中海地产地区公司奖金方案

1、地区公司奖金方案 新华信管理咨询项目组 中国 深圳 绩效考核和薪酬激励咨询项目绩效考核和薪酬激励咨询项目 中海地产股份有限公司 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-251 地区公司奖金方案概述地区公司奖金方案概述 奖金的定义奖金的定义 奖金是指公司在获得超出目标效益后所支付的薪金 奖金的作用奖金的作用 实现员工参与分享公司经营成果 激励员工为公司做出更大的贡献 方案研究范围方案研究范围 只核算各地区公司奖金总额 个人奖金分配办法参看总部员工薪酬方案 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-252 奖金核算的原则奖金核算的原

2、则 奖金和经营业绩高相关的原则奖金和经营业绩高相关的原则 发放奖金的前提是公司获得理想或者超出预期的经营业绩 奖金的核算是以实际获得的经营业绩为基本依据 地区公司之间保持相对均衡的原则地区公司之间保持相对均衡的原则 保持均衡是人力资源横向调配的需要 “相对均衡”并不同于“绝对平均主义” 年度之间保持相对稳定的原则年度之间保持相对稳定的原则 持续经营是公司实现战略目标的基本条件之一 获得平稳持续的经营业绩是地产行业成功公司的重要特征之一，而 这就需要平稳持续的激励制度来保障 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-253 奖金的分类奖金的分类 我们的建议我们的建

3、议 建议一：同时采用两种方式 建议二：突出年度奖金的主体地位 奖金奖金 类型类型 优点优点缺点缺点 项目项目 奖金奖金 可以避免相关的风险可以避免相关的风险 准确界定奖金受惠对象，提高激励准确界定奖金受惠对象，提高激励 效果效果 限制了对于没有项目但是也在为公司限制了对于没有项目但是也在为公司 作贡献的职员参与享受公司的奖金作贡献的职员参与享受公司的奖金 对于某些周期较长的项目不能及时激对于某些周期较长的项目不能及时激 励员工励员工 年度年度 奖金奖金 符合及时激励的原则符合及时激励的原则 保持对不同发展阶段公司激励的均保持对不同发展阶段公司激励的均 衡性衡性 公司需要承担一定的财务风险公司需

4、要承担一定的财务风险 可能会引起处于成熟阶段公司因为可能会引起处于成熟阶段公司因为 “价值被分享价值被分享”而产生不公平的感觉而产生不公平的感觉 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-254 项目奖金核算方案项目奖金核算方案 所有项目都采用以下方法核算所有项目都采用以下方法核算 根据地区公司考核方案得出“某项目考核系数” 根据项目可行性分析报告得出“某项目目标净利润” 某项目 考核系数 某项目 奖金分配系数 某项目 超额净利润 某项目 奖金总额 某项目 目标净利润 某项目 实际净利润 某项目 超额净利润 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金

5、方案 2021-6-255 年度奖金核算方案年度奖金核算方案 处于成熟和拓展阶段公司处于成熟和拓展阶段公司 根据地区公司考核方案得出“某地区公司年度考核系数” 根据年度经营计划得出“某地区公司年度目标净利润” 处于进入阶段公司处于进入阶段公司 根据地区公司考核方案得出“某地区公司年度考核系数” 根据年度经营计划得出“股份公司年度目标净利润” 某地区公司 年度考核系数 某地区公司 年度奖金分配系数 某地区公司 年度超额净利润 某地区公司 年度奖金总额 某地区公司 年度目标净利润 某地区公司 年度实际净利润 某地区公司 年度超额净利润 某地区公司 年度奖金总额 某地区公司 年度考核系数 某地区公司

6、 年度奖金分配系数 股份公司 年度超额净利润 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-256 确定奖金分配系数的原则确定奖金分配系数的原则 要素平衡原则要素平衡原则 资本 品牌 技术 管理 利益主体平衡原则利益主体平衡原则 股东 经营管理者 总部高管人员 地区公司经理层 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-257 确定项目奖金分配系数的方法确定项目奖金分配系数的方法 第一步：确定分配要素权重第一步：确定分配要素权重 根据项目具体特点，确定项目的分配要素 根据分配要素的重要性赋以权重(即对A/B/C/D赋值） 分配分配 要素

7、要素 资本资本品牌品牌技术技术管理管理合计合计 权重权重ABCDA+B+C+D=100% 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-258 确定项目奖金分配系数的方法（续）确定项目奖金分配系数的方法（续） 第二步：确定各利益主体对各要素的贡献率第二步：确定各利益主体对各要素的贡献率 根据项目特点确定参与项目的利益主体 根据各利益主体对在各分配要素贡献大小，确定贡献率（即分别对 Aa/Ab/Ac/Ba/Bb/Bc/Ca/Cb/Cc/Da/Db/Dc赋值) 要素要素 贡献率贡献率 资本（资本（A）品牌（品牌（B）技术（技术（C）管理（管理（D） 股东股东 （GD）

8、AaBaCaDa 总部总部 （ZB） AbBbCbDb 地区公司地区公司 （DQ） AcBcCcDc 合计合计 Aa+Ab+Ac =100% Ba+Bb+Bc =100% Ca+Cb+Cc =100% Da+Db+Dc =100% 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-259 确定项目奖金分配系数的方法（续）确定项目奖金分配系数的方法（续） 第三步：计算各要素的分配系数第三步：计算各要素的分配系数 根据第一步和第二步获得的赋值，得出各要素的分配系数 要素要素 贡献率贡献率 资本（资本（A）品牌（品牌（B）技术（技术（C）管理（管理（D） 股东股东 （GD）

9、GDA =AaA GDB =BaB GDC =CaC GDD =DaD 总部总部 （ZB） ZBA =AbA ZBB =Bb B ZBC =Cb C ZBD =Db D 地区公司地区公司 （DQ） DQA =Ac A DQB =Bc B DQC =Cc C DQD =Dc D 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2510 确定项目奖金分配系数的方法（续）确定项目奖金分配系数的方法（续） 第四步：要素分配系数归集第四步：要素分配系数归集 根据第三步所得出的结果，按照利益主体进行归集 利益主体利益主体归集后的要素分配系数（归集后的要素分配系数（fp） 股东股东

10、 （GD） GDfp （股东分配系数）（股东分配系数） =GDA+GDB+GDC+GDD 总部总部 （ZB） ZBfp（总部分配系数）（总部分配系数）=ZBA+ZBB+ZBC+ZBD 地区公司地区公司 （DQ） DQfp（地区公司分配系数）（地区公司分配系数）=DQA+DQB+DQC+DQD 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2511 确定项目奖金分配系数的方法（续）确定项目奖金分配系数的方法（续） 第五步：确定某一项目的年度奖金分配系数和项目奖金分配系数第五步：确定某一项目的年度奖金分配系数和项目奖金分配系数 总部的要素分配系数中，全部为年度奖金分配系

11、数 地区公司的要素分配系数中，70为年度奖金分配系数，30为项 目奖金分配系数 奖金分配奖金分配 主体主体 年度奖金分配系数年度奖金分配系数 （ND） 项目奖金分配系数（项目奖金分配系数（XM） 总部总部 （ZB） ZBND（总部年度奖金分配系数）（总部年度奖金分配系数） =ZBfp100 ZBND（总部项目奖金分配系数（总部项目奖金分配系数 =ZBfp0 地区公司地区公司 （DQ） DQND（地区公司年度奖金分配系数）（地区公司年度奖金分配系数） =DQfp70 DQXM（地区公司项目奖金分配系数）（地区公司项目奖金分配系数） =DQfp30% 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区

12、公司奖金方案 2021-6-2512 示例：确定项目奖金分配系数示例：确定项目奖金分配系数 项目背景项目背景 某地区公司处于拓展阶段，开发某一项目 目标客户：高端客户 总投资1亿人民币，投资回报率15，目标净利润1500万 项目分配系数确定项目分配系数确定 第一步：薪酬考核委员会确定分配要素权重 分配要素权重依据房地产行业特征来决定 薪酬委员会根据房地产行业变化情况进行调整，在一定时期内，所有项 目的分配要素权重是一样的。 分配要素分配要素资本资本品牌品牌技术技术管理管理 权重权重40202020 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2513 示例：确定项

13、目奖金分配系数（续）示例：确定项目奖金分配系数（续） 第二步：薪酬考核委员会确定各利益主体对各分配要素的贡献率 要素要素 贡献率贡献率 资本（资本（A）品牌（品牌（B）技术（技术（C）管理（管理（D） 股东股东 （GD） 802000 总部总部 （ZB） 0203020 地区公司地区公司 （DQ） 20607080 确定要素贡确定要素贡 献率的主要献率的主要 依据依据 股份公司投资股份公司投资8000 万万 地区公司自己筹地区公司自己筹 资资2000万万 沿用沿用“中海中海”品牌品牌 总部提供品牌延伸总部提供品牌延伸 的支持的支持 地区公司根据地区地区公司根据地区 特点进行品牌延伸特点进行品牌

14、延伸 地区公司根据当地区公司根据当 地市场特点提出设地市场特点提出设 计方案计方案 总部对设计方案总部对设计方案 进行会审，并提出进行会审，并提出 指导性建议指导性建议 地区公司全面负地区公司全面负 责产品质量、项目责产品质量、项目 进度、成本控制等进度、成本控制等 管理工作管理工作 总部提供各项管总部提供各项管 理支持理支持 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2514 示例：确定项目奖金分配系数（续）示例：确定项目奖金分配系数（续） 第三步：根据第一步和第二步的赋值，计算得出各要素的分配系数 要素要素 贡献率贡献率 资本（资本（A）品牌（品牌（B）技术

15、（技术（C）管理（管理（D） 股东股东 （GD） GDA =8040 =0.32 GDB =20%20% =0.04 GDC =020 =0 GDD =020 =0 总部总部 （ZB） ZBA =040 =0 ZBB =20%20% =0.04 ZBC =30% 20% =0.06 ZBD =20% 20% =0.04 地区公司地区公司 （DQ） DQA =2040 =0.08 DQB =60% 20% =0.12 DQC =70% 20 =0.14 DQD =80% 20% =0.16 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2515 示例：确定项目奖金分配

16、系数（续）示例：确定项目奖金分配系数（续） 第四步：根据第三步所得出的结果，按照利益主体进行归集 利益主体利益主体归集后的要素分配系数（归集后的要素分配系数（fp） 股东股东 （GD） GDfp（股东分配系数）（股东分配系数）=0.32+0.04+0+0=0.36 总部总部 （ZB） ZBfp（总部分配系数）（总部分配系数）=0+0.04+0.06+0.04=0.14 地区公司地区公司 （DQ） DQfp（地区公司分配系数）（地区公司分配系数）=0.08+0.12+0.14+0.16=0.50 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2516 示例：确定项目奖

17、金分配系数（续）示例：确定项目奖金分配系数（续） 第五步：确定项目的年度奖金分配系数和项目奖金分配系数 分配系数结果 总部在该项目的年度奖金分配系数为14 地区公司该项目的年度奖金分配系数为35% 地区公司该项目的项目奖金分配系数为15% 奖金分配奖金分配 主体主体 年度奖金分配系数年度奖金分配系数 （ND） 项目奖金分配系数（项目奖金分配系数（XM） 总部总部 （ZB） ZBND（总部年度奖金分配系数）（总部年度奖金分配系数） =0.14100 =0.14 ZBND（总部项目奖金分配系数）（总部项目奖金分配系数） =0.140 =0 地区公司地区公司 （DQ） DQND（地区公司年度奖金分配

18、系数）（地区公司年度奖金分配系数） =0.5070 =0.35 DQXM（地区公司项目奖金分配系数）（地区公司项目奖金分配系数） =0.5030% =0.15 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2517 确定成熟地区公司年度奖金分配系数确定成熟地区公司年度奖金分配系数 第一步：预测各项目目标净利润第一步：预测各项目目标净利润 假设某地区公司某一年度有3个项目，分别对OP1/OP2/OP3进行测算 第二步：根据第二步：根据“要素分配法要素分配法”确定所有项目的年度奖金分配系数确定所有项目的年度奖金分配系数 和项目奖金分配系数和项目奖金分配系数 第三步：确定

19、地区公司年度奖金分配系数第三步：确定地区公司年度奖金分配系数 项目项目项目项目1项目项目2项目项目3合计合计 目标净利润目标净利润OP1OP2OP3OP=OP1+OP2+OP3 项目项目项目项目1项目项目2项目项目3 年度奖金分配系数年度奖金分配系数DQNDfp1DQNDfp2DQNDfp3 项目奖金分配系数项目奖金分配系数DQXMfp1DQXMfp2DQXMfp3 XX地区公司年度地区公司年度 奖金分配系数奖金分配系数 DQNDfp （DQNDfp1OP1+ DQNDfp2OP2+ DQNDfp3OP3）/ OP 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-25

20、18 确定总部年度奖金分配系数确定总部年度奖金分配系数 第一步：预测股份公司所有项目的目标利润第一步：预测股份公司所有项目的目标利润 假设股份公司某年度总共有9个项目，分别预测各个项目目标净利润 第二步：根据第二步：根据“要素分配法要素分配法”确定所有项目的年度奖金分配系数确定所有项目的年度奖金分配系数 第三步：确定总部年度奖金分配系数第三步：确定总部年度奖金分配系数 项目项目 项目项目1项目项目2项目项目3项目项目4项目项目5项目项目6项目项目7项目项目8项目项目9 目标净利润目标净利润OP1OP2OP3OP4OP5OP6OP7OP8OP9 合计合计OP=OP1+OP2+OP3+OP4+OP

21、5+OP6+OP7+OP8+OP9 项目项目 项目项目1项目项目2项目项目3项目项目4项目项目5项目项目6项目项目7项目项目8项目项目9 总部分配系数总部分配系数 ZBfp1ZBfp2ZBfp3ZBfp4ZBfp5ZBfp6ZBfp7ZBfp8ZBfp9 总部年度奖总部年度奖 金分配系数金分配系数 ZBNDfp（ZBfp1OP11 ZBfp2OP12 ZBfp3OP13 ZBfp4OP14 ZBfp5OP15 ZBfp6OP16 ZBfp7OP17 ZBfp8OP18 ZBfp9OP19）/ OP 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2519 确定进入地区

22、公司年度奖金分配系数确定进入地区公司年度奖金分配系数 第一步：确定总部高管人员岗位系数第一步：确定总部高管人员岗位系数 总部高管人员范围：部门总经理以上级别 第二步：确定进入地区公司经理层岗位系数第二步：确定进入地区公司经理层岗位系数 地区公司经理层范围：助理总经理以上级别 第三步：计算得出进入地区公司年度奖金分配系数第三步：计算得出进入地区公司年度奖金分配系数 某进入地区公司 年度奖金分配系数 / 某进入地区公司 经理层岗位系数 总部 年度奖金分配系数 （ 进入地区公司 经理层岗位系数 总部 高管人员岗位系数 ） 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-25

23、20 奖金的支付方式奖金的支付方式 项目奖金支付时间和比例（全部以现金支付）项目奖金支付时间和比例（全部以现金支付） 年度奖金支付时间和比例（全部以现金支付）年度奖金支付时间和比例（全部以现金支付） 时间时间项目结束当期项目结束当期项目结束项目结束1年后年后 比例比例7030 年份年份当年当年第二年第二年第三年第三年 进入阶段公司进入阶段公司 403030 开拓和成熟阶段公司开拓和成熟阶段公司 602020 总部总部 602020 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2521 奖金总额的影响因素奖金总额的影响因素 目标净利润目标净利润实际净利润实际净利润

24、超额净利润超额净利润奖金分配系数奖金分配系数 基准奖金总额基准奖金总额绩效考核系数绩效考核系数 实际奖金总额实际奖金总额 项目项目 规模规模 项目项目 盈利盈利 能力能力 努力努力 程度程度 管理管理 能力能力 努力努力 程度程度 管理管理 能力能力 分配分配 要素要素 权重权重 要素要素 贡献贡献 率率 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2522 测算背景投资规模和目标利润测算背景投资规模和目标利润 200320042005 项目14000022%8800 项目23000020%6000 项目36000024%14400 项目42000018%3600

25、 项目51000017%1700 项目62000015%3000 项目73000018%5400 项目82000014%2800 项目92000016%3200 项目102000014%2800 项目114000018%7200 项目122000012%2400 项目133000018%5400 项目142000016%3200 项目154000020%8000 项目162000015%3000 项目171000014%1400 项目182000015%3000 F公司项目191000018%1800 G公司项目201000015%1500 E公司 目标利润公司项目 A公司 D公司 投资额投资

26、回报率 B公司 C公司 投资期 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2523 测算背景岗位系数测算背景岗位系数 数量岗位系数 数量 岗位系数 数量 岗位系数 数量岗位系数 A公司1341.5310112 B公司1321.531019 C公司1331.5310110.5 D公司1331.5310110.5 E公司1321.511017 F公司1311.511015.5 G公司1301.511014 股份公司总部154341.58131 公司部门总经理 合计 岗位系数 总经理副总经理助理总经理 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 202

27、1-6-2524 测算背景分配要素权重测算背景分配要素权重 资本品牌技术管理合计 项目1 40%20%20%20%100% 项目2 40%20%20%20%100% 项目3 40%20%20%20%100% 项目4 40%20%20%20%100% 项目5 40%20%20%20%100% 项目6 40%20%20%20%100% 项目7 40%20%20%20%100% 项目8 40%20%20%20%100% 项目9 40%20%20%20%100% 项目10 40%20%20%20%100% 项目11 40%20%20%20%100% 项目12 40%20%20%20%100% 项目13

28、 40%20%20%20%100% 项目14 40%20%20%20%100% 项目15 40%20%20%20%100% 项目16 40%20%20%20%100% 项目17 40%20%20%20%100% 项目18 40%20%20%20%100% F公司项目19 40%20%20%20%100% G公司项目20 40%20%20%20%100% 分配要素权重 B公司 C公司 E公司 公司项目 A公司 D公司 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2525 测算背景超额利润率测算背景超额利润率 项目14000022%88005%440 项目230000

29、20%600015%900 项目36000024%144008%1152 项目42000018%360010%360 项目51000017%170020%340 项目62000015%300025%750 项目73000018%540020%1080 项目82000014%280010%280 项目92000016%320015%480 项目102000014%280025%700 项目114000018%720010%720 项目122000012%240015%360 项目133000018%540015%810 项目142000016%32005%160 项目154000020%8000

30、10%800 项目162000015%300015%450 项目171000014%140030%420 项目182000015%300020%600 F公司项目191000018%180025%450 G公司项目201000015%150015%225 超额利润目标利润 A公司 公司项目投资额 投资回 报率 B公司 C公司 超额利润率 E公司 D公司 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2526 测算结果奖金分配系数测算结果奖金分配系数 2003年2004年 项目1 13.2% 项目2 12.6% 项目3 12.6% 项目4 12.0% 项目5 10.2

31、% 项目6 9.3% 项目7 9.0% 项目8 10.2% 项目9 12.3% 项目10 12.6% 项目11 13.5% 项目12 10.8% 项目13 12.0% 项目14 12.0% 项目15 14.7% 项目16 12.9% 项目17 13.8% 项目18 15.0% 项目19 12.6% 项目20 项目 项目分配系数 公司2003年2004年 A公司30.2%29.1% B公司22.5%22.0% C公司29.0%29.9% D公司28.0%33.2% E公司32.2%35.0% F公司2.7%29.4% G公司1.9%2.4% 总部15.0%18.3% 年度奖金分配系数 方案成果（沟通讨论材料） 地区公司奖金方案地区公司奖金方案 2021-6-2527 测算结果奖金占净利润比例测算结果奖金占净利润比例 2003年奖金总额占净利润总额比例 8.4% 2004年奖金总额占净利润总额比例 93% 7.5% 年份奖金合计利润总额奖金占利润比例 200