农村信用社担保公司担保贷款探析——以县农村信用联社为例

1、农村信用社担保公司担保贷款探析以县农村信用联社为例担保公司担保贷款是指按中华人民共和国担保法规定的保证担保形式，以银行业金融机构认可的担保公司承诺在借款人不能按期偿还贷款时，按约定承担连带保证责任而发放的贷款。随着国家金融政策的调整，近年来各地担保公司担保贷款如雨后春笋蓬勃发展。作为扎根农村和基层的农村信用社，面对的客户群体由于天性使然缺乏有效的抵押担保物，与担保公司合作让其为客户提供担保是信用社防范信贷风险产生的有效途径之一。一、县农村信用合作联社担保公司担保贷款开展的现状县处于湘中腹地，居湘中城市群中心。作为传统工业强县、“全国商品粮生产基地县”、“全省生猪调出大县”，初步形成了矿产冶炼、

2、水电、造纸、化工、机械制造、农产品加工、建筑材料、电子信息等八大工业优势产业和林竹、药材、水果、畜牧等四大农业主导产业。各类商业网点遍布城乡各地，商贸流通、房地产、旅游、服务等第三产业快速发展，城乡消费持续活跃。县农村信用合作联社就扎根于这片热土之上。年，县联社针对一些自然人、中小企业客户缺乏其认可的有效抵押物而无法获得贷款的情况，积极寻求与担保公司合作。在对担保公司的信用风险有充分的认识和估计前提下，县联社对全市二十余家担保公司进行了审慎的评估，认真筛选，报省联社审核以后最终确定湖南大富投资担保公司为合作伙伴，为开展担保公司担保贷款打下坚实的基础。当年湖南大富投资担保公司就为辖内客户担保了2

3、200万元贷款。合作3年来，湖南大富投资担保公司在信用社存入的保证金从500万元增加到2200万元，单年授信额度从7500万元上升到1.9亿元，累计担保贷款3亿元，其担保业务从联社扩展到其他两个县级行社，在联社担保的贷款无一笔形成不良。截止2012年12月底，该担保公司为联社担保贷款24笔，余额9940万元。这些信贷资金的投放，有效促进了当地小微企业的发展，同时也联社累计创收2000万元。二、 担保公司担保贷款存在的主要问题 2012年5月，某联社一贷款户通过湖南大富投资担保公司担保，在该联社借款380万元，该客户在取得信贷资金后就失去了联系，造成该笔贷款借出后就形成了风险，最后由担保公司出面

4、偿还了该笔贷款，这也为我们敲响了担保公司担保贷款风险防范的警钟。（一）担保风险金弥补及拨备不足。当发生贷款风险后，若借款人无法偿还信用社贷款的，信用社肯定向担保公司追偿。担保公司作为保证人，不可避免地要代位还款，然后再向借款人追偿。如果无法追偿的，担保公司的资金就产生损失。目前，担保公司只有依靠它的业务经营收入来弥补亏损。担保风险金弥补方式主要是根据财政部关于中小企业融资担保机构风险管理暂行办法规定“担保机构应按当年担保费的50%提取未到期责任准备金；按不超过当年年末担保责任余额1%的比例以及所得税后利润的一定比例提取风险准备金，用于担保赔付。风险准备金累计达到担保责任余额的10%后，实行差额

5、提取”。但实际操作中，大部分担保公司没有遵循相关规定，风险拨备严重不足，而且担保产生的风险没有完善的配套补偿、分摊措施，减免税额度相对担保风险额度补偿的提留比例并不高，担保公司基本上是以自身的担保基金来承担责任，于是担保公司便陷入可持续发展的困境。（二）担保公司缺乏高端的专业人才。 由于民营担保公司是近年来才陆续兴起，大部分担保公司都没有规范的招收人员准则，招收员工一部分是银行离职人员，一部分是临时凑合起来的，其中不少是公司管理层的家属，这就导致担保公司从业人员和素质普遍偏低，缺少应有的担保专业知识和信贷管理知识，更不具备复合型的、相对稳定的人才队伍。人才的缺乏导致其管理落后，没有及时要求客户

6、提供经营财务报表及对资金运用的具体数据资料进行分析，当贷款发生承保风险时，已经造成无法挽回的损失。三、对规范信用社担保公司担保贷款的几点建议 为促使信用社担保公司担保贷款业务能持续、健康地发展，更好地满足农村个体户及小微企业融资的服务需要，政1府、信用社、担保公司应着重在以下几方面加以改善：（一）政1府要积极营造良好的区域金融生态环境。 政1府要通过开展诚信宣传教育，积极推进征信体系建设，健全征信评价、披露制度，引导银行和中小企业诚信经营。坚持统筹兼顾，加强沟通协调。既要维护金融债权安全，又要维护企业正常运转。依法打击恶意逃废债和诈骗等金融犯罪，坚决打击高利贷等违法行为，防范金融风险，维护社会

7、稳定。政1府部门要在政策给予担保公司融资担保业务大力支持，并做好对担保公司的行业监督管理，努力搭建各方沟通平台，使担保公司得到协调发展。（二）信用社要充分认识担保公司担保风险，强化担保公司担保贷款的持续监测分析与管理。1、制订担保公司担保基金管理制度。在确定与湖南大富担保投资公司合作之后，县联社就要求该公司在联社营业部开立了专户用于其保证金的储存。随着湖南大富投资担保公司担保贷款的笔数和金额的增多，该公司看到了行业发展的前景，要求放大担保倍数至10倍。但是叁年来，信用社一直坚持只在其保证金放大5倍的基础上为其授信。 2、规范担保公司担保手续。一是切实注重借款人第一还款来源,杜绝借款人第一还款来

8、源缺乏的情况下,以担保方式覆盖风险敞口和以借新还旧等方式掩盖贷款风险。二是建立贷前法律审查制度,担保手续在贷款发放前均进行法律审查,坚持未通过法律审查的,不得发放贷款。三是加强贷后监管,严防企业挤占挪用,严禁企业利用信贷资金向担保公司支付保证金、支付担保费用、清偿债务以及用于其他不符合贷款目的的用途。四是杜绝担保公司介绍推荐客户，防止担保公司截留信贷资金用于保证金的投入，扩大担保风险。五是严禁担保公司超过总担保额度和单个企业担保额度担保,严禁采用将一个客户分多次发放的方式规避担保额度限制。3、要化解目前担保公司风险叠加难题，还必须强化落实两项贷后工作：一是要求加强对合作担保公司的贷后管理，投资

9、担保公司担保能力是动态的、不断变化的，信用社不仅要注重对其业务信息的非现场管理，更要做到定期走访，实在了解其管理与经营，监测分析担保公司关联关系、代偿保证金来源及动作意图，关注其履行垫款意愿和垫款的及时性，定期或不定期对各个合作担保公司担保能力进行全面的分析和评估，以此来预判其未来担保能力的变化，并及时针对这些变化作出相应的风险应对调整措施。其二，加强对承贷客户的贷后管理，信用社的信贷从业人员要切实注重借款人第一还款来源，不仅要密切关注信贷资金流向，严禁借款人（企业）用于其他不符合贷款目的的用途，做到早发现、早处理，而且要定期了解借款客户的经营情况，加强期限管理，严格执行代偿条款。担保公司担保贷款不得随展期，严防以借新还旧的方式掩盖担保贷款风险。（三）担保公司必须要走可持续发展的道路，协同信用社维护信贷资金安全。加强担保机构的内部风险管理，就必须建立一套完整的风险防范操作规程，建立严格的考核制度，切实落实责任制和责任追究制。担保机构要争取银行业金融机构的支持，根据各自的权利和义务，建立起共同承担和防御风险的机制，把担保项目的风险降到最低；担