第二章 海关与对外贸易管制

1、w第二章第二章 海关与对外贸易管制海关与对外贸易管制 w学习目标学习目标 【知识目标知识目标】 了解我国对外贸易管制制度的概念和目的，理解我 国外贸管制的主要管理措施及其与海关管理的关系 。 【技能目标技能目标】 能够利用网络或工具查找所需要的监管证件名称及 代码；能够办理申领进出口许可证件的手续；能够 灵活运用我国贸易管制主要的报关规范为管制商品 进行报关。 主要内容主要内容 w第一节第一节 对外贸易管制制度对外贸易管制制度 w第二节第二节 我国对外贸易管制的基本框架我国对外贸易管制的基本框架 w第三节第三节 我国贸易管制的主要管理措施我国贸易管制的主要管理措施 w第四节第四节 典型工作项目

2、实操演示典型工作项目实操演示 案例导入案例导入 w2011年年1月月12日，华威进出口有限责任公司（以下日，华威进出口有限责任公司（以下 简称华威公司）以一般贸易方式向某海关申报进口简称华威公司）以一般贸易方式向某海关申报进口 农药一批，总价值人民币农药一批，总价值人民币50万元。某海关经审查发万元。某海关经审查发 现，华威公司所进口农药属于国家限制进口货物，现，华威公司所进口农药属于国家限制进口货物， 该公司申报时未提交有关许可证件，其行为违反了该公司申报时未提交有关许可证件，其行为违反了 海关法海关法的有关规定。的有关规定。 2011年年1月月25日，某海关根据日，某海关根据海关行政处海关

3、行政处 罚实施条例罚实施条例（以下简称（以下简称处罚条例处罚条例）第）第 十四条的规定，认定华威公司的上述行为违十四条的规定，认定华威公司的上述行为违 反海关监管规定，对该公司处以人民币反海关监管规定，对该公司处以人民币5万元万元 的罚款，同时决定不予放行涉案货物的罚款，同时决定不予放行涉案货物。 华威公司对海关的行政处罚决定未提出异议，华威公司对海关的行政处罚决定未提出异议， 在规定期限内如数缴纳了罚款，并在此后多在规定期限内如数缴纳了罚款，并在此后多 次向海关申请办理该批货物的通关放行手续。次向海关申请办理该批货物的通关放行手续。 因华威公司一直不能提交涉案农药的进口许因华威公司一直不能提

4、交涉案农药的进口许 可证，某海关对其放行申请未予批准。可证，某海关对其放行申请未予批准。 （一）进出口许可证件具体包括哪些单证？（一）进出口许可证件具体包括哪些单证？ （二）（二）“无证进出口无证进出口”行为海关如何认定和处行为海关如何认定和处 理？理？ （三）当事人接受海关处罚后是否仍须履行（三）当事人接受海关处罚后是否仍须履行 交验许可证件的法律义务？交验许可证件的法律义务？ 许可征或批文代码许可征或批文代码许可征或批文名称许可征或批文名称批文代码批文代码许可征或批文名称许可征或批文名称 1进口许可证进口许可证G两用物项和技术出口许可证两用物项和技术出口许可证 （定向）（定向） 2两用物项

5、和技术进口许可证两用物项和技术进口许可证H港澳港澳OPA纺织品证明纺织品证明 3两用物项和技术出口许可证两用物项和技术出口许可证I精神药物进精神药物进(出出)口准许证口准许证 4出口许可证出口许可证J金产品出口证或人总行金产品出口证或人总行 进口批件进口批件 5纺织品临时出口许可证纺织品临时出口许可证K深加工结转申请表深加工结转申请表 6旧机电产品禁止进口旧机电产品禁止进口L进出口准许证进出口准许证 7自动进口许可证自动进口许可证0自动进口许可证自动进口许可证(新旧机新旧机 电产品电产品) 8禁止出口商品禁止出口商品P固体废物进口许可证固体废物进口许可证 9禁止进口商品禁止进口商品Q进口药品通

6、关单进口药品通关单 A入境货物通关单入境货物通关单S进出口农药登记证明进出口农药登记证明 B出境货物通关单出境货物通关单T银行调运现钞进出境许可证银行调运现钞进出境许可证 D出出/入境货物通关单（毛坯钻入境货物通关单（毛坯钻 石用）石用） W麻醉药品进出口准许证麻醉药品进出口准许证 E濒危物种允许出口证明书濒危物种允许出口证明书X有毒化学品环境管理放行通知单有毒化学品环境管理放行通知单 F濒危物种允许进口证明书濒危物种允许进口证明书Y原产地证明原产地证明 Z Z进口音像制品批准单或节目提取单进口音像制品批准单或节目提取单 a a请审查预核签章请审查预核签章 c c加工贸易内销征税联系单加工贸易

7、内销征税联系单 e e关税配额外优惠税率进口棉花配额关税配额外优惠税率进口棉花配额 s s适用适用ITAITA税率的商品用途认定证明税率的商品用途认定证明 t t关税配额证明关税配额证明 v v自动进口许可证自动进口许可证( (加工贸易加工贸易) ) x x出口许可证出口许可证( (加工贸易加工贸易) ) y y出口许可证出口许可证( (边境小额贸易边境小额贸易) ) 第一节第一节 外贸管制制度外贸管制制度 一、对外贸易管制概述一、对外贸易管制概述 （一）（一） 对外贸易管制定义：对外贸易管制定义： 是指一国政府为了国家的宏观经济利益、是指一国政府为了国家的宏观经济利益、 国内外政策需要以及履

8、行所缔结或加入国际国内外政策需要以及履行所缔结或加入国际 条约的义务，确立实行各种条约的义务，确立实行各种制度制度、设立相应、设立相应 管理管理机构机构和和规范对外贸易活动的总称规范对外贸易活动的总称。 判断题 w海关对进出境货物管理贯彻执行的主要进出海关对进出境货物管理贯彻执行的主要进出 境管制制度有：关税制度、进出口许可制度、境管制制度有：关税制度、进出口许可制度、 出入境检验、检疫制度、进出口货物收付汇出入境检验、检疫制度、进出口货物收付汇 制度以及贸易救济制度等。制度以及贸易救济制度等。 对对 （二）（二） 对外贸易管制分类对外贸易管制分类 按管理目的按管理目的 进口贸易管制进口贸易管

9、制出口贸易管制出口贸易管制 按管制手段按管制手段 关税措施关税措施非关税措施非关税措施 按管制对象按管制对象 货物进出口贸易管制货物进出口贸易管制技术进出口贸易管制技术进出口贸易管制国际服务贸易管制国际服务贸易管制 w国际上对对外贸易管制通常的分类形式有国际上对对外贸易管制通常的分类形式有( ) wA 、按照管制目的分为进口贸易管制和出口贸易、按照管制目的分为进口贸易管制和出口贸易 管制管制 wB 、按照管制对象分为禁止进出口和限制进出口、按照管制对象分为禁止进出口和限制进出口 wC 、按照管制手段分为关税措施和非关税措施、按照管制手段分为关税措施和非关税措施 wD、 按照限制手段分为配额管理

10、和许可证管理按照限制手段分为配额管理和许可证管理 练习题练习题 AC （三）对外贸易管制目的（三）对外贸易管制目的 基本出发点以实现我国对内对外政策目标；基本出发点以实现我国对内对外政策目标； 贸易管制是国家管制；贸易管制是国家管制； 贸易管制是政府的一种强制性行政管理行为；贸易管制是政府的一种强制性行政管理行为； 贸易管制所涉及的法律制度属于强制性法律规范。贸易管制所涉及的法律制度属于强制性法律规范。 *对外贸易管制目标的实现对外贸易管制目标的实现 w海关监管是实现对外贸易管制的重要手段海关监管是实现对外贸易管制的重要手段 执行贸易管制的海关管理活动离不开执行贸易管制的海关管理活动离不开“单

11、单”、“ 证证”、“货。货。 只有在确认达到只有在确认达到“单单相符单单相符”、“单货相符单货相符”、 “单证相符单证相符”、“货证相符货证相符”的情况下，海关才的情况下，海关才 可放行。可放行。 w报关是海关确认进出口货物合法性的先决条件报关是海关确认进出口货物合法性的先决条件 w国家各行政管理部门的通力合作国家各行政管理部门的通力合作 （四）我国对外贸易管制基本架构与法律体系（四）我国对外贸易管制基本架构与法律体系 1、宪法；、宪法； 2、法律、法律对外贸易法对外贸易法海关法海关法等等 3、行政法规、行政法规中华人民共和国货物进出口管中华人民共和国货物进出口管 理条例理条例中华人民共和国进

12、出口关税条例中华人民共和国进出口关税条例等等 4、部门规章、部门规章货物进口许可证管理办法货物进口许可证管理办法等等 5、国际条约、协定、国际条约、协定加入世界贸易组织所签订加入世界贸易组织所签订 的有关双边或多边的各类贸易协定、的有关双边或多边的各类贸易协定、京都公约京都公约 等等 判断题 国家贸易管制不依照地方性法规、地方性规国家贸易管制不依照地方性法规、地方性规 章、各民族自治区政府的地方条例和单行条章、各民族自治区政府的地方条例和单行条 例执行。例执行。 对对 第二节第二节 我国对外贸易管制的基本框架我国对外贸易管制的基本框架 我国外贸管制的基本框架可以概括为我国外贸管制的基本框架可以

13、概括为 “证证”、 “备备”、“检检”、“核核”和和“救救”五个字。五个字。 “证证”进出口许可证进出口许可证 “备备”对外贸易经营范围的核准和备案管理制对外贸易经营范围的核准和备案管理制 度度 “检检”商品质量的检验、动植物检疫、卫生检商品质量的检验、动植物检疫、卫生检 疫疫 “核核” 进出口收、付汇核销进出口收、付汇核销 “救救”贸易管制的救济措施贸易管制的救济措施 w一、进出口许可管理制度一、进出口许可管理制度”证证” w进出口许可是国家对进出口的一种行政管进出口许可是国家对进出口的一种行政管 理制度，作为一项理制度，作为一项非关税措施非关税措施。 货物、技术进出口许可管理制度是我国进出

14、货物、技术进出口许可管理制度是我国进出 口许可管理制度的主体，其管理范围包括：口许可管理制度的主体，其管理范围包括： 1、禁止进出口货物和技术、禁止进出口货物和技术 2、限制进出口货物和技术、限制进出口货物和技术 3、自由进出口的技术、自由进出口的技术 4、自由进口中部分实行自动许可管理的货、自由进口中部分实行自动许可管理的货 物物 真题考点真题考点 货物、技术进出口许可管理制度是我国进出口货物、技术进出口许可管理制度是我国进出口 许可制度的主体，其管理范围包括：许可制度的主体，其管理范围包括： A A禁止进出口货物和技术禁止进出口货物和技术 B B限制进出口货物和技术限制进出口货物和技术 C

15、 C自由进出口的技术自由进出口的技术 D D自由进口中部分实行自动许可管理自由进口中部分实行自动许可管理 的货物的货物 答案：ABCD w(一一) 禁止进口、限制进口及自由进口禁止进口、限制进口及自由进口 1、禁止进口、禁止进口 1）禁止进口）禁止进口货物货物主要包括主要包括 （1）列入）列入禁止进口货物目录禁止进口货物目录的商品。（有的商品。（有6批）批） 禁止进口货物目录禁止进口货物目录第一批，根据我国是所缔结或第一批，根据我国是所缔结或 者参加的国际条约、协定，需要禁止进口的货物名称。例如：者参加的国际条约、协定，需要禁止进口的货物名称。例如： 四氯化碳、犀牛角、麝香和虎骨四氯化碳、犀牛

16、角、麝香和虎骨等。等。 禁止进口货物目录禁止进口货物目录第二批：第二批：旧机电产品旧机电产品 类类 禁止进口货物目录禁止进口货物目录第三、第四、第五批，第三、第四、第五批， 所涉及的是对环境有污染的所涉及的是对环境有污染的固体废物固体废物类。类。 禁止进口货物目录禁止进口货物目录第六批，为了保护第六批，为了保护 人的健康，维护环境安全，淘汰人的健康，维护环境安全，淘汰落后产品落后产品，履行，履行 国际公约而颁布，如长纤维青石棉、二恶英等国际公约而颁布，如长纤维青石棉、二恶英等 。 禁止类进口货物管理禁止类进口货物管理目录管理目录管理 （2）国家有关法律法规明令禁止进口的商品）国家有关法律法规明

17、令禁止进口的商品 来自动植物疫情流行的国家和地区的有关动植物来自动植物疫情流行的国家和地区的有关动植物 机器产品和其他检疫物。机器产品和其他检疫物。 动植物病原及其他有害生物、动物尸体、土壤动植物病原及其他有害生物、动物尸体、土壤 带有违反带有违反“一个中国一个中国”原则内容的货物及其包装原则内容的货物及其包装 以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟 羟物质为制冷工质的家用电器用压缩机。羟物质为制冷工质的家用电器用压缩机。 滴滴涕、氯丹等滴滴涕、氯丹等 莱克多巴胺和盐酸莱克多巴胺莱克多巴胺和盐酸莱克多巴胺 （3 3）其他）其他 以以

18、CFC-12CFC-12为制冷工质的汽车及以为制冷工质的汽车及以CFC-12CFC-12为制冷为制冷 工质的汽车空调压缩机工质的汽车空调压缩机 旧衣服旧衣服 VIIIVIII因子制剂等血液制品因子制剂等血液制品 氯酸钾、硝酸钾氯酸钾、硝酸钾 禁止进口和销售禁止进口和销售100瓦及以上普通照明白炽灯瓦及以上普通照明白炽灯 Chloro- fluoron- carbon , 氯氯 氟烃的统称氟烃的统称 w（一）禁止进口货物调整情况（监管证件代（一）禁止进口货物调整情况（监管证件代 码：码：9 9） w20132013年列入禁止进口货物的商品年列入禁止进口货物的商品共计共计101101个个 1010

19、位商品编码位商品编码； w（二）旧机电产品禁止进口货物调整情况（二）旧机电产品禁止进口货物调整情况（ 监管证件代码：监管证件代码：6 6） w20132013年列入旧机电产品禁止进口货物的商品年列入旧机电产品禁止进口货物的商品 共计共计516516个个1010位商品编码，位商品编码，比去年增加比去年增加3 3个个1010 位商品编码。位商品编码。 2 2）禁止进口）禁止进口技术技术管理管理 根据根据外贸法外贸法，技术进出口管理条例技术进出口管理条例以以 及及禁止进口、限制进口技术管理办法禁止进口、限制进口技术管理办法的有关规的有关规 定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门制定，国务院外经贸

20、主管部门会同国务院有关部门制 定、调整并公布禁止进口的技术目录。定、调整并公布禁止进口的技术目录。属于禁止进属于禁止进 口技术的，不得进口。口技术的，不得进口。 11个技术领域的个技术领域的26项技术是禁止进口。项技术是禁止进口。 2、限制进口、限制进口 1 1）限制进口货物管理）限制进口货物管理 我国限制进口货物管理按照其管理方式我国限制进口货物管理按照其管理方式 划分为划分为许可证件管理许可证件管理和和关税配额管理关税配额管理。 w（1 1）许可证件管理）许可证件管理 许可证件管理包括：进口许可证、两用物许可证件管理包括：进口许可证、两用物 项和技术进口许可证、濒危物种进口、限制项和技术进

21、口许可证、濒危物种进口、限制 类可利用废物进口、进口药品、进口音像制类可利用废物进口、进口药品、进口音像制 品、品、有毒化学品进口、有毒化学品进口、黄金及其制品进口管黄金及其制品进口管 理。理。 （2 2）关税配额管理）关税配额管理 指一定时期内，国家对部分商品的进口制定关指一定时期内，国家对部分商品的进口制定关 税配额税率并规定该商品进口数量总额，在限额内，税配额税率并规定该商品进口数量总额，在限额内， 经国家批准后允许按照关税配额税率征税进口。如经国家批准后允许按照关税配额税率征税进口。如 超出限额则按照配额外税率征税进口的措施。关税超出限额则按照配额外税率征税进口的措施。关税 配额管理是

22、一种配额管理是一种相对数量相对数量的限制。的限制。 w20132013年实施进口关税配额管理的商品年实施进口关税配额管理的商品 有：有： w农产品：农产品：小麦、玉米、稻谷、大米、食糖小麦、玉米、稻谷、大米、食糖 、羊毛、毛条及棉花、羊毛、毛条及棉花 w工业品：工业品：尿素、磷酸氢二铵、复合肥（三尿素、磷酸氢二铵、复合肥（三 种农用肥料）种农用肥料） 2 2）限制进口技术管理）限制进口技术管理 实行目录管理。属于目录范围内的限制进口实行目录管理。属于目录范围内的限制进口 技术，实行技术，实行许可证管理许可证管理。未经国家许可，不得进。未经国家许可，不得进 口。口。 w列入列入中国禁止进口限制进

23、口技术目录中国禁止进口限制进口技术目录( (第一批第一批) )的限的限 制进口技术主要包括生物技术、化工技术、石油炼制技制进口技术主要包括生物技术、化工技术、石油炼制技 术、石油化工技术、生物化工技术和造币技术等术、石油化工技术、生物化工技术和造币技术等6 6个领域个领域 的的1616项技术。项技术。 w通关步骤：通关步骤： w合同前申请进口合同前申请进口国务院商务主管部门签国务院商务主管部门签 发意向书发意向书订合同订合同再次申请进口再次申请进口 国务院商务主管部门签发进口许可证国务院商务主管部门签发进口许可证进进 口报关口报关 3.自由进口自由进口 1）货物自动进口许可管理）货物自动进口许

24、可管理 自动进口许可管理是在任何情况下对进自动进口许可管理是在任何情况下对进 口申请一律予以批准的进口许可制度。口申请一律予以批准的进口许可制度。 在进口前向有关主管部门提交自动进口在进口前向有关主管部门提交自动进口 许可申请，凭相关部门发放的许可申请，凭相关部门发放的“自动进口许自动进口许 可证可证”向海关办理报关手续。向海关办理报关手续。 2）技术进口合同登记管理）技术进口合同登记管理 属于自由进口的技术，应当向国务院外经贸主属于自由进口的技术，应当向国务院外经贸主 管部门办理管部门办理合同备案登记合同备案登记，国务院外经贸主管部门，国务院外经贸主管部门 应当自收到规定的文件之日起应当自收

25、到规定的文件之日起3个工作日内个工作日内对技术对技术 进口合同进行登记，颁发进口合同进行登记，颁发技术进口合同登记证技术进口合同登记证，申，申 请人凭技术进口合同登记证，办理外汇、银行、税请人凭技术进口合同登记证，办理外汇、银行、税 务、海关等相关的手续。务、海关等相关的手续。 w（二）（二） 禁止出口、限制出口及自由出口禁止出口、限制出口及自由出口 1 1、禁止出口、禁止出口 1 1）禁止出口）禁止出口货物货物管理主要包括：管理主要包括： （1 1）列入）列入禁止出口货物目录禁止出口货物目录的商品。的商品。 禁止出口货物目录禁止出口货物目录（第一批），根据（第一批），根据 我国所缔结或者参加

26、的国际条约、协定，需要禁止我国所缔结或者参加的国际条约、协定，需要禁止 出口的货物名称。出口的货物名称。 为了保护我国自然生态环境和生态资源，禁止为了保护我国自然生态环境和生态资源，禁止 出口的商品。出口的商品。 如：如：四氯化碳、犀牛角、虎骨、麝香四氯化碳、犀牛角、虎骨、麝香等、等、 有防风固沙作用的有防风固沙作用的发菜和麻黄草发菜和麻黄草等植物等植物 禁止出口货物目录禁止出口货物目录第二批：主要是为了保护第二批：主要是为了保护 我国的森林资源，例如说禁止出口我国的森林资源，例如说禁止出口木炭木炭。 禁止出口口货物目录禁止出口口货物目录第三批：为了保护人第三批：为了保护人 的健康，维护环境安

27、全，淘汰落后产品，履行国际的健康，维护环境安全，淘汰落后产品，履行国际 公约而颁布，如公约而颁布，如长纤维青石棉、二恶英长纤维青石棉、二恶英等等 禁止出口货物目录禁止出口货物目录第四批：主要包括：第四批：主要包括： 硅砂、石英砂等硅砂、石英砂等。 禁止出口货物目录禁止出口货物目录第五批：第五批：无论是否经过化无论是否经过化 学处理的森林凋落物以及泥炭（草炭）学处理的森林凋落物以及泥炭（草炭）。 w禁止出口货物调整情况（监管证件代禁止出口货物调整情况（监管证件代 码：码：8 8） w20132013年列入禁止出口货物的商品共计年列入禁止出口货物的商品共计 7979个个1010位商品编码，位商品编

28、码，比去年增加比去年增加2 2个个 。 （2 2）国家有关法律法规明令禁止出口的）国家有关法律法规明令禁止出口的 w未定名的或者新发现并有重要价值的野生植物未定名的或者新发现并有重要价值的野生植物 w原料血浆原料血浆 w商业性出口的商业性出口的野生红豆杉野生红豆杉及其部分产品及其部分产品 w劳改产品劳改产品 w以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟 羟物质为制冷工质的家用电器用压缩机。羟物质为制冷工质的家用电器用压缩机。 w滴滴涕、氯丹滴滴涕、氯丹 w莱克多巴胺和盐酸莱克多巴胺莱克多巴胺和盐酸莱克多巴胺 w判断题判断题 w目前，我国

29、对属于世界濒危物种管理范目前，我国对属于世界濒危物种管理范 畴的犀牛角和虎骨仍列入禁止进出口的商品畴的犀牛角和虎骨仍列入禁止进出口的商品 范围。范围。 对对 2 2）禁止出口）禁止出口技术技术管理管理 根据根据对外贸易法对外贸易法，技术进出口管理条例技术进出口管理条例 以及以及禁止进口、限制进口技术管理办法禁止进口、限制进口技术管理办法的有关的有关 规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门，规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门， 制定，调整并公布禁止出口的技术目录。属于禁止制定，调整并公布禁止出口的技术目录。属于禁止 出口技术的，不得出口。出口技术的，不得出口。 2、限制出口管理、

30、限制出口管理 1）限制出口货物管理）限制出口货物管理 有数量限制的出口货物，实行配额管有数量限制的出口货物，实行配额管 理；其他限制出口货物，实行许可证件管理理；其他限制出口货物，实行许可证件管理 （非配额管理）。（非配额管理）。 w出口配额限制出口配额限制是指在一定时期内为建立公平竞争机制、是指在一定时期内为建立公平竞争机制、 增强我国商品在国际市场的竞争力、保障最大限度的收汇，增强我国商品在国际市场的竞争力、保障最大限度的收汇， 保护我国产品的国际市场利益，国家对部分商品的保护我国产品的国际市场利益，国家对部分商品的出口数量出口数量 直接加以限制直接加以限制的措施。的措施。 w出口配额许可

31、证管理出口配额许可证管理是指国家对部分商品的出口，在一是指国家对部分商品的出口，在一 定时期内（一般是定时期内（一般是1 1年）规定数量总额，经国家批准获得配年）规定数量总额，经国家批准获得配 额的允许出口，否则不准出口的配额管理措施。额的允许出口，否则不准出口的配额管理措施。 w出口配额招标管理出口配额招标管理配额招标管理是国家对部分商品的出配额招标管理是国家对部分商品的出 口，在一定时期内（一般是口，在一定时期内（一般是1 1年）规定数量总额，采取招标年）规定数量总额，采取招标 分配的原则，经招标获得配额的允许出口，否则不准出口的分配的原则，经招标获得配额的允许出口，否则不准出口的 管理配

32、额措施。管理配额措施。 限制进出口货物比较限制进出口货物比较 2）限制出口技术管理）限制出口技术管理 对于出口属于列入限制出口技术的，应当向商务主管部对于出口属于列入限制出口技术的，应当向商务主管部 门提出技术出口申请，获得审核批准后取得门提出技术出口申请，获得审核批准后取得技术出口许可证技术出口许可证 件件，凭以向海关办理通关手续。，凭以向海关办理通关手续。 两用物项和技术进出口许可证管理目录两用物项和技术进出口许可证管理目录、中国禁止出口中国禁止出口 限制出口技术目录限制出口技术目录。 向国务院商务主管部门申请出口，审核批准后去的技术向国务院商务主管部门申请出口，审核批准后去的技术 出口许

33、可证件，企业持证向海关办理出口通关手续。出口许可证件，企业持证向海关办理出口通关手续。 判断题 w1、关税配额管理是通过制定关税配额税率，、关税配额管理是通过制定关税配额税率， 以关税这一成本杠杆来实现限制进口的贸易以关税这一成本杠杆来实现限制进口的贸易 管制措施。管制措施。 对对 多项选择题 1 1、目前，属于实行进口许可证件管理的有：、目前，属于实行进口许可证件管理的有： wA.A.破坏臭氧层物质的四氯化碳破坏臭氧层物质的四氯化碳 wB.B.两用物项和技术两用物项和技术 wC.C.可再生利用的废物原料可再生利用的废物原料 wD.D.音像制品音像制品 B C D 2 2、限制出口管理包括：、

34、限制出口管理包括： wA.A.出口货物配额许可证管理出口货物配额许可证管理 wB.B.出口货物配额招标管理出口货物配额招标管理 wC.C.出口货物许可证管理出口货物许可证管理 wD.D.限制出口技术管理限制出口技术管理 ABCD w3、下列关于关税配额管理的表述，正确的是、下列关于关税配额管理的表述，正确的是 （ ）。）。 wA.关税配额管理是一种绝对数量的限制关税配额管理是一种绝对数量的限制 wB.关税配额管理以关税为杠杆限制进口关税配额管理以关税为杠杆限制进口 wC.配额内进口的，按照关税配额税率征税配额内进口的，按照关税配额税率征税 wD.配额外进口的，按照配额外税率征税配额外进口的，按

35、照配额外税率征税 BCD 3、自由出口、自由出口 除国家禁止、限制出口货物、技术外的除国家禁止、限制出口货物、技术外的 其他货物技术均属于自由出口范围。其他货物技术均属于自由出口范围。 国家对部分属于自由出口的货物实行国家对部分属于自由出口的货物实行 自动出口许可管理自动出口许可管理 对自由出口的技术实行技术出口合同对自由出口的技术实行技术出口合同 登记管理登记管理 1）货物自动进口许可管理）货物自动进口许可管理 自动出口许可管理是在任何情况下对出自动出口许可管理是在任何情况下对出 口申请一律予以批准的出口许可制度。口申请一律予以批准的出口许可制度。 在出口前向有关主管部门提交自动出口在出口前

36、向有关主管部门提交自动出口 许可申请，凭相关部门发放的许可申请，凭相关部门发放的“自动出口许自动出口许 可证可证”向海关办理报关手续。向海关办理报关手续。 2）技术出口合同登记管理）技术出口合同登记管理 属于自由出口的技术，应当向国务院外经贸主属于自由出口的技术，应当向国务院外经贸主 管部门办理登记，国务院外经贸主管部门应当自收管部门办理登记，国务院外经贸主管部门应当自收 到规定的文件之日起到规定的文件之日起3个工作日内个工作日内对技术进口合同对技术进口合同 进行登记，颁发进行登记，颁发技术出口合同登记证技术出口合同登记证，申请人凭技，申请人凭技 术出口合同登记证，办理外汇、银行、税务、海关术

37、出口合同登记证，办理外汇、银行、税务、海关 等相关的手续。等相关的手续。 二、对外贸易经营者管理制度二、对外贸易经营者管理制度-“-“备备” （一）对外贸易经营权管理制度（一）对外贸易经营权管理制度 w1 1、对外贸易经营者、对外贸易经营者是指依据是指依据对外贸易法对外贸易法或者其他或者其他 相关法律规定从事对外贸易经营活动的法人、其他组织或者相关法律规定从事对外贸易经营活动的法人、其他组织或者 个人。个人。 2 2、进出口经营权、进出口经营权是指在我国境内的法人、其他组织或是指在我国境内的法人、其他组织或 个人经国家批准所应享有的对外签订进出口贸易合同的资格个人经国家批准所应享有的对外签订进

38、出口贸易合同的资格 ，又称对外贸易经营权。，又称对外贸易经营权。 3 3、经营范围、经营范围是指国家允许对外贸易经营者从事进出口是指国家允许对外贸易经营者从事进出口 经营活动的具体商品类别和服务项目。经营活动的具体商品类别和服务项目。 w 对外贸易经营者的种类对外贸易经营者的种类 w 1 1、隶属于原外经贸部和各省、市、自治、隶属于原外经贸部和各省、市、自治 区的专业外贸公司区的专业外贸公司 w 2 2、有权自营进出口的生产企业，包括外、有权自营进出口的生产企业，包括外 商投资及各类内资生产型企业商投资及各类内资生产型企业 w 3 3、对外经营科技产品的科研院所和大专、对外经营科技产品的科研院

39、所和大专 院校院校 w 4 4、从事国际承包工程和劳务合作的国际、从事国际承包工程和劳务合作的国际 合作公司合作公司 目前，我国对对外贸易经营者的管理，实目前，我国对对外贸易经营者的管理，实 行行备案登记制备案登记制。 实行国营贸易管理的货物的进出口业务只实行国营贸易管理的货物的进出口业务只 能由能由经授权的企业经授权的企业经营，但国家允许部经营，但国家允许部 分数量的国营贸易管理的货物的进出口分数量的国营贸易管理的货物的进出口 业务由非授权企业经营的除外。业务由非授权企业经营的除外。 w实行国营贸易管理的货物和经授权经营企业实行国营贸易管理的货物和经授权经营企业 实行实行目录管理目录管理。

40、w目前，我国实行国营贸易管理的商品主要包目前，我国实行国营贸易管理的商品主要包 括：括：玉米、大米、煤炭、原油、成品油、棉玉米、大米、煤炭、原油、成品油、棉 花、锑及锑制品、钨及钨制品、白银花、锑及锑制品、钨及钨制品、白银等。等。 w判断题：判断题： 对外贸易经营者只能在备案登记的经营范对外贸易经营者只能在备案登记的经营范 围内经营。超出经营范围进口，属于自动进围内经营。超出经营范围进口，属于自动进 口许可管理的商品将不能领到自动进口许可口许可管理的商品将不能领到自动进口许可 证。证。 对对 w对外贸易经营者可以通过商务部政府网站（对外贸易经营者可以通过商务部政府网站（ http;/）或者对外

41、贸易）或者对外贸易 经营者备案登记系统网站（经营者备案登记系统网站（ http:/ 下载或到所在地备案登记机关领取下载或到所在地备案登记机关领取“对外贸对外贸 易经营者备案登记表易经营者备案登记表” 三、出入境检验检疫制度三、出入境检验检疫制度“检检” w 是指国家出入境检验检疫部门依据我国有是指国家出入境检验检疫部门依据我国有 关法律和行政法规及我国所缔结或参加的确关法律和行政法规及我国所缔结或参加的确 国际条约、协定、对出入境的货物、物品及国际条约、协定、对出入境的货物、物品及 其包装物、交通运输工具、运输设备和出入其包装物、交通运输工具、运输设备和出入 境人员实施检验检疫监督管理的法律依

42、据和境人员实施检验检疫监督管理的法律依据和 行政手段的总和。行政手段的总和。 w国家主管部门国家主管部门: :国家质量监督检验检疫总局国家质量监督检验检疫总局 （一）（一） 出入境检验检疫职责范围出入境检验检疫职责范围 1 1法检商品：法检商品：国家质检总局根据需要，国家质检总局根据需要， 公布公布法检目录法检目录，目录所列为法检商品，目录所列为法检商品， 即实行即实行目录管理目录管理 2 2法检以外进出境商品：法检以外进出境商品：由当事人决定由当事人决定 是否检验，检验检疫机构可以是否检验，检验检疫机构可以接受委托接受委托,以抽以抽 查方式予以监管查方式予以监管, , 实施检验检疫并制发证书

43、。实施检验检疫并制发证书。 3 3对于关系国计民生、价值较高、技术复对于关系国计民生、价值较高、技术复 杂或涉及环境及卫生、疫情标准的重要进出杂或涉及环境及卫生、疫情标准的重要进出 口商品：口商品：在出口国装运前进行预检验、监造在出口国装运前进行预检验、监造 或监装，以及保留到货后最终检验和索赔的或监装，以及保留到货后最终检验和索赔的 条款。条款。 ( (二二) )出入境检验检疫制度的组成出入境检验检疫制度的组成 进出口商品检验制度进出口商品检验制度 进出境动植物检疫制度进出境动植物检疫制度 国境卫生监督制度国境卫生监督制度 出入境检验检疫管理机构和管理规范的演进出入境检验检疫管理机构和管理规

44、范的演进 进出口商品检验、动植物检疫和国境卫生检疫制度的区别进出口商品检验、动植物检疫和国境卫生检疫制度的区别 四、进出口货物收付汇管理制度四、进出口货物收付汇管理制度“核核” （一）出口收汇核销制度（一）出口收汇核销制度 其目的是为了防止出口企业将商业单据直接寄交其目的是为了防止出口企业将商业单据直接寄交 外国出口商，把国家外汇截留境外。外国出口商，把国家外汇截留境外。 （二）进口付汇核销制度（二）进口付汇核销制度 目的是为了防止汇出外汇而不进口商品的逃汇行目的是为了防止汇出外汇而不进口商品的逃汇行 为。为。 w（一）我国货物贸易外汇管理制度概述（一）我国货物贸易外汇管理制度概述 w我国自我

45、国自20122012年年8 8月月1 1日起在全国实施货物贸易外汇管日起在全国实施货物贸易外汇管 理制度改革，管理方式理制度改革，管理方式由现场逐笔核销改变为非现由现场逐笔核销改变为非现 场总量核查。场总量核查。 w国家对贸易项下国际支付不予限制，出口收入可按国家对贸易项下国际支付不予限制，出口收入可按 规定调回境内或存放境外。从事对外贸易机构（以规定调回境内或存放境外。从事对外贸易机构（以 下简称下简称“企业企业”）应当根据贸易方式、结算方式及）应当根据贸易方式、结算方式及 资金来源或流向，凭资金来源或流向，凭海关进出口报关单外汇核销专海关进出口报关单外汇核销专 用联用联等相关单证在金融机构

46、办理贸易外汇收支。海等相关单证在金融机构办理贸易外汇收支。海 关进出口报关单外汇核销专用联可在进出口货物海关进出口报关单外汇核销专用联可在进出口货物海 关放行后向海关申请取得。关放行后向海关申请取得。 w我国货物贸易外汇管理制度的运行主要靠我国货物贸易外汇管理制度的运行主要靠3方面来完成，即方面来完成，即 企业自律、金融机构专业审查及国家外汇管理局的监管。企业自律、金融机构专业审查及国家外汇管理局的监管。 w1、企业按照、企业按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸原则办理贸 易外汇收支业务易外汇收支业务 w2、金融机构应当对企业提交的交易单证的真实性及其与贸、金

47、融机构应当对企业提交的交易单证的真实性及其与贸 易外汇收支的一致性在专业层面进行合理审查，并负责向国易外汇收支的一致性在专业层面进行合理审查，并负责向国 家外汇管理局报送相关贸易外汇收支信息。家外汇管理局报送相关贸易外汇收支信息。 w3、国家外汇管理局国家外汇管理局建立进出口货物流与收付汇资金流匹配建立进出口货物流与收付汇资金流匹配 的核查机制，的核查机制，依法对企业贸易外汇收支进行非现场总量核查依法对企业贸易外汇收支进行非现场总量核查 和监测。和监测。 w（二）国家外汇管理局对货物外汇的主要监督方式（二）国家外汇管理局对货物外汇的主要监督方式 w1 1、企业名录登记管理、企业名录登记管理 w

48、企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关材料企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关材料 到到国家外汇管理局办理名录登记手续国家外汇管理局办理名录登记手续后才能在金融后才能在金融 机构办理贸易外汇收支业务。金融机构不得为不在机构办理贸易外汇收支业务。金融机构不得为不在 名录内的企业办理贸易外汇收支业务。名录内的企业办理贸易外汇收支业务。 w w2 2、非现场核查、非现场核查 w国家外汇管理局国家外汇管理局对企业对企业在一定期限内在一定期限内的进出口数据的进出口数据 和贸易外汇收支数据进行和贸易外汇收支数据进行总量对比总量对比，核查企业贸易，核查企业贸易 外汇收支的真实性及其进出口的一致性。外汇

49、收支的真实性及其进出口的一致性。 w3 3、现场核查、现场核查 w国家外汇管理局可对企业非现场核查中发现的异常国家外汇管理局可对企业非现场核查中发现的异常 或可疑的贸易外汇收支业务实施现场核查。或可疑的贸易外汇收支业务实施现场核查。 w4 4、分类管理、分类管理 w国家外汇管理局根据企业贸易外汇收支的合规性及其与货物国家外汇管理局根据企业贸易外汇收支的合规性及其与货物 进出口的一致性，将企业分为进出口的一致性，将企业分为A A、B B、C C三类。国家外汇管理三类。国家外汇管理 局根据企业在分类监管期内遵守外汇管理制度的情况，对企局根据企业在分类监管期内遵守外汇管理制度的情况，对企 业类别进行

50、动态调整。业类别进行动态调整。 wA：进口付汇简化：凭报关单、发票：进口付汇简化：凭报关单、发票 w 出口收汇简化：无需联网核查出口收汇简化：无需联网核查 wB：严密监管：严密监管进出口收付汇银行实行电子数据核查进出口收付汇银行实行电子数据核查 wC：严密监管：严密监管外管局逐笔登记后再予以办理国际收付汇外管局逐笔登记后再予以办理国际收付汇 业务业务 五、对外贸易救济措施五、对外贸易救济措施 “救救” w反补贴、反倾销和保障措施反补贴、反倾销和保障措施都属于贸易救济都属于贸易救济 措施。反补贴和反倾销措施针对的是价格歧措施。反补贴和反倾销措施针对的是价格歧 视这种不公平贸易行为，保障措施针对的

51、则视这种不公平贸易行为，保障措施针对的则 是进口产品激增的情况。是进口产品激增的情况。 三大救济措施的对比 措施措施适用对象适用对象条件条件实施形式实施形式实施期限实施期限 反倾销反倾销价格歧视等不公平价格歧视等不公平 贸易或竞争贸易或竞争 低价倾销低价倾销现金保证金、价现金保证金、价 格承诺、保函格承诺、保函 临时反倾销措施决临时反倾销措施决 定公告起，不超过定公告起，不超过 4个月，在特殊情个月，在特殊情 况下延长至况下延长至9个月。个月。 反补贴反补贴价格歧视等不公平价格歧视等不公平 贸易或竞争贸易或竞争 政府补贴政府补贴现金保证金、价现金保证金、价 格承诺、保函格承诺、保函 临时反补贴

52、措施公临时反补贴措施公 告起不超过告起不超过4个月。个月。 保保 障障公平条件下的数量公平条件下的数量 猛增猛增 数量激增数量激增加征关税、关税加征关税、关税 配额、数量配额。配额、数量配额。 临时保障措施不得临时保障措施不得 超过超过200天，最终天，最终 保障措施一般不超保障措施一般不超 过过4年，特殊情况年，特殊情况 下总期限不得超过下总期限不得超过 10年。年。 三大救济措施的对比 多项选择题多项选择题 下列关于反倾销的表述准确的是：下列关于反倾销的表述准确的是： A.A.倾销一般是指一国产品以低于其正常价值的价格，倾销一般是指一国产品以低于其正常价值的价格， 将产品出口到另一国市场的

53、行为，所以对消费国有将产品出口到另一国市场的行为，所以对消费国有 利利 B.B.反倾销措施包括临时反倾销措施和最终反倾销措施反倾销措施包括临时反倾销措施和最终反倾销措施 C.C.临时反倾销措施有两种形式：一是征收临时反倾销临时反倾销措施有两种形式：一是征收临时反倾销 税；二是要求提供现金保证金、保函或者其它形式税；二是要求提供现金保证金、保函或者其它形式 担保担保 D.D.临时反倾销措施不超过临时反倾销措施不超过4 4个月。特殊情况下可以延个月。特殊情况下可以延 长至长至9 9个月个月 BCD 单选题单选题 w有明确证据表明来自美国的某种电子产品数量激增，将对国有明确证据表明来自美国的某种电子

54、产品数量激增，将对国 内产业造成难以补救的损害，同时调查表明该产品贸易价格内产业造成难以补救的损害，同时调查表明该产品贸易价格 并不低于美国本土平均价格。按照世贸原则，我国政府可以并不低于美国本土平均价格。按照世贸原则，我国政府可以 采取的贸易救济措施是（采取的贸易救济措施是（ ）。）。 wA A、反倾销措施、反倾销措施 wB B、反补贴措施、反补贴措施 wC C、保障措施、保障措施 wD D、征收报复性关税、征收报复性关税 C 第三节 我国贸易管制主要管理措施 野生动植物种进出口管理野生动植物种进出口管理 进出口药品管理进出口药品管理 出入境检验检疫管理出入境检验检疫管理 民用爆炸进出口管理

55、民用爆炸进出口管理 废物进口管理废物进口管理 进口关税配额管理进口关税配额管理 进出口许可证管理进出口许可证管理 自动进口许可证管理自动进口许可证管理 两用物项和技术进出口许可证管理两用物项和技术进出口许可证管理 我国贸易管制我国贸易管制 主要管理措施主要管理措施 一、进出口许可证管理一、进出口许可证管理 （一）含义（一）含义 分为进口和出口许可证管理。主要针对限分为进口和出口许可证管理。主要针对限 制进出口管理类。制进出口管理类。 （二）主管部门：（二）主管部门：商务部商务部 进出口许可证的签发部门 签发部门签发部门商务部配额许可证事务局商务部配额许可证事务局 商务部驻各地特派员办事处商务部

56、驻各地特派员办事处 各省、自治区、直辖市、各省、自治区、直辖市、 计划单列市以及商务部授计划单列市以及商务部授 权的其他省会城市商务厅、权的其他省会城市商务厅、 外经贸委外经贸委 商务部统商务部统 一管理、一管理、 指导发证指导发证 （三）适用范围（三）适用范围 1 1、进口许可证（监管证件代码：、进口许可证（监管证件代码：1 1） （1 1）商品范围）商品范围 20132013年实施进口许可证管理的货物有消年实施进口许可证管理的货物有消 耗臭氧层物质和重点旧机电产品耗臭氧层物质和重点旧机电产品 1 1）消耗臭氧层物质消耗臭氧层物质。包括。包括CFC-11CFC-11、CFC-12CFC-12

57、。 2 2）旧机电。）旧机电。 包括包括旧食品加工及包装设备、旧农业机械、旧旧食品加工及包装设备、旧农业机械、旧 印刷机械、旧纺织机械、旧化工设备、旧金属冶炼印刷机械、旧纺织机械、旧化工设备、旧金属冶炼 设备、旧电力电气设备、旧起重运输设备、旧船舶、设备、旧电力电气设备、旧起重运输设备、旧船舶、 旧造纸设备、旧矽鼓及旧工程机械共旧造纸设备、旧矽鼓及旧工程机械共12大类。大类。 共计共计134134个个1010位编码，比去年增加位编码，比去年增加2 2个个 w（1 1）重点旧机电产品，发证机关：许可证局）重点旧机电产品，发证机关：许可证局 ； w（2 2）消耗臭氧层物质，发证机关：地方发证机）消

58、耗臭氧层物质，发证机关：地方发证机 构签发；在京中央企业的进口许可证由许可证构签发；在京中央企业的进口许可证由许可证 局签发。局签发。 2 220132013年出口许可证适用范围（监管证件代年出口许可证适用范围（监管证件代 码：码：4 4、x x、y y） （1 1）实行）实行出口配额许可证出口配额许可证管理的货物是：小麦、玉管理的货物是：小麦、玉 米、大米、小麦粉、玉米粉、大米粉、棉花、锯材、米、大米、小麦粉、玉米粉、大米粉、棉花、锯材、 活牛（对港澳）、活猪（对港澳）、活鸡（对港澳）、活牛（对港澳）、活猪（对港澳）、活鸡（对港澳）、 煤炭、原油、成品油、稀土、锑（包括锑合金）及锑煤炭、原油

59、、成品油、稀土、锑（包括锑合金）及锑 制品、钨及钨制品、锡及锡制品、白银、铟及铟制品、制品、钨及钨制品、锡及锡制品、白银、铟及铟制品、 钼、磷矿石。钼、磷矿石。（2222） w（2 2）实行）实行出口配额招标出口配额招标的货物是：蔺草及蔺草制品、滑的货物是：蔺草及蔺草制品、滑 石块（粉）、镁砂、甘草及甘草制品。石块（粉）、镁砂、甘草及甘草制品。（4 4） w（3 3）实行）实行出口许可证管理出口许可证管理的货物是：活牛（对港澳以外的货物是：活牛（对港澳以外 市场）、活猪（对港澳以外市场）、活鸡（对港澳以外市市场）、活猪（对港澳以外市场）、活鸡（对港澳以外市 场）、冰鲜牛肉、冻牛肉、冰鲜猪肉、冻

60、猪肉、冰鲜鸡肉场）、冰鲜牛肉、冻牛肉、冰鲜猪肉、冻猪肉、冰鲜鸡肉 、冻鸡肉、消耗臭氧层物质、石蜡、部分金属及制品、铂、冻鸡肉、消耗臭氧层物质、石蜡、部分金属及制品、铂 金（以加工贸易方式出口）、汽车（包括成套散件）及其金（以加工贸易方式出口）、汽车（包括成套散件）及其 底盘、摩托车（含全地形车）及其发动机和车架、天然砂底盘、摩托车（含全地形车）及其发动机和车架、天然砂 （含标准砂）、钼制品、柠檬酸、维生素（含标准砂）、钼制品、柠檬酸、维生素C C、青霉素工业、青霉素工业 盐、硫酸二钠、焦炭、碳化硅、矾土、氟石。盐、硫酸二钠、焦炭、碳化硅、矾土、氟石。（2525） w20132013年出口许可证