能量饮料项目立项报告

1、能量饮料项目立项报告一、项目名称及性质（一）项目名称能量饮料项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目。二、公司简介公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信

2、息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。三、建设背景能量饮料的发展可追溯到20世纪20年代，1927年葡萄适(Lucozade)作为第一代能量饮料于英国出现，1966年红牛诞生于泰国，在此之后，各种能量饮料陆续问世。2002年怪兽饮料(Monster)于美国上市并获得了巨大的

3、成功，进入21世纪以来，能量饮料逐渐风靡于欧美各国。能量饮料目前已发展成为饮料行业重要的细分品类，并星持续、稳定的发展态势。我国能量饮料市场起步较晚。1995年底红牛进入中国标志着我国能量饮料产业的正式起步，此后行业呈现快速增长。能量饮料在中国市场虽然起步较晚，但增长速度较快。2019年，我国能量饮料市场销售总金额为427.75亿。2014年至2019年能量饮料非现场消费的销售金额复合增速为15.02%，是饮料中增速最快的细分品类之一。中国能量饮料市场起步晚，能量饮料的人均消费水平仍显著偏低，成长空间广阔。2017年中国大陆功能饮料4人均消费量为2.2升，消费金额为6.2美元，人均消费金额不足

4、中国香港的50%，与英国、日本和美国差距更大，约10%-20%，具体情况如下：近年来，能量饮料的消费群体逐步扩大，消费场景也更加多元化。从职业分类上看，能量饮料的主力消费军从工作时间较长的司机、蓝领工人、快递员、医护工作者等逐步扩大至白领、学生等更多的消费群体。而消费场景也从加班、熬夜、运动后等各类“疲劳场景逐渐扩展到聚会、旅行、日常保健等更为休闲的消费场景，部分能量饮料品牌开始赞助游戏电竞、音乐节等活动，开发了新的消费场景，更加符合消费年轻化的趋势。消费群体的持续扩大、消费场景趋于多元化以及品牌不断丰富是中国能量饮料消费水平不断增长的重要驱动因素。上个世纪90年代，消费者开始初步认识能量饮料

5、，各大品牌逐步涉入能量饮料领域，消费者接触越来越多，对其“能量激活”、“提神醒脑”、“抗疲劳”印象加深，并通过口碑传播给潜在的消费者，形成了正向的消费反馈，增强了消费者对能量饮料的接受度和主动消费意识。同时，随着现代社会工作和生活节奏加快，工作时长增加，加之运动、电竞、音乐节等能量饮料消费场景不断拓宽，消费者对能量饮料的需求不断增长，部分年轻-代消费者养成了对能量饮料的消费习惯。此外，销售渠道的不断铺设、下沉和自动售卖机、互联网等新销售渠道的引入，让越来越多消费者可以方便购买到能量饮料，市场接受度不断提高。我国饮料行业是一个开放的、市场化程度较高的行业，在改革开放后的40余年间快速发展。201

6、9年我国能量饮料市场排名前四大的企业合计实现销售金额377.81亿元，市场占有率为88%。能量饮料市场潜力十分可观，对潜在进入者具有较大的吸引力。经过多年的发展，行业形成了红牛、东鹏特饮、乐虎、体质能量、战马等知名品牌，领先的形势已经确立。领先企业在品牌、营销网络、规模经济、食品安全及质量控制、技术研发等方面对潜在进入者形成壁垒，行业集中度较高。近年来，东鹏特饮、乐虎、体质能量等国产品牌的市场份额正在不断扩大。、随着能量饮料市场的兴起，较高的毛利率也吸引了众多参与者。近年来，部分知名企业纷纷推出了新型能量饮料产品，如统一旗下的够燃、安利旗下的XS、伊利旗下的焕醒源等，但此类产品在国内销量较小。

7、自2013年以来，我国城镇居民的人均可支配收入基本以每年8%-9%的速度增长，至2018年人均可支配收入达39,251元，而人均消费支出基本占收入的65%-70%，其中对食品烟酒的支出约占总支出的30%,随着城镇居民消费结构升级，该比例略有下降，但对食品烟酒的支出金额仍呈增长趋势，至2018年人均食品烟酒的支出达7,239元。自2013年以来,我国农村居民的人均可支配收入基本以每年9%-11%的速度增长，增速略高于城镇居民，至2018年人均可支配收入达14,617元，而人均消费支出约占收入的80%，其中对食品烟酒的支出约占总支出的30%-35%，随着农村居民消费结构升级，该比例略有下降，但对食

8、品烟酒的支出金额仍呈增长趋势，至2018年人均食品烟酒的支出达3,646元。随着居民消费水平的提高，我国居民人均食品烟酒消费支出持续增长，2018年度，城镇和农村居民人均食品烟酒消费支出分别为7,239元和3,646元。随着下游需求的不断增加，我国的饮料行业的总体规模也持续增长。我国包含包装饮用水、碳酸饮料、浓缩饮料、果汁、即饮咖啡、即饮茶饮料、能量饮料、运动饮料及亚洲特色饮料在内的饮料销量由2004年276.10亿升增长至2018年867.34亿升，复合增长率为8.52%;期间销售金额由1,422.53亿元增长至5,723.99亿，复合增长率为10.46%。我国能量饮料市场相比欧美等发达地区

9、起步较晚，然而近年来，受益于能量饮料龙头企业的宣传和引导，消费者的意识不断提高，消费场景和消费人群范围不断扩大。2019年，我国能量饮料的销售规模已增长至427.75亿元，是增长最快的饮料品类之一。即便在持续高增长的情况下，我国的能量饮料市场规模仍与海外发达地区有一-定差距,我国能量饮料人均饮用量仅为英国、日本和美国的10%-20%，对标海外市场，我国能量饮料的未来需求仍有很大的空间。我国饮料行业总体而言市场化程度较高，竞争较为激烈，然而知名饮料厂商在品牌、营销网络、规模经济、食品安全及质量控制、技术研发等方面拥有竞争优势。我国政府高度重视食品质量安全,十三五规划纲要中将食品安全提升到国家战略

10、高度，且随着法律法规的不断完善，我国基本形成了以食品安全法为核心的监管体系，明确各监管部门职责,建立食品生产经营者落实主体责任的机制，健全食品安全追溯体系。国家的高度重视、法律法规及监管体系的完善，推动了行业规范运作和高质量发展。近年来，国家对保健食品的监管体系日益完善，2015年4月份修订的食品安全法明确将保健食品纳入特殊食品，要求实行严格监督管理，对入市前的许可管理、生产管理、市场监督、广告管理、违法处罚均予以规定。新法首次提出对于保健食品的注册实行备案制和注册制双轨并行。备案监管部门对产品的生产、销售等过程作备案，以便全面监控。此后保健食品注册与备案管理办法、关于规范保健食品功能声称标识

11、的公告、保健食品原料目录与保健功能目录管理办法等规范性文件相继出台，保健食品行业进一步规范，有利于保健食品行业持续健康发展。2016年5月，国务院办公厅发布了关于开展消费品工业“三品”专项行动营造良好市场环境的若干意见(国办发201640号)，提出了增品种、提品质、创品牌的“三品”专项行动，支持新兴品种研发推出，鼓励国产品牌发展壮大，促进了饮料行业的发展和国产饮料品牌的崛起。随着饮料行业的不断向前发展，更多智能制造和信息化管理的新技术、新设备运用到生产过程中，-方面，新的生产工艺可提取更多种类的生产原料、可实现更复杂的饮品配方，改良饮品的风味、口感等，满足消费者多样化的需求，另一方面，新设备的

12、运用使得饮料行业的自动化水平显著提高，不仅提高了生产效率，减少了人工成本，还有助于加强对产品质量及安全的管控。同时，信息化的大量运用使产品销售过程更加清晰透明，有助于将产品的生产与销售紧密结合，根据销售情况制定生产计划，根据生产状态完善销售计划，实现生产资源与社会资源的合理分配与利用，加快行业的升级。此外，互联网的应用，也带来了营销上的创新，使定制化、个性化等方案更易实现，多方位贴合消费者需求。近年来，随着国民经济的不断发展，我国居民人均可支配支出不断增加，且在消费升级政策的推动下，消费者的需求日益多元化和个性化，驱动饮料行业不断发展升级，而能量饮料作为新兴的细分饮料行业,能够有效满足消费者对

13、饮品提出的多元化功能性诉求，具备充沛的发展活力与广阔的成长空间。在中国质量协会用户委员会发布的2016年中国饮料行业满意度测评结果中，中国质量协会通过“行业热度模型”对行业的发展现状和未来走向做出宏观的判断，其中功能饮料的热度模型呈持续升温状态，未来发展空间较大。能量饮料在过去几年来快速发展，在各细分饮料行业中增速尤为突出，然而目前，我国能量饮料人均消费与海外市场相比仍有较大成长空间。我国能量饮料人均消费量远低于欧美等发达国家水平,除了行业发展还未饱和的因素外，消费者对能量饮料的消费观念落后也是重要原因。伴随着我国居民人均可支配收入不断提高、消费结构升级和能量饮料领导企业对市场的长期培育，消费

14、者对能量饮料的接受和重视程度正在不断提高，消费习惯逐渐改变，未来对能量饮料的消费意识有望进一步增强。我国幅员辽阔，南北气候不同，各地域经济水平有所差异，导致不同地区的饮食文化和消费习惯有很大的不同，企业需要深入了解各地的风土人情与消费习惯，制定相应的营销策略，才能成功开拓新的市场区域，发掘新的消费群体。上述因素对行业的营销能力提出了更高的要求，对企业的综合实力提出了较大的挑战。把发展基点放在创新上，以科技创新为引领，以创新人才为支撑，大力推进理论创新、制度创新、科技创新、文化创新等各方面创新，加快发展动力转换，增创发展新优势，促进发展方式由规模速度型向质量效益型转变。坚持引进消化吸收再创新，加

15、强原始创新和集成创新，构建激励创新的体制机制，促进科技与经济深度融合，增强创新能力。（一）推动重点领域创新突破把握科技革命和产业变革新趋势，推动科技创新与产业升级、民生改善和重大项目建设紧密结合。在经济社会重点领域实施重大科技专项和重大科技工程，突破一批关键核心技术，研发一批重大科技产品，培育一批具有核心竞争力的创新型领军企业，形成一群科技型中小企业，打造创新型产业集群，形成全链条、一体化的创新布局，力争取得重大颠覆性创新和群体性技术突破。加强互联网跨界融合创新。实施高新技术园区和农业科技园区提升发展工程，推动向创新型特色园区发展，打造创新发展的引擎。（二）加快建设创新平台加强基础性、前沿性和

16、共性技术研发创新平台建设，增强创新支撑能力。在能源、农林、新材料、先进制造、生命健康、食品安全、生态环保等领域，培育组建级重点实验室。依托企业、高校和科研院所，建设工程技术研究中心、工程实验室、企业技术中心、研发中心、中试基地和技术创新中心。建立支持中小企业技术创新的公共服务平台，加快科技企业孵化器和加速器建设，设区市以上产业园区均建立科技孵化器或孵化园，满足中小企业创新需求。支持高校发展大学生创新创业园区和服务平台。推动重大科研基础设施、大型科研仪器和专利基础信息资源向社会开放利用，提高科研基础设施利用率和科学普及水平。（三）构建创新体系建立健全技术创新、知识创新、科技服务创新体系。强化企业

17、创新主体地位和主导作用，发挥大型企业技术研发优势，激励中小企业加大研发投入，鼓励企业开展基础性、前沿性创新研究，开展重大产业关键技术、装备和标准研发攻关，参与政府科技创新规划计划和政策研究制定，构建企业主体、政产学研用一体的产业技术创新体系。推动各领域各行业协同创新，构建产业技术创新联盟。加大基础性前沿性创新研究投入，推动高水平大学和科研院所建设，支持组建跨学科、综合交叉科研团队，建设高水平的产学研协同创新中心和服务平台，构建以高校和科研院所为主体的知识创新体系。建立现代科研院所制度，培育面向市场的新型研发机构。大力发展研究开发、技术转移、检验检测认证、知识产权、创业孵化等科技服务，建设科技服

18、务业集聚区，构建覆盖科技创新全链条的科技服务体系。四、发展思路深入贯彻落实科学发展观，加快转变产业发展方式，立足国内需求，严格控制总量扩张，着力调整优化结构，大力发展高端产品，推进一体化发展，延伸产业链，增加产品技术含量和附加值，提升发展质量和效益，促进产业加快转型升级。五、选址及建设规模1、本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约80亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。2、项目建成后，形成年产xx能量饮料的经营能力。3、本期项目建筑面积73540.80，其中：生产工程48819.06，仓储工程6958.52

19、，行政办公及生活服务设施8278.48，公共工程9484.74。二、投资规划方案（一）建设投资估算本期项目建设投资22141.82万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（二）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款12479.52万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息305.75万元。（三）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业

20、流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6353.99万元。（四）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资28801.56万元，其中：建设投资22141.82万元，占项目总投资的76.88%；建设期利息305.75万元，占项目总投资的1.06%；流动资金6353.99万元，占项目总投资的22.06%。（五）资金筹措与投资计划本期项目总投资28801.56万元，其中申请银行长期贷款12479.52万元，其余部分由企业自筹。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用

21、合计所占比例1工程费用9554.229020.14552.3119126.6786.38%1.1建筑工程费9554.229554.2243.15%1.2设备购置费9020.149020.1440.74%1.3安装工程费552.31552.312.49%2工程建设其他费用2487.182487.1811.23%2.1土地出让金1343.131343.136.07%2.2其他前期费用1144.051144.055.17%3预备费527.97527.972.38%3.1基本预备费211.66211.660.96%3.2涨价预备费316.31316.311.43%4建设投资合计22141.82100.

22、00%固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用9554.229020.14552.3119126.6790.63%1.1建筑工程费9554.229554.2245.27%1.2设备购置费9020.149020.1442.74%1.3安装工程费552.31552.312.62%2固定资产其他费用1144.051144.055.42%3预备费527.97527.972.50%3.1基本预备费211.66211.661.00%3.2涨价预备费316.31316.311.50%4建设期利息305.75305.751.45%5固定资产投资2

23、1104.44100.00%6固定资产投资合计21104.44100.00%流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产26009.9632512.4636847.4543349.9443349.9443349.9443349.9443349.9443349.941.1应收账款11704.4814630.6016581.3519507.4719507.4719507.4719507.4719507.4719507.471.2存货9103.4911379.3612896.6115172.4815172.4815172.4815172.4

24、815172.4815172.481.2.1原辅材料2731.043413.803868.984551.744551.744551.744551.744551.744551.741.2.2燃料动力136.55170.69193.45227.59227.59227.59227.59227.59227.591.2.3在产品4187.605234.515932.446979.346979.346979.346979.346979.346979.341.2.4产成品2048.292560.362901.743413.813413.813413.813413.813413.813413.811.3现金2

25、080.802601.002947.803468.003468.003468.003468.003468.003468.001.4预付账款3121.193901.494421.695201.995201.995201.995201.995201.995201.992流动负债22197.5727746.9631446.5636995.9536995.9536995.9536995.9536995.9536995.952.1应付账款7991.129988.9111320.7613318.5413318.5413318.5413318.5413318.5413318.542.2预收账款14206.4

26、517758.0620125.8023677.4123677.4123677.4123677.4123677.4123677.413流动资金3812.394765.495400.896353.996353.996353.996353.996353.996353.994流动资金增加3812.39953.10635.40953.105铺底流动资金7802.999753.7411054.2313004.9813004.9813004.9813004.9813004.9813004.98七、财务分析（一）经济效益目标值（正常经营年份）1、营业收入（SP）：56800.00万元。2、综合总成本费用（TC）：46290.74万元。3、净利润（NP）：7673.81万元。（二）经济效益评价目标1、全部投资回收期（Pt）：5.80年。2、财务内部收益率：19.62%。3、财务净现值：9644.96万元。八、建设周期12个月。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1现金流入0.0034080.