企业运营的经营管理报表(二)

1、企业运营的经营管理报表（二）一、利润分析项目累计每月每月预算上年同期本年较预算完成（%）较上年增长（%）数量金额数量金额数量金额占收入（%）数量金额数量金额一、收入12二、成本12三、毛利12四、税费营业税金及附加销售费用管理费用财务费用所得税五、其他营业外收入营业外支出六、利润调整七、净利润二、收入分析2.1收入结构分析收入项目累计每月预算上年同期本年较预算完成（%）较上年增长（%）数量金额数量金额数量金额占收入（%）数量金额数量金额收入合计：12明细：2.2收入区域分析区域累计每月预算上年同期本年较预算完成（%）较上年增长（%）数量金额数量金额数量金额占收入（%）数量金额数量金额2.3收入

2、人均贡献分析人员分类累计每每月预算上年同期本年较预算完成（%）较上年增长（%）人数人均销售人数人均销售人数人均销售：数量金额数量金额销售直接人员：销售管理人员：非生产管理员：后勤人员：合计：三、成本分析3.1固定成本分析产品系列累计每月数量单位预算/标准(元)上年平均(元)本年较预算差异较上年差异数量总额平均平均影响总额平均影响总额合计3.2生产线员工薪资分析项目累计每月预算人均每月本年较预算差异较上年差异人数总额人均增长（%）影响总额增长（%）影响总额工人每月临时工每月生产管理人员合计3.3材料价格影响分析主要材料名称累计每月数量单位预算/标准(元)上年平均(元)本年较预算差异较上年差异数量

3、总额平均平均影响总额平均影响总额合计四、毛利分析4.1毛利率影响分析产品系列累计每月数量单位预算上年毛利率本年较预算毛利率影响额较上年毛利率影响额均利金额毛利率均利金额毛利率数量合计4.2收入成本毛利同比分析产品系列累计每月较上年同期增长率较预算增长率按收入增长率计算影响毛利额数量收入成本毛利数量收入成本毛利较上年同期较预算合计五、费用分析5.1管理费用(按部门)分析费用项目累计每月预算上年同期本年比率分析增加%影响额金额费用率（%）金额费用率（%）金额费用率（%）较预算较上年较预算较上年合计5.2销售费用(按区域)分析费用项目累计每月预算上年同期本年比率分析增加%影响额金额费用率（%）金额费

4、用率（%）金额费用率（%）较预算较上年较预算较上年合计5.3财务费用分析费用项目累计每月预算上年同期本年比率分析增加%影响额金额费用率（%）金额费用率（%）金额费用率（%）较预算较上年较预算较上年合计5.4部门薪资变动分析项目累计每月预算人均上年人均本年较预算差异较上年差异人数总额人均增长（%）影响总额增长（%）影响总额销售部合计5.5职级薪资变动分析项目累计每月预算人均上年人均本年较预算差异较上年差异人数总额人均增长（%）影响总额增长（%）影响总额一般工作人员主管级人员经理级以上人员合计六、税金分析项目累计每月预算税负上年税负本 年 较预算税负较上年税负月均额总金额税负差异影响额差异影响额一

5、、所得税费用二、增值税三、营业税金及附加营业税消费税城市维护建设税资源税土地增值税教育费附加四、其他税费待业保险费劳动保险费房产税车船使用税土地使用税印花税矿产资源补偿费合计七、营业外收支分析7.1营业外收入分析项 目累计每月预算上年同期本 年 较预算增加较预算增加金额占（%）金额占（%）金额占（%）金额增长（%）金额增长（%）非流动资产处置利得非货币性资产交换利得债务重组利得政府补助盘盈利得捐赠利得罚款收入其他合计7.2营业外支出分析项 目累计每月预算上年同期本 年 较预算增加较上年增加金额占（%）金额占（%）金额占（%）金额增长（%）金额增长（%）非流动资产处置损失非货币性资产交换损失债务

6、重组损失罚款支出捐赠支出非常损失盘亏损失其他合计八、财务指标分析指标名称去年1月2月3月n月公式偿债能力流动比例流动资产/流动负债速动比例（流动资产-存货-待摊费用）/流动负债现金比例现金+现金等价物（有价证劵）/流动资产现金对流动负债比率现金+现金等价物（有价证劵）/流动负债应收账款周转天数360/(营业收入/平均应收账款)存货周转天数360/(营业成本/平均存货)负债能力资产负债率负债总额/资产总额负债率负债总额/股东权益权益比例股东权益/资产总额长期负债率长期负债/资产总额利息保障倍数(税前净利+利息费用)/利息费用营运能力总资产周转率营业收入/平均资产总额流动资产周转率营业收入/平均流动资产固定资产周转率营业收入/平均固定资产资本保值增值比率期末净资产/期初净资