家具企业绩效考核答案.doc

1、家具制造公司绩效考核【行业属性】家具制造【企业背景】某家具制造公司成立于上世纪90 年代，拥有成套生产设备，主根生产卧室及餐厅家具。2004 年，对于该公司的管理层来说，企业的主要危机并不是来自资金的压力，而是缺乏发展方向。对于企业发展前景不明，在集团管理层中普遍形成了彷徨、犹豫、等待的心态，绩效考核产生了很大问题。由于制定的经营业绩指标过高，导致没有人能真正完成所定指标，最后只能通过年终发入红包的方式对管理层绩效做出肯定，由此绩效考核的激励性和约束性全部丧失。【现状分析】通过调查，我们发现：1、该公司没有完整的绩效考核体系，只是季度奖、 年终奖与公司整体业绩目标达成情况相挂钩。个人的绩效只有

2、在“红包” 中有所体现， 而“红包”的厚薄全凭总经理的主观感觉而定。2、公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工普遍抱怨工作压力过大，又得不到合同的回报。3、公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工看还到个人努力同公司目标实现的关系。【解决策略】于是我们提出了以下对策：1、建立完整的绩效才核体系，将员工月度、季度的部分收入与员工的绩效考核结果挂钩，并且在年终奖中体现年度考核实绩这一因素。2、采用自下而上和自上而下两种程序结合的办法来设置公司的整体业绩目标，使目标设置更加合理，同时又能得到员工的认同，真正起到激励作用。3、公司从整体目标被分整到每个员工具体的工作目标中，使员工看到

3、自己努力的方向，从而使考核真正起到激励作用。【实施效果】新的绩效管理体系引入之初， 公司的各级管理层都有些不适应， 但是坚持实施了半年多之后， 新的绩效管理体系真正融入到了该公司的管理实践中，取得了非常好的效果，公司的业绩不断提升，员工工作热情高涨，对新绩效管理体系的满意度很高。PMC部 - 经理绩效考核计划表考评项目考核指标数据周最高指考核指 最低指 配分项目名称计算方式期项目界定标标来源标出货准时率 =准时出不含直接采购产品1出货准时率货批资出货总批次98%95% 50销售部月100% 100%的销售订单采购2准时采货率3 付款天数采购4成本达成率库存周转5达成率材料6财物模具开发的准时率

4、采品采购准时交货率 =准由技术部负责； 包装时交货批次采购总100%96%92% 20购质月材料的准时交货率批絘 100%由市场部负责部部财付款天数 =（采购付款天数：以合同规合同付款天数）5务月定的应付天数为准采购金额部采购成本达成率 =实财际采购成本率计划采购成本率 100%采购成本包括单价、110%100%90%5务月运费、差旅费采购成本率 =采购成部本总产值 100%库存周转达成率 =实财际库存周转率计划生产成本：当期所生库存周转率 100%产产品的材料总成110%100%90%5务库存周转率 =生产成本部本总库存 100%材料账物准确率 =准准确的材料账物数：财确的材料账物数盘材料实

5、际数账面99%95%90%2务月点的材料账物数数准确率100%部A 类A 类A 类财2数量准确率 =材料100%100%95%以盘亏为准， 出现盘务月账物实际数材料B 类B 类B 类盈时，不计盘盈数量账物账面数 100%1部100%100%95%部门财部门费用控制率 =实7费用按财务部的统一标80%100%120% 10务月际费用预算费用准100%控制率部PMC部 - 经理月绩效考核评分表考评项目子项目数据来源当期数据计算结果当期得分出货准时交货批次品质部批1出货总批次采购部批准时率采购准时准时交货批次品质部批2出货总批次采购部批交货率付款（采购金额合同付款）财务部天3采购金额财务部天天数4采

6、购成本实际采购成本率财务部%达成率计划采购成本率财务部%采购成本财务部元总产值财务部元实际库存周转率财务部%库存周转计划库存周转率财务部%5生产成本财务部元达成率总库存财务部元准确的材料账物数财务部个材料账物盘点的材料账物数财务部个A 类物 材料账物实际数财务部6料材料账物账面数财务部准确率B 类物 材料账物实际数财务部料材料账物账面数财务部部门费用实际费用财务部元7预算费用财务部元控制率本期考核满分：本期实际得分：折算得分：本期绩效等级：PMC部 - 仓储主管绩效考核计划表考评项目考核指标项目名称计算方式最高指考核指 最低指 配分项目界定标标标5S 日常规范得分 =各仓库数据来源人力周期1

7、5S 日常规范 在公司 5S 评比中平均得100 分90 分75分 20分月资源部财成品2 账物准确率材料3 账物准确率盘点材料账物准确率=准准确的材料账物数：确的材料账物数盘点的成品实际数账面100%99%98%10材料账物数 100%数单个材料账物准确率 =单以盘亏为准， 出现盘个材料账物实际数单个100% 100% 98% 20材料账物账面数 100%盈时，不计盘盈数量盘点材料账物准确率=准准确的材料账物数：确的材料账物数盘点的材料实际数账面100%98%95% 20材料账物数 100%数A 类A 类A 类单个材料账物准确率=实以盘亏为准， 出现盘20100%99%际数账面数 100%1

8、00%盈时，还计盘盈数量B 类B 类B 类10务月部财务月部财务月部财务月部发料4及时性成品5 发货及时性安全6事故100%98%95%C 类C 类C 类%5100%95%及时：收到领料单不及时一次扣1 分，后两小时内发料； 超PMC过两小时发料并且及时发料月最多扣 10 分遭生产部门投诉的，经理视作不及时及时：货柜车到厂后每柜 1.5小时内装PMC不及时一次扣2 次，最多 完；超过1.5 小时 /及时发货月扣10分柜发货并且遭销售经理部投诉的，视作不及时发生 1 次火灾，则当期考核得 0分发生 1 次被盗，扣20 分PMC无安全事故月发生 1 次潮湿，扣5 分经理发1次倒塌，扣5分PMC部

9、- 采购主管绩效考核计划表考评项目考核指标项目名称计算方式最高指考核指 最低指 配分项目界定标标标物料物料开发及时率 =及时开及时：新产品按计划数据来源技周期1开发发次数开发总次数开发成功，延时开发 100%98%95% 15100%成功为不及时及时率采购采购准时交货率 =准时交2准时货批次采购总批次100%96%92% 60100%交货率术月部P 品M质月C 部部财付款（采购金额合同付款付款天数以合同规3务月天数）采购金额5天数定的应付天数为准部采购采购成本达成率 =实际采采购成本包括： 材料财购成本率计划采购成本4成本、运费、差旅费、 110% 100% 90% 10率 100%成本杂费务

10、达成率采购成本率 =采购成本部总产值 100%材料合格率 =合格批次检验5100%98%95% 10品质部总批次 100%合格率PMC部 - 计划专员绩效考核计划表考评项目项目名称计算方式按出现的生产排期不准确次数计分01 次： 12 分生产排期23 次： 11 分1准确性4次：10分5次：5分考核指标数据周最高指考核指 最低指配分项目界定标标期标来源生产排期不准确： 因五金部为生产的排期而导4 次6次10月0 次致停工待料， 以生产组装部羿常报告为准6 次或以上： 0 分出货2准时率采购3 准时交货率不含直接供货的订出货准时率 =准时出货批100%98%95%80销售部月单（如是客供品， 则

11、次出货总批次 100%视情况决定扣分）采购准时交货率 =准时交品质部货批次采购总批次100%96%92%10100%PMC部项目名称外协加PMC部 - 计划专员绩效考核计划表考评项目考核指标计算方式最高指考核指 最低指 配分项目界定标标标数据来源周期1 工准时交货率外协加2工回收外协加工准时交货率 =准外协加工； 抛光、焊时交货批次外协总批次100%98%95% 80 100%接、冲压、喷漆每批少回收10 件或以上，扣15分/次以仓库发改的记录100%为准每批少回收6-9 件，扣 10品质部月PMC部仓库月分 / 次每批少回收3-5 件，扣 6分 / 次每批少回收1-2 件，扣 3分 / 次外

12、协3合格率 =合格批次检验加工100%95%90% 20总批次 100%合格率对账以 PMC经理或财务出现一处错误扣5 分，最品质部月PMC经理财4部复核时所发现的100%准确多扣 20分准确性错误为准务部月木制品部 - 经理绩效考核计划表考评项目考核指标项目名称计算方式最高指最低指 配分项目界定考核指标标标产品产品按期交货率 =产品实以销售部提供的客际交货数产品计划交户交货数量和时间120%100%98% 501货数 100%为准数据周期来源销月按期交货率批量合 批量合格率 =合格批数产品合格：经检验产品格率检验总批数100%合格入库的产品2 合格数量合 数量合格率 =合格数检产品总批数：送

13、检率验总数 100%格率的产品总批数定额3成本定额成本控制率 =实际成按财务部的统一标本定额成本 100%准控制率单位时单位时间人均收入 =当期员工总工时数按照4间人均计件员工总工资当期考核记录核算计件员工总工时数售部品100%98%95%15质月98%95%90%5部财80%100%120%10务月部财3 元/小 2元/小5元/小时10务月时时收入部人力安全级工伤， 每次扣 2分，具体工伤界定见人79资月5无事故最多扣 20 分力资源部相关规定生产源部销客户投2分，两 产品品质和交期问6客户投诉一次扣售月次扣 4 分，最多扣无投诉30分题诉次数部部门销7部门费用控制率 =实际按财务部的统一标

14、售月费用100%80%120% 100% 10费用预算费用准控制率部木制品部 - 车间主任绩效考核计划表考评项目考核指标数据周最高指考核指最低指 配分项目名称计算方式项目界定期标标标来源产品销产品按期交货率 =产品实以销售部提供的客1按期际交货数产品计划交货户交货数量和时间120%100%98%50售月数 100%为准交货率部2产品 批量合 批量合格率 =合格批数产品合格：经检验100%98%95%20品月合格 格率检验总批数 100%率合格入库的产品数量合 数量合格率 =合格数检格率验总数 100%产品总批数：送检的产品总批数计划损耗总个数 =材料生产配料单的材料- 订单材料数材料损耗控制率

15、 =材料3损耗损耗个数计划损耗总材料损耗个数 =生个数 100%产过程中材料本身控制率不良或人为损坏的数量单位时单位时间人均收入=当期员工总工时数按照4间人均计件员工总工资当期计考核记录核算件员工总工时数收入安全79 级工伤， 每次扣 2 分，具体工伤界定见人5力资源部相关规定最多扣 20 分生产质98%95%90%10部90%100%105%10PMC部月财5元/小时 3元/小 2元/小 10务月时时部人力无事故资月源部木制品部 - 产生班长绩效考核计划表考评项目考核指标项目名称计算方式最高指考核指最低指 配分项目界定标标标生产计按时完成率 =按时完成批以生产计划员提供数据来源周期1划按时的

16、生产计划安排表100%99%98%40次计划完成批次100%中的截止时间为准PMC部月完成率批量合 批量合格率 =合格批数产品合格：经检验产品格率检验总批数 100%合格入库的产品2 合格数量合 数量合格率 =合格数检率产品总批数：送检格率验总数 100%的产品总批数安全79 级工伤， 每次扣 2 分，具体工伤界定见人3力资源部相关规定最多扣 20 分生产100%98%95%2098%95%90%10人力无事故月资品质月部计划损耗总个数 =材料生产配料单的材料- 订单材料数材料损耗控制率 =材料4损耗损耗个数计划损耗总材料损耗个数 =生个数 100%产过程中材料本身控制率不良或人为损坏的数量单

17、位时单位时间人均收入 =当期员工总工时数按照5间人均计件员工总工资当期计考核记录核算件员工总工时数收入设备设备日常保养率 =日常保设备总台数：非报6日常养台数设备总台数废、非停工的设备100%台数保养率75S 管理将标准分数按比例计算得分源部90%100%105%10PMC部月财3 元/小 2元/小5元/小时10务月时时部设100%99%95%5备月部人力100分90分80分5月资源部木制品部 - 统计员绩效考核计划表考评项目考核指标项目名称计算方式最高指最低指 配分项目界定考核指标标标生产生产统计准确率 =报表准数据来源部门周期1统计确份数统计报表总份数 98100%95%25 100%准确

18、率月经理人产量力产量统计准确率 =计件员准确产量：计件员2统计工的准确产量计件员工100%92%25资月100%总数 100%工的合格品数量准确率源部3工资工资核算准确率 =计件员准确工资 =计件员100%99%25人月工准确工资数计件员工100%工合格品数量单核算总数 100%价力准确率资源部物品财4统计工资核算准确率 =实物率准确：实物数与账务月账面数 100%100%98%95% 25面数相符准确率部组装部 - 经理绩效考核计划表考评项目考核指标数据周最高指最低指 配分项目名称计算方式项目界定期考核指标标来源标产品销产品按期交货率 =产品实以销售部提供的客1按期际交货数产品计划交货户交货

19、数量和时间120%100%98% 50售月数 100%为准交货率部批量合 批量合格率 =合格批数产品合格：经检验98%95%15品产品 格率检验总批数 100%100%合格入库的产品2合格质月数量合 数量合格率 =合格数检产品总批数：送检98%95%90%5率验总数 100%格率的产品总批数部定额3成本定额成本控制率 =实际成按财务部的统一标100%105%10PMC部月本定额成本 100%90%准控制率单位时财单位时间人均收入 =当期员工总工时数按照3元/小2元 / 小4间人均计件员工总工资当期计10务月5元/小时时时件员工总工时数考核记录核算收入部人力安全79 级工伤， 每次扣 2 分，具

20、体工伤界定见人5资月最多扣 20 分无事故生产力资源部相关规定源部6客户投诉次客户投诉一次扣 2 分，两 客户投诉的品质和销月数次扣 4 分，最多扣 30 分无投诉交期问题售部部门销7部门费用控制率 =实际费按财务部的统一标售月费用80%120% 100% 10用预算费用 100%准控制率部考评项目项目名称计算方式产品产品按期交货率=产品实1按期 际交货数产品计划交货数 100%交货率批量合 批量合格率 =合格批数产品格率检验总批数100%2 合格数量合 数量合格率 =合格数检率格率验总数 100%组装部 - 车间主任绩效考核计划表考核指标最高指考核指最低指配分项目界定标标标以销售部提供的客户

21、交货数量和时间 120% 100% 98% 50 为准产品合格：经检验100%98%95%20合格入库的产品产品总批数：送检98%95%90%10数据周期来源销售月部品月质的产品总批数部计划损耗总个数 =材料生产配料单的材料- 订单材料数材料损耗控制率 =材料3损耗损耗个数计划损耗总材料损耗个数 =生90%100%105% 10PMC部月个数 100%产过程中材料本身控制率不良或人为损坏的数量单位时财单位时间人均收入=当期员工总工时数按照5元/小时 3 元/小 2元/ 小4间人均计件员工总工资当期计务月考核记录核算人时人10件员工总工时数时人收入部人力安全79 级工伤， 每次扣 2 分，具体工

22、伤界定见人5无事故资月最多扣 20 分力资源部相关规定生产源部项目名称模具组装部 - 机修工绩效考核计划表考评项目考核指标计算方式最高指考核指 最低指 配分项目界定标标标及时率 =及时次数安装指在车间要求的时数据来源车间周期1 安装及时率设备2正常率设备3 维修及时率设备间内完成，以不影响100%100%95%50总次数 100%生产进度为准设备总数不包括报设备正常率 =设备正常工100%95%90%30废或正在维修不用作台数设备总数 100%的设备设备维修反应及时：在收到有关部门报及时率 =及时次数维修95%90%10修申请的 1 小时内， 100%总次数 100%对报修项目做出反应月班长车

23、间月班长车间月班长4台账准确率 =准确台数维修记录的准确： 维修记100%99%5次数 100%100%录准确、 真实、客观准确率5维修记录准准确率 =准确次数维修记录的准确 : 维修记100%99%5确率次数 100%100%录准确、 真实、客观车间月班长车间班长月项目名称销售货1 款回收达成率销售货款2回收及时率考评项目计算方式销售货款回收达成率 =已收货款 （当期应收货款上期期末应收货款）100%销售货款回收及时率 =当期已收货款当期应收货款 100%销售部项目界定应收货款：在按协议规定的回收天数和特别申请延期的天数内的应收金额+已收货款：以业务员将支票或承承兑的有效票据交财务部为准当期

24、应收货款： 在按协议规定的当期回收天数和特别申请延期的天数内应收的金额已收货款：以业务员将当期支票或可承兑的有效票据交财- 财务专员绩效考核计划表考核指标数据周最高指考核指 最低指 配分期标标标来源100%95%8520财务部月滚100%95%85%30财务部动务部为准报价每发现一次不及时扣 5及时：在报价申请3分，直到扣完本项配分为表中规定的时间内0 次及时性止提报、跟催货款异常及每发现一次不及时扣 5及时：在货款管理规分，直到扣完本项配分为定的时间内提报、 跟0 次4时提报、跟催止催及时：在财务部规定每发现一次不及时和不准的时间内完成审核发票对确扣 5 分，直到扣完本项0 次5准确：财务、

25、销售部、账及时、准确配分为止客户三者账目一致，以财务部为准销售部 - 计调专员绩效考核计划表考评项目考核指标项目名称计算方式最高指考核指最低指项目界定标标标按时按时：以承诺或以方按时交货率 =按时交货批协商修改后的客户198.5%97%次交货总批次 100%99.5%交货单订单中要求出货的日期为准（不含直供业务20月经理销售20部长10财务部月数据周配分期来源业务40月经理订单2损失订单3 下达准确性成品周4转控制成品5库存额客户信息传6 递及时准确性产品的销售订单）订单损失：订单取消、更改给公司造成2计划部0每超过一批次扣 10 分，直 成品、材料积压、 按20月到扣完本项配分为止批次计算。

26、因公司原批次财务部批次因（如品质、技术、交期等）除外每超过一批次不准确扣 501销售分，直到扣完本项配分为准确：以销售部长判10月定为准止批次部长批次每发现一项超过周转期扣以成品周转不得超2 分，直到扣完本项配分0 项10财务部月过规定周转期为准为止低于 4 万元奖 5 分，每超全年成品库存金额销售滚过 1 万元扣 5 分，直到扣4 万元7 万元15控制在 50 万元以内动完本项配分为止部长及时：指订单、订单变更 、订每投诉一次扣 1 分，扣完单预测在规定的时相关间内提交0 次5月本项配分为止人员准确：以相关部门不投诉为准销售部 - 业务员绩效考核计划表项目名称销售额目标1达成率销售货款2回收达成率销售3考评项目计算方式项目界定计划销售额： 部门下销售额目标达成率=实际达给各业务组的销售指标完成销售额计划完成销售额 100%实际销售额 L 以财务部结算数据为准应收货款：在按协议规定的回收天数和销售货款回收达成率=已特别申请延期的天数内的应收金额收货款 （当期应收货款+上期期末应收货款）已收货款：以业务员100%