 （N%）例如：目标润2 30000万元或项 目规划面积230 万行例如：目标利润N 10000万元或项 目规划面积220万户例如：目标利润2 5000万元或项目 规划面积2 10万例如：目标利润0 5000万元或项目规划面积s 10万户重要性项目重要对公司战略及对公司战略及对公司战略及对公司战略及品(N%)性（N% ）品牌推动有显品牌推动有一

8、品牌推动有较牌推动没有实际著重要性般重要性少重要性意义3 .项目考核系数（1）方式一：考核系数=实际考核得分/目标值（100分）; 考核实际得分在70分以下的取消项目奖。方式二：考核得分可采用不同分值区间挂钩不同的系数 例如：分值区间90,10080,90)70,80)(0,70)(0,69)挂钩系数1.21.110.60考核挂钩调节系数由股东会根据实际完成情况调整，一般不超过1.5倍。第五章考核兑现第九条考核兑现必须同时满足下列条件：L顼目经营管理合同中约定的主要义务已履行完毕；2 .项目结算已办理完毕；3 .债权债务已清理完毕，有具体清理报告，责任人已对债权债务声明确 认；4 .已完成物业

9、、项目竣工、交房资料、各类合同文件、技术档案、财务 帐册、台帐的上报、移交；已完成生产设备、生活用具、办公器材等固定 资产维修保养、造册上报、移交及相关准备手续；5 .已拟定项目的书面总结材料。6 .已签订战略目标责任书。第十条 下列情形不得享受兑现收入（一票否决条款）1 .未签订战略目标目标责任书的项目；2 .销售未达100%、回款未达100%的;3 .项目存在重大管理事故的（如：重大经营决策失误、重大财务管理、 重大工程管理漏洞等）造成重大经济损失,事故等级由股东会予以认定;4 .项目存在重大安全事故的（如：重大伤亡、重大机损、重大火灾、重 大交通、重大治安事故等），事故等级由股东会予以认

10、定。5在项目周期内，离职的（不含系统内调动的X第十一条兑现考核程序1项目公司在具备兑现考核条件后后笆_日内，向考核委员会提出兑现 考核申请，并提交项目考核兑现申请书和兑现考核自检报告书；2 .考核委员会在收到兑现考核申请后 也个工作日内按本办法所规定的 职责和管理要素分类对项目公司的各项工作进行考核；3 .考核工作结束后，考核委员会向股东会汇报并提交书面项目考核兑 现审批书；4项目公司根据股东会审批的最终结果，办理兑现。第十二条 项目最终兑现奖金的发放L最终兑现奖金的分配原则（1）项目公司经营班子分配项目最终兑现奖的四% ,原则上经营班子正 职（含书记）不高于其他班子成员平均奖励的匕倍；剩余3

11、0%由天府 根据实际情况奖励有关有功人员。项目的最终兑现奖的分配方案必须报股东会审批通过后才能发放。2.项目最终兑现奖的发放 项目考核完成，发放项目最终兑现奖的史%。 项目最终兑现奖剩余的些，根据已入住项目客户满意度调查结果 发放，客户满意度调查达到90%后不计息一次性发放。第六章附则第十三条根据本办法确定的收入均为含个人所得税的收入。第十四条对于不同的房地产类项目，可根据项目不同的特性，与合作单位协商后依照本办法执行或另行制定战略目标考核办法。第十五条本办法由考核委员会负责解释。第十六条本办法自下发之日起实施。第二部分年度经营管理考核办法第一章总则第一条 为加强项目公司内部管理，强化建设、管

12、理经营过程的有效 监控，促进公司战略目标的现实，制定本办法。第二条 项目的各出资股东方成立绩效考核委员会，委员会下组建考 核工作组，具体负责项目公司年度经营管理考核的的组织管理工作。绩效 考核委员会及工作组应在项目公司组建成立后的6个月内组建完成；考核 小组组长由股东会选举产生；考核小组应包括各出资股东方的代表。第三条 项目公司必须每年与绩效考核委员会签订年度经营管理目标 考核责任书，明确年度考核目标。年度责任书一经签订，项目公司必须对 任务目标进行分解，各经营班子人员必须有明确的指标的分解，确保在一 个考核期内都有清晰明确的绩效目标。项目公司的绩效任务分解文件为年 度经营管理考核的必要要件。

13、第四条 年度经营管理目标考核的应用以项目公司经营管理班子成员 为主体；经营管理班子以下员工由项目公司另行制定考核办法，考核办法 的导向及管理结果须与本考核办法相一致，项目公司制定的员工考核办法 报董事会审批同意后执行。第五条本考核办法遵循以下原则L按照国有资产保值增值以及资本收益最大化和企业可持续发展的要 求,考核管理班子的年度经营管理业绩。2 .建立企业经营班子业绩同激励约束机制相结合的考核制度，即业绩 上、薪酬上，业绩下、薪酬下，并作为职务任免的重要依据。3 .项目经营目标设置、目标考核与奖惩方面充分体现每个项目的特点。第二章考核的组织与形式第六条每年的3月份前考核委员会应完成对项目公司上

14、一年的年度经 营管理目标考核，并确定年度绩效的兑现方案；同时完成当年度年度经营 管理目标考核责任状的拟定。第七条年度经营管理目标考核一般程序为项目公司自评一业务主管部门考核评分、反馈，形成业务考核结论一 考核组复核各项评分结果并形成项目公司负责人年度绩效薪酬方案一提交 董事会决策T核结果公布。第八条项目公司必须在考核通知规定的期限内，根据财务决算和有关 统计报表，上报经营管理综合报告、考核自评表。第九条年度经营管理目标考核为一年一次，原则上在每年的12月份 间进行。年度考核按照本办法第七条规定程序执行，项目公司必须在收到 考核通知的5日内提交自查报告。年度考核采用书面材料与实地考核相结 合的方

15、式。第十条考核委员会视情可以安排针对项目公司在实际推进目标管理 经营中落实情况的年中评价。一般在每年的7-8月份之间进行，主要采取 经营班子述职，书面材料与实地考核相结合的方式。年中评价重点在于检 查年度经营管理目标责任书的落实情况，主要以时间进度为衡量重点，即 时间过半，任务完成过半；同时针对项目公司在实际推进目标管理经营中 的困难，需要协调解决的问题，以及所签订的目标责任书中需要修订的指 标沟通达成上报意见；年中评价后经沟通达成一致上报意见的的指标修订 事宜，由项目公司形成书面专题报告交董事会审议；原则上一个考核年度 中考核指标只能修订一次。修订后由考核委员会下发书面目标责任书更新 通知。

16、第三章考核的内容及结果应用第十条 年度经营管理目标考核主要包括财务绩效类、管理运营与风险 控制类、组织成长类三大类指标；权重分别为财务绩效类60% ,管理运营 与风险控制类30%，组织成长类10%o第十一条绩效考核委员会设置年度经营管理考核指标库，具体考核类 别、考核指标可根据不同年度管理经营的重点进行选择；指标内容、权重 分配可根据各考核期的具体情况进行调整。考核指标的设置在协同并促进 战略目标的实现的基础上动态调整（指标库见附件1X第十二条考核结果的应用1 .考核以百分制设置评分，最终得分根据考核项所占的权重计算。2 .考核结果与经营班子绩效年薪发放、薪酬调整、岗位调整等挂钩；连 续两个年

17、度考核在合格以下的经营班子成员应给予降级、免职或者解聘处 理。3 .经营班子人员年度总收入=基本薪酬+考核绩效薪酬；基本薪酬按照经批准后的项目公司薪酬管理办法执行，基本薪酬按月 足额发放，包括岗位工资、辅助工资、各项津补贴。4 .考核绩效薪酬二（年度总收入已发基本薪酬总额）x考核挂钩系数x在诣系数;5.考核结果分为5个等级，每个等级对应绩效薪酬挂钩系数; 表一：考核结果系数表考核等级优秀良好合格须改进不合格分值区间90,10080,90 )70,80 )(0,70 )(0,69)挂钩系数1.21.110.60考核挂钩调节系数由董事会根据项目规模、开发难易程度、项目当年完成工作量等可动态调整,一

18、股不超过L5倍。表二：考核评分标准区间优秀良好合格须改进不合格分数90100分80-90)分7080)分(070)分70分以下关键业绩各项工作指 标均完成较 好，且业绩突 出。各项工作指标 均完成，且完成 效果较好。各项工作指标基本完成。超过30%的工作指标未完成。超过50%的 工作指标未 完成。第十三条绩效薪酬的发放绩效薪酬确定后由项目公司根据结果自行发放。第十四条风险抵押金项目公司经营管理班子全体成员薪酬实现风险抵押，全年绩效薪酬的 三分之一留作抵押金,由财务部门单独存储，被考核的项目清盘后，经审 计清算，完成既定目标且未发现重大问题后，连本带息一次性返还全部抵押金。第四章申诉及处理第十五

19、条被考核人对考核成绩有异议的，可向提交书面考核申诉 表（附件21第十六条考核委员会收到申诉后，在五个工作日做出回复。对申诉事 项无客观事实依据的不予受理。第十七条申诉人对回复不满意需要继续申诉的，可以向董事会进行申 诉，但在申诉未有最终结果前不影响考核结果的应用。第五章一票否决条款第十八条在一个考核年度中出现以下情形之一的，取消经营管理班子 考核绩效工资：L未签订年度经营管理目标责任书的；2 .项目存在重大管理事故的（如：重大经营决策失误、重大财务管理、 重大工程管理漏洞等）造成重大经济损失,事故等级由股东会予以认定;3 .项目存在重大安全事故的（如：重大伤亡、重大机损、重大火灾、重 大交通、

20、重大治安事故等），事故等级由股东会予以认定。第六章附则第十五条根据本办法确定的收入均为含个人所得税的收入。第十六条 对于不同的项目，可根据项目不同的特性，与合作单位协商 后依照本办法执行或另行制定年度经营管理目标考核办法。第十七条本办法由考核委员会负责解释。第十八条本办法自2020年 月 日起实施。成长类（10%附件1:考核指标体系及其权重分配表类别考核项权重 （%）关键指标管理提升 重点指标考核责任务 绩效类经营规模 盈利能力 资产质量 债务风险 财务管理60利润、成本费用、销售收入、销售回款经营性现金流、资 金集中率、销售回 款、销售（预售） 合同额营埋运 营与风 险控制 类安全、质 量管

21、理2事故控制设备、材料、分包 交易链优化，生产 协同（资源共享）制度执行 管理3执行制度情况工程管理10现场考评达标率，甲供材料、设备采购与 损耗、工程进度节点开发节奏10各节点审批手续进度风险管理5法律风险管控小计30组织 成长类组织成长7全员考核、工资总额 控制、班子建设、企 业文化建设管理体系升级、信 息化建设、技术创 新机制建设、干部 管理制度改革、队 伍结构调整信息化3系统运行小计10附件2:考核申诉表申诉人而位/职务申诉内容（可附加附件）申诉人（签名）：提出申诉时间：申诉调查结果（可附加附件）调查人（签名）：复核人（签名）：年月曰年月曰申诉人意见同意以上调查结果不同意以上调查结果，

22、需继续申诉申诉人（签字）：部门/负责人（签字）：年月曰年月曰am1玮（201 x年度）二O-X年X月201 x申络营管理目标责任目标责任考核方（甲方）:目同珞而（乙方）:乙弋表:甲方伟:日期：年 月 日瞰目的为加强内部管理，强化建设、管理经营过程的有效监控，促 进企业战略目标的现实，甲方对乙方实行年度经营业绩考核，特 签订本责任书。考核期为壹年,即从201x年1月1日起至201x年12月31 日止。考核流程、结果应用、年度绩效薪酬的计算及发放按照年度 经营管理目标考核办法执行。本责任书一式贰份，甲乙双方各执 壹份，具有同等效力。考核类别考核指标分值考核内容考核部门A财务效益1、实麻IJ润万元（

23、当年利润总额）10考核得分二完成目标值得10分,每增减100万，加减1分，最高加减5分。财务部类2、当年销售回款万兀15考核得分二完成基准得15分，每增加500万加1分，每减少500万扣1分，最高加10分，最低扣10分。财务部3、资金集中率290%5考核得分=年平均实际集中率/目标集中率*5，年平均实际集中率=（年度平均资金存量集中率+年度资金流入集中率）/2,按完成比例得分财务部4、按照公司要求推进全面预算管理4按照分公司规定编报全面预算,经检查 合格得2分；按照全面预算实施日常控 制及编制执行分析报告,预算执行偏差 3%以内，彳导5分，超出3%的，每超 1%,扣1分，身氐得分0分。财务部5、销售费用本年开支额控制在万元以内3考核得分=目标控制值/实际值*3分按完成比例得分财务部6、管理费用控制在万以内3考核得分=目标控制值/实际值*3分按完成比例得分财务部7、销售合同额（亿元）15考核得分二完成基准得15分，每增加 500万力口 0.5分，每减少500万扣0.5分,最局加10分，最低扣10分。合同部、财务部、营销部8、上交货币资金万兀5按公司卜达的上父计划分期缴纳，未按期缴纳每发生一次扣0.5分