公司对外投资管理办法

1、*公司对外投资管理办法第一章 总 则第一条 为了加强公司对外投资项目管理， 规范对外投资项 目管理程序， 根据公司对外投资集中统一管理的要求， 特制订本 办法。第二条 本办法适用于公司范围内长期股权投资活动， 不包 括证券投资和债券投资。第三条 对外投资是指： 公司依照法律和国家有关规定， 以 公司的货币、 实物、 土地使用权、 工业产权和专有技术等向国内 企业单位投资、 合股经营及设置全资子公司； 经政府有关部门批 准，向境外投资或在境外开办企业。第四条 公司对外投资主要管理部门及职责范围：1、* 部：负责公司对外投资的归口管理。组织对外投 资项目（议案）论证；负责投资项目提案的修订、完善或

2、终止提 案；落实公司对外投资所形成的各项决策等。2、* 部：负责公司对外投资收益性分析。 组织与财务 相关业务的尽职调查和对外投资股权价值进行分析， 做出财务评 价，提出建议； 根据对对外投资股权结构和变更文件， 进行相关 账务处理。3、* ：负责对外投资法律事务的指导。 组织法律事务 的尽职调查和对外投资合同、 章程、 协议等文件的审核， 以及投 资过程法律程序的监控等。4、* ：负责与对外投资相关的员工管理工作。组织 对外投资项目相关劳资的尽职调查， 负责制订或建议人员处置方 案等。第二章 对外投资项目的立项和审批第五条 项目的提出与立项1、为了合理利用公司的资源，确保资产的保值、增值，公

3、 司对外投资项目的提出与立项实施集中管理， 公司下属各单位不 得自行对外投资。2、投资建议。 公司有关单位根据生产经营需要， 以书面形 式提出对外投资意向， 并编制投资项目建议书， 报事业计划部申 请立项。3、投资项目立项。 * 部依据项目建议， 组织项目提出 单位和公司有关部门对对外投资项目进行调研、 筛选和平衡， 组 织相关单位编制投资项目可行性研究报告草案，提交公司 * 办 公会议审批同意后立项。第六条 项目的审批1、公司审批。经公司经营委员会审议对外投资项目建议 及可行性研究报告草案， 通过后，提交总经理办公会议进行审核， 并作出决议。2、上报审批。 由 * 部根据总经理办公会决议精神

4、， 正 式组织完成项目可行性研究报告，拟文呈报公司董事会审批。第三章 对外投资项目的前期工作第七条 项目建议书 项目建议书是选择和决定项目是否立项的依据， 由项目提 出单位负责编制。第八条 可行性研究报告投资项目可行性研究报告， 是对投资项目进行可行性研究和 投资前景、 经济收益进行分析预测后编制的文件。 文件的编制以 经批准的项目建议书为依据， 对投资项目在技术、 工程、 经济上 是否合理和可行性进行全面分析、 论证，是投资项目最终决策的 重要依据之一。1、拟向国内企业单位投资及设立公司全资子公司的项目， 由* 部组织项目提出单位、 有关职能管理部门编制可行性研 究报告。2、拟与国内企事业单

5、位合资、合作经营的投资项目，由 * 部组织或参与合资合作各方共同编制或委托有资格的专 业部门编制可行性研究报告。3、对境外投资或合资、合作经营项目，由 * 部组织 或委托有资格的中介机构编制可行性研究报告。第四章 对外投资项目的实施第九条 对外投资项目经审批同意后， 由* 部组织项 目提出单位共同参与投资项目企业组建的前期工作。1、按照公司法和国家有关法律、法规，由 * 部 会同 * 组织或参与合资合作各方合同 、章程、协议 等程序性文件的起草、审核工作。2、由 * 部负责组织或参与组织投资项目企业首次股东 会会议、董事会会议的召开及合资、 合作企业的合同、章程、 协议等文件的签署和企业的筹备

6、组建。第十条 对外投资股份的拨付。1、投资资本必须通过公司并以公司名义拨付。2、以货币形式投资的项目，按照投资协议要求，由公司 * 部负责资金筹措、拨付、会计账务处理。3、以设备等实物资产投资的，实物资产必须通过有资质的 中介机构评估， 由实物归口管理部门和公司有关职能部门负责资 产的交付等事宜，交接资料交公司存档，并交 * 部作相应 的账务处理。4、以其他形式资产投资的，按照投资协议，由相应的职能 部门办理。第十一条 董事（长）、监事和管理人员的派遣和管理 1、对公司派出的董事 （长）、监事和管理人员按 * 派出董事（监事）管理办法执行。2、对公司控股投资项目的企业， 由公司根据需要委派财务

7、 主管或财务管理人员。第五章 对外投资项目的管理第十二条 投资项目企业进入正常运营后， 由 * 部会同项目提出单位和公司有关专业管理部门， 共同代表公司股 东权益对其经营活动进行动态监控和过程管理， 及时掌握经营状 况并提出供公司高层领导决策的建议和意见。第十三条 公司委派董事（长） 、监事和管理人员权限。1、公司派出董事（长） 、监事和管理人员代表公司利益， 根据投资项目企业章程等约定行使相应职权。2、派出董事 （长）必须将对外投资项目企业股权处置的议 案及时上报 * 部，由 * 部会同有关职能部门审议并提 出审核意见，由公司 * 办公会议研究作出决策意见，派出董 事才能代表公司在投资项目企

8、业的董事会议进行表决。第十四条 财务动态监控。1、公司 * 部负责投资项目企业财务状况的动态监控， 负责合并会计报表的编制和投资单位预算的审定等工作。2、对外投资项目的投资收益预算由 * 部负责汇总， 报 公司 * 部纳入公司财务预算并由 * 部负责检查预算执行 情况。 遇投资项目企业无故不报送报表、 出现严重亏损、 不返利 等不正常情况， 应及时向 * 部通报，并会同 * 部进行情况 调研，调研结果及时向公司主管领导汇报。3、* 部、 * 部应对对外投资项目企业财物内部 控制制度、 收支合理性等进行定期审核， 并将审核结果向主管部 门领导汇报。4、对调研和审核发现的重大事项， 须形成书面材料

9、提交公 司 * 办公会议讨论决策。第六章 对外投资项目的合并、分立、增资、减资、撤资、 转让、解散和清算管理第十五条 投资项目企业因经营需要提交股东决定的合并、 织公司有关部门对合并、 分立事项进行调研， 并提交调研报告至 公司* 办公会，公司董事会审议， 以本公司 * 办公会会议 纪要和董事会决议作为投资项目企业董事会决议中本公司方的 意见。投资项目企业合并、 分立股权结构调整必须以董事会决议 以及中介机构资产评估报告为依据。分立事项，从而导致本公司投资股权发生变化的，由*第十六条 投资项目企业因因经营需要增资或经营不善导 致减资事项，按上述十六条规定执行。第十七条 对外投资项目出现和发生下

10、列情况之一的，由 * 部根据投资项目企业有关财务、 经营、资产保值增值等状 况，提交公司 * 办公会转让本公司投资股权的建议：1、投资项目企业已经明显有悖于经营方向的； 2、投资项目企业出现连续亏损及扭亏无望没有市场前景的。 第十八条 对外投资项目出现和发生下列情况之一的，由* 部提出根据投资项目企业有关财务等状况， 提出撤资处理 方案，提交公司 * 办公会议和董事会决策：1、按照投资项目企业公司章程规定，该投资项目企业经营 期满；2、由于投资项目企业经营不善，无法偿还到期债务而依法 实施破产的；3、由于发生不可抗力而使对外投资项目企业无法继续经营 的；4、对外投资项目合资（合营）方合同中规定的投资终止的 其他情况出现和发生时。第十九条 投资项目企业解散或经营终止时， 由* 部组 织公司有关部门拟订投资项目解散方案。 投资项目的解散方案经公司董事会批准后， 由公司 * 部组织相关部门及合资、 合作经 营方，按照公司法和国家有关法律法规进行操作。第二十条 对外投资项目企业按公司法法律法规终