审计部组织架构及岗位职责

1、XXXX公司审计部岗位职责201X年7月组织结构示意图 3岗位晋升示意图 4审计部部门岗位职责 5审计经理岗位职责 6审计主管岗位职责 6审计员岗位职责 6费用稽核主管岗位职责 7费用稽核员岗位职责 7各岗位招聘选拨条件 8审计部组织结构图审计经理1_yff1 r、 注：1、未设计XX子公司的审计员，考虑因涉及业务及地域原因，每半年会组成审计小组（包括财务、审计）对子公司进行专项审计。另，审计人员可子公司行政管辖，业务归总部管辖。2 、审计部费用稽核员，未考虑子公司设立，也是基于各公司业务涉及面而定，包括XX各子公司的市场费用投入执行情况检查，专员全面对母公司及子公司的市场费用执行情况进行稽核

2、。岗位晋升和轮岗示意图审计经理注解：红色箭头表示岗位晋升；蓝色箭头表示轮岗。平级岗位根据工作需要部门内轮岗也可跨部门轮岗1部门概述审计部在总经理的直接领导下开展工作，根据国家审计相关法规和公司的管理要求，建立和健全公司各项内审制度和内控流程，并负责有效执行；根据公司要求对潜在的风险进行管理和控制。2、部门机构设置精彩文档根据工作需要可以设立如下编制:一、审计部经理，全面负责公司各项审核工作。二、审计主管及审计员，全面负责审核各子公司各项审核工作。三、费用稽核主管及费用稽核员，在审计部经理的领导下，负责母公司及各子公司市场费用执行稽核。3、部门职责第一条 根据国家审计相关法规和公司的管理要求，协

3、助建立和健全公司各项内审制度和内控流程，并负责有效执行；第二条根据公司要求对风险进行管理和控制；第三条 根据公司年度经营目标，组织制定并实施审计部年度、月度工作计划，对完成结果负责；第四条 负责公司市场稽核的管理工作、组织实施内部审计监督和纪律监察，并向总经理报告结果；第五条 协助外部审计机构对公司的审计工作；第六条完成总经理交办的其他工作任务。4、部门权限1. 对各子公司及各部门工作有审核、督察、监督权；2. 对公司各项流程的制定、执行等有建议权；3. 对公司执行各流程、各环节失误的个人有相应的处罚权；5、部门核心工作目标及风险防范点1. 对市场费用审核后做出费用审核报告2. 对各子公司财务

4、资料进行分析、审核后做出财务审核报告3. 对采购、物流费用审查后做出采购审核报告4. 审计问题追踪检查率5. 审计结果准确性岗位职责审计经理1、在总经理的直接领导下，负责审计部全面工作；2、根据国家审计相关法规和公司的管理要求，协助建立和健全公司各项制度和内控流程，制订企业年度内部审计计划和审计工作费用预算；3、根据公司要求对风险进行管理和控制；4、根据公司年度经营目标，组织制定并实施审计部年度、月度工作计划，对完成结果负责；5、负责公司市场稽核的管理工作、组织实施内部审计监督和纪律监察，并向总经理报告结果；6、协助外部审计机构对公司的审计工作；7、负责本部门的团队建设，定期组织对本部门人员进

5、行各项培训；8、协调本部门与公司内部、外部相关部门之间的工作关系；9、负责公司制度、合同、协议等文件审核和各项经营活动的风险防范；10、完成总经理交办的其他工作任务。审计主管1、在审计经理的指导下，制定内部各项审计操作程序与流程，对审计工作的开展提出合理化建议；2、根据具体审计项目的实际情况，负责审计方案与审计计划编制等审计前期准备工作；3、独立组织或协调审计工作，并负责审计小组人员的日常管理与工作指导，与被审计对象交换审计 意见及建议，出具审计报告和整改通知书；4、对各运营单元的整体风险进行分析与评价，并对重要业务流程进行潜在风险分析与提示，及时出 具相关评价意见和报告；5、审核整改方案并进

6、行跟踪检查，解决出现的新问题，并对最终结果发表建议；6、整理审计资料和文件，建立审计档案；7、配合审计经理完成企业管理层交办的专项、专案等其他审计工作事项。审计员1、在审计主管的指导下，负责完成各子公司资产、负债、收入、成本、费用、利润等单项业务的审 计工作；2、审计各子公司各部门及所属内部独立核算单位的各项费用开支情况，出具报告并及时报送；3、参加各子公司相关财产、存货的清查盘点工作；4、对各子公司重要合同、协议的执行情况进行监察，出具报告并及时报送；5 、对各子公司各项制度执行、授权权限审批、资质评审等进行审核，并出具报告及时报送；6、整理、归档各子公司审计资料，管理审计档案；7 、完成上

7、级主管交办的其他相关工作。费用稽核主管1、负责总公司及下属子公司市场费用执行督察工作；2、配合审计经理开展终端执行状况的审计稽核；3、配合审计经理开展对各子公司管理制度及相关的营销政策、各项业务管理贯彻执行督察工作。4、 将稽核问题及时反馈给相关部门总监（经理），并协助和支持解决具体问题；5、审核稽查报告，汇总稽核情况，针对发现的问题提出处理意见，报批后执行。6、在审计经理的带领下，对企业制度流程的建立、执行情况进行监督检查，对制度执行中存在的问 题予以及时反馈，进一步完善企业内控制度。7、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资料，做好部门上下、内外的协调沟通。做好稽 核资料收集、整理、

8、装订和归档工作。&配合审计经理完成企业管理层交办的专项、专案等其他审计稽核工作事项。费用稽核员1、监察公司有关决议、各项业务管理（如销售、售后服务）政策的落实与执行情况；2、对各子公司申请活动费用的落实情况实施督察并对执行效果进行评估并出具报告；3、 定期实地走访市场，收集、整理竞争品牌的信息与资料，分析市场信息，（包括：促销政策、推广方案、客户情况、市场价格等），就市场存在或潜在的问题出具市场稽查报告并提出建议；4、 核实各区域申请的非正编人员（促销/直销）人数和工作情况；5、拜访客户，了解客户库存情况，收集整理客户意见并出具报告向公司反馈客户存在的问题；6、按时完成上级领导交办的其他相关工

9、作。招聘、选拔要点审计经理重点要求：任职要求：本科以上学历，会计、审计相关专业，具有中级会计师或者内审师以上资格。 经 验：5年以上公司内部审计稽查、财务管理或3年以上会计师事务所审计经验。知识：内部审计专业和财务专业知识，熟悉企业内部控制制度及业务运作管理流程。技 能:计算机操作水平熟练，熟练应用财务软件，如ERR用友、金蝶等软件。熟练掌握Microsoft Office操作软件，具有良好的沟通表达能力、组织协调能力及写作能力。其它：认同企业文化价值理念，思维敏锐，为人坦诚，原则性强。具备良好的职业道德、敏锐的洞察力，较强的分析判断能力，责任心、计划和执行力强。底线要求:三年以上内部审计稽查

10、、财务管理或企业业务流程管理经验ERP系统、应用系统、操作系统、相关系附加要求：具备事务所审计或企业内审相关专业经验，有审计统和设施的经验者优先。审计主管重点要求：任职要求：本科及以上学历，财务、审计等相关专业，具有中级会计师或审计师资格。经 验：3年以上审计经验，一年以上审计项目管理经验。知 识：熟悉财税法规、审计程序和企业财务管理流程。技能要求：计算机操作水平熟练，熟练应用财务软件，如ERP、用友、金蝶等软件。熟练掌握Microsoft Office操作软件，具备良好的沟通能力、应变能力、观察分析能力及逻辑 思维能力。其他：认同企业文化价值理念，思维敏锐，为人坦诚，原则性强。具备良好的职业

11、道德、敏锐的洞察力，较强的分析判断能力，责任心、计划和执行力强。审计员重点要求：任职要求：大学专科以上学历，会计、审计相关专业，具有会计或审计初级任职资格证书。专业知识：具有 3年以上公司内部审计稽查工作经验，或会计师事务所审计经验。技能要求：熟练应用财务软件， 如ERP、用友、金蝶等软件。熟练掌握Microsoft Office操作软件, 善于发现问题，具备良好的文字沟通、表达协调和分析问题的能力。具有良好的团队协 作精神、服务意识，敢于坚持原则。其它：认同企业文化价值理念，思维敏锐，执行力强。工作认真细心、勤奋主动、责任心强、实事求是，遵守内部审计职业道德。身体健康，适应出差，能承受一定的工作压力。具备事务所审计或企业内审相关专业经验者优先。费用稽核主管重点要求：任职要求：大专及以上学历，市场营销及相关专业。专业知识：四年以上快速消费品市场市场稽核管理工作及销售部门的相关工作经验 技能要求：1、熟练掌握 Microsoft Office操作软件。2、工作认真细心、勤奋主动，责任心强、善于发现问题，具备良好的文字沟通、表达及协调和分析问题的能力。3、具有良好的团队协作精神、服务意识，敢于坚持原则。其它：身体健康，适应出差，能承受一定的工作压力。费用稽核员重点要求