金方策财务管理制度_第1页
金方策财务管理制度_第2页
金方策财务管理制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、 深圳市金方策企业管理咨询有限公司文件编号jfc-hr-007-1版 本 号：3.0编制：人力资源部修订日期：2008年11月文件发布范围：全体员工财务管理制度一、总 则第一条 为了加强公司的财务管理，根据会计法、企业财务通则、企业会计国家税收制度的规定，制定本制度。第二条 公司领导人对本公司的财务工作负有领导责任。二、结构设置和职责第三条 公司根据业务需要设置财务部，会计、出纳各一名，负责公司财会核算与管理。第四条 财务人员职责会计：1、负责草拟公司财务管理制度和会计核算办法、标准。 2、贯彻公司财务决策、布置实施公司财务决议。3、编制财务预算 计划提交“董事会”审议通过后执行，检查、分析、

2、考核销售额、利润额、回笼率等财务指标。4、按月、季、年汇总编制会计报表和财务分析报告，报送有关单位部门。5、了解公司各部门经营情况，对应收账款回笼情况及时分析，为领导决策提供参考。6、根据核准的财务计划，制定资金管理办法、监管资金运用。7、负责公司资金管理，做好固定资产登记管理工作。8、做好日常财会核算及财务资料积累工作。9、执行总裁安排的其他工作。出纳：1、坚持“定额管理、有偿使用”的原则，做好公司流动资金的管理工作。2、严格执行公司费用报销制度，坚持“一支笔”审批制度。做到 “事前有审批，事后有检查” 严格控制费用开支。具体执行按费用报销制度和物品申购制度办理。3、及时了解应收款回笼情况，

3、报告银行帐资金情况。4、保守公司商业秘密。不得私自向外界提供或者泄露公司的会计信息。5、按规定处理好借款并及时回收员工临时借款。6、管理好现金、支票及有价证券，妥善保管和按时传递各种记账凭证。7、经常核对现金与现金日记账、银行存款帐与银行对账单。做到钱帐相符、帐帐相符。8、执行总经裁安排的其他工作。三、财务计划目标管理第五条 财务室于年前编制公司年度财务预算计划报公司，财务计划包括资金计划、费用计划、利润计划和编制说明。经公司“董事会”审议通过后下达执行。对确定的考核指标，要定期进行检查，及时反馈，对存在的问题及时采取有效措施解决，保证各项任务的完成。四、成本费用管理第六条 成本的核算需遵守国家法律、法规，以实际发生额计算。计提成本要按照权则发生制的原则进行核算。核算方法一年内不得改变，费用的管理坚持“一支笔”审批制度。大项的开支必须有计划，有预算的处理。第七条 附则1、本制度为升级版，于2008年11月修订；2、本制度由

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 事务文书

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论