984724342某物业管理公司财务管理制度

1、xx物业公司建筑、维修及工程设备结算管理细则第一条：建筑物与设备维护检修的主要职责是保持原有建筑功能处在完好状态，有产地为用户服务。第二条：设备维修内容，按其维修费用的多少分为：1、单件设备价值在1000元以下者，为低值易耗品，如灯具、小型开关、小型阀门、排风扇等；2、单件设备购置或单项维修费用在10005000元者，为小修；3、单台设备购置或单项维修费用在50002万元者，为中修；4、单台设备购置或单项维修费用在5万元以上者，为大修。第三条：建筑物的修补，也按其费用多少分为：1、单项单次费用在500元以下者，为零星修补；2、单项单次费用在10005000元者，为小修；3、单项单次费用在500

2、02万元者，为中修；4、单项单次费用在2万元5万元者，为大修；5、单项单次费用在5万元以上者，为特大修；第四条：建筑物与设备维修，分三级管理，即分为：项目物业管理处、物业公司、xx公司三级。第五条：低值易耗品由物业管理处作出年度备品计划，报物业公司批准后，分批采购，入库建帐，领用登记，年终盘点，费用计入管理处成本。建筑物的零星补（500元以下），由物业管理实时自行管理费用计入管理处成本。第六条：建筑物与设备小修（5005000元），由物业管理处逐项列出计划，报物业公司批准立项，管理处实施，逐项结算，费用进入管理处成本。第七条：建筑物与设备中修（5000-20000元），由物业管理处逐项列出计划

3、，报物业管理公司批准立项，管理施，逐项结算，费用时入管理处成本。第八条：建筑物与设备中亻（500050000元），在每月月底由物来管理处逐项列出计划，并附实施方案，物业公司审批、立项，由物业公司主持进行招标、签订合同，并合同组织结算，费用进入物业公司成本。第九条：建筑物与设备特大修（50000元以上），在每月月底由物业公司逐项列出计划，并附详细方案与工程费，报xx物业工程部指定专人审定、立项，由xx公司、物业公司联合进行招标评标，物业公司签订合同，按合同组织实施，按合同结算，费用进入物业公司成本。第十条：几在原建筑功能之上，提高功能档次而增置的建筑或设备项目，在每月月底由物业公司逐项提出，报正

4、侍公司总经理审批、立项后，由xx公司主持招标评标，xx公司签合同，物业公司组织实施。按合同结算，费用由xx公司承担，形成新增固定资产转入物业公司，逐年折旧。第十一条：电梯与自动扶梯、冷冻机组、柴油发电机组、消防自动警主机分机、调频水泵控制系统，因其为成套设备，技术资料具有保密性，检修所需专业工具仪表难以配置，由物业公司与有专业维修执照的单位签订长年维修合同，报xx公司备 案。费用进入物业公司成本。第十二条：属于经常性的建筑物、设备的维修、保养，由物业公司提出统一标准，并报xx公司工程部指定专人审批、备安，物业公司组织实施，费用进入物业公司成本。第十三条：几超过物业公司审批权限或新增项目，由xx

5、公司审核同意施工的工程及购买的设备，先由物业公司负责验收，然后由xx公司工程部指顶专人作最后的验收。由xx公司验收合格后，财务部才可作最后的结算工作。第十四条：在xx公司未作最后验收前，工程设备款最多只可付至95%。深圳市xx物业管理有限公司二oo二年五月八日 关于财务借支、审批、报销制度暂行规行细则为加强本公司系统内费用审批报销的管理，严格控制各项费用支出，以期达到降低费用开支，提高企业的经济效益，特制定本规定。一、坚持财务计划管理制度，一切财务收支应纳入财务管理轨道，实行事前控制，事后分析的方法。二、坚持分级归口审批的原则，对于一般财务开支和日常零星修理等开支，5000元以内由总经理负责审

6、批。超过5000元（须报xx公司批准）对一切重要财务开支和投资性支出，固定资产增加等，以及20000元以上（含20000元）的开支均须报xx公司批准。三、专项设备维护及修理等属工程方面，需先报计划，由xx公司工程部专职负责人审定，批准后按批准计划办事的原则。因抢修工程而出现的监时性采购，可先购抢修用物资，事后补办申请采购计划，但在费用报销时必须附上委托修理单及工程完工后修理质量认可的签收，再按审批权限逐级送审。四、凡因零星采购及因公出差需用用款项，由用款人填制借款单，说明用途、报销时间及借款金额，经部门负责人签批，10000元以内由总经理审批，超过10000（含10000元）报xx公司批准。五

7、、各项借款应于十天内到财务部门报销，因公出差应在返回后七天内输报销。借款人超出自拟或规定报销戎限又无提出延期报销理由，财务部可在其本人工资、奖金收入内全部扣除，当月扣不完者，可于下月发放工资、奖金时扣取，直至扣清为止。六、一律不准私人借用公款，除因天灾、人祸，经济生活确有困难，以xx公司批准者例外，但须由借款人提出出分期扣还的时间，以便财务部门在其工资等项下扣回。七、凡因借款人已擅自离职或被辞退，所措款项确实无法追回而产生的坏帐损失，概由签准同意借款的人员平均或单独承担经济责任。并在经济责任人的工资、奖金等收入内一次性扣除，直至扣清为八、超越审批权限的开支和借款，财务部门有权拒付，倘出现越权审

8、批所产生的损失，由财务部门经办人员承担全部经济责任，其处理办法与本规定第七条相同。九、经济合同管理，凡是能够签订经济合同的业务活动，都有必须签订经济合同，按合同规定输付款结算。本规定经董事会批准后扑克颁布之日起实施。 深圳市xx物业管理有限公司二oo二年五月八日 xx物业财务管理制度为了不断扩大经营活动，切实加强财务管理工作，在遵守国家法律、法规的前提下，腐搞好经营管理，努力降低成本、费用，力争提高经济效益，确保投资者权益，特制订本制度。一、权资划分（一）董事会1、审定公司发展规划，年度生产经营计划。2、审定公司增加或减少注册资金，分立、合并、终止和清算。3、审定公司对外签订金额在5万元以上的

9、经济合同或协议。4、审批在20000元以上的财务开支。5、审定固定资产在20000元以上的购置、更新、技改、大修、外借、盘盈、盘亏、毁损和报废。6、审查公司年度财务预、决算方案和利润分配方案。7、审定公司总经理和财务主管的解聘、定薪和奖惩。（二）总经理1、审批不足5000元的业务支出，年控制数不超过12万元。2、审批不足5000元的一般财务支出。3、初审对外签订的各种经济合同，并可在权限内签订。（三）财务部1、根据公司发展规划和年度生产经营计划，负责编制年、季度财务收支计划。2、根据会计准则及公司所制定的制度，对经营活动全面进行控制、核算、监督、检查，如实反映财务情况和经营成果，切实维护投资权

10、益。3、按期编制财务会计报表（资产负俩表、损益表、费用明细表及其他报表等），会计报表月报、季报和年报于次月的10天、15天、45天内报送给xx公司，并按照国家规定上交各种税费。4、xx公司投入的用于设备增加或维修的款项的使用明细表于次月的10天内报送。5、每天上午11时前应将前一天的财务凭证准确无误地输入计算机。6、每季度完结后的十个工作日内向xx公司交上季度的应交指标额以及指标完成情况的工作报告。二、固定资产管理1、财务部是全公司财产管理的主管部门，各部门要指定专人负责实物管理。2、购置固定资产时必须输一式三联验收单，一联随同发标送交财务输报销，一联交使用部门设卡，一联经办人存查。3、使用部门负责固定资产的维护、修理，保证固定资产利用率、完好率。同时每季清