财产传承养老规划作业

1、财产传承养老规划作业（123）财产传承、退休养老规划作业 （ 一）一、单项选择题1、立遗嘱能力的人可以是 （ ） 。（2006.9. 基 76）（A）任何人（B）限制民事能力行为能力人C)无民事行为能力人（D）完全民事行为能力人2、代位继承人可以是被继承人子女的 （） 。（ 2006.9.基 78 )（A）兄弟（B）配偶C)孙子女（D）祖父母3、养老保险是以（）为手段来达到保障的目的。( 2006.9. 专 50)（A）社会捐助（B）财政拨款C)社会福利（D）社会保险资料以：王波是一家广告公司老总， 王太太合他已经结 婚七年，一直担当“全职太太” ，两人生育有一个 4 岁 的儿子，王太太担心丈

2、夫在外另结新欢， 而自己生活没 有保障，因此想做一个夫妻财产分配规划。4、（ ）不是夫妻财产分配规划的工具。 （ 2006.9. 专）（A）夫妻财产协议（B）夫妻财产协议公证（C）遗嘱（D）信托5、如果王波合太太离婚，他担心太太没有管理财产的 能力将财产挥霍，同时也不想离婚后太太有过多的来 往，这时他最好（ ）。（A）一次性支付（B）按月支付（C）不定期支付 （D）设立离婚抚养费支付信托6、 婚姻家庭信托的意义不包括（）。（ A ） 对 家 庭 财 务 风 险 进 行 有 效 控 制（B）较少家庭无谓损失（ C ） 保 障 家 庭 基 本 生 活（D）家庭财产增值7、王波通过设立信托，可以在自

3、己遭遇商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托（）的特性。（A）财产独立性 （B）受托人专业性（C）受托人独立性（D）私密8、 （）属于我国继承法规定的第一顺序法定继 承人。（ 2006.11 基 67）（A）丧偶儿媳 （B）养子女对其生父母（C）未 建立抚养关系的继子女对其生父母（D）孙子女9、在我国企业年金的相关规定中， 企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（） 。 （ 2006.11 基 81）（ A） 1/10（ B） 1/8（ C） 1/6（ D）1/1210 、目前我国已经建立起来的养老保险制度属于（）。（ 2006.11 专 50）（A）完全基金式（B）部分基

4、金式（C）国家统筹养老保险模式（D）强制储蓄养老保险模式资料二：李伟，男， 56岁；刘翠，女， 55 岁。二人均 早年丧偶，李伟的儿子丁丁， 1998 年工作后和 父亲分开居住。 刘翠身边有一个儿子东东。 1999 年李伟与刘翠经人介绍结婚， 东东跟着他们在一 起生活。 2000 年，刘翠因病去世，没有留下遗 嘱。 根据资料二， 请回答 11- 15 题。(2006.11 专 52-55 )11、()不属于刘翠的法定继承人。(A) 李伟(B) 丁丁(C)东东(D)生活风险无法确定12、 丁丁与刘翠的关系是一种()。(A) 事实上的抚养关系(B)仅仅是直系姻亲关系(C)无任何关系(D)法律上的母

5、子关系13、 ()的说法是正确的。(A) 刘翠的遗产要按照法定继承分配(B) 丁丁可以通过转继承获得刘翠的遗产(C) 丁 丁可以通过代位继承获得刘翠的遗产(D) 本案例中涉及到遗嘱抚养关系14、 关于父母子女关系的说法中正确的是()。(A)养父母离婚，养父母与养子女的权利义务消除(B)生父母对其非婚生子不享有继承权(C) 继兄弟姐妹之间没有继承权(D)形成抚养关系的继父母及子女之间发生继承关系15、 在我国，职工可以领养企业年金的年龄为()。(2006.11 专 57)( A ) 按 照 国 家 规 定 为 55 岁(B) 按照国家规定为60岁( C ) 参 照 国 家 统 一 规 定 的 法

6、 定 退 休 年 龄(D) 是由企业自主决定的16、( )属于夫妻共同的债务。 ( 2006.11. 专 70)(A) 方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，并且收入确实没有用于共同生活所负的债务(B) 婚前一方所负的债务(C) 婚后为满足家庭共同生活而以个人名义所负 债务(D) 方未经对方同意擅自资助与其没有抚养关 系的亲朋所负的债务二、多项选择题17、 关于转继承的说法正确的有()。(2006.9. 基 114)(A)转继承只适合于法定继承(B) 转继承发生在继承人先于被继承人死亡的情 况下(C) 转继承又叫第二次继承(D) 继承人在被继承人死亡后，在尚未实际取得 遗产前死亡，可适用转继承

7、的有关规定(E) 继承人丧失了继承权，则不发生转继承18、( )是遗嘱有效的条件。 ( 20 06.911. 基 11)(A) 遗嘱必须经过公证(B)遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示(C) 保险合同是射幸合同遗嘱内容必须合法化(D) 遗嘱人必须在立遗嘱时，直至去世，都有立遗嘱 能力(E) 遗嘱必须符合合法法定形式19、企业年金中的受托人在企业年金计划中的职责有()。( 2006.11 基 100)( A ) 对 企 业 年 金 基 金 进 行 投 资(B) 编制企业年金基金的( C ) 对 年 金 的 管 理 进 行 监 督(D)收取企业和职工缴费，并向受益人支付年金(E)计算企业年金的待遇三、

8、案例选择题柳先生和妻子今年都刚刚 43 岁，他和妻子两人每个月收 入合计大约 5000元，月支出近 3000元，现在家里有银行 存款 10万元。假设柳先生和妻子计划在 50 岁退休，现计 在柳先生退休后再生存 25 年，并且假设他们在退休后每个 月花费需要 3200(已考虑了通货膨胀因素)。假设二人退 休后每月领的基本养老保险金为 1200元。假设柳先生在退 休前后的投资收益率均为 5。柳先生请理财规划师为他 和妻子作退休养老规划。根据案例七，请回答2024题。(2006.11 专案例一)20、柳先生在 50 岁需准备 ( )退休基金才能实现自己的生活目标。（A）338 235 元（B）340

9、 791 元（C）342 120 元（D）343 546 元21、如果按年复利计息，他们现在开始以 10 万元存款 进行投资，预期投资收益率为 5。则这 10 万元钱在 退休时会变成（ ）。（A）133 823元（B）140 710 元（C）109 412 元（D） 151 266 元22、柳先生将现在每月的结余 2000 元投资于 1.8 的 定息工具，那么在柳先生退休时这笔钱会变成（ ）。（A）178 900元（B）162 734 元（C）126 165 元（D） 194 595 元23、根据 21， 22 题，柳先生的退休资金的缺口约为 （ ）。（A）38 013 元（B）72 144

10、元（C）23 936 元（D） 44 595 元24、如果柳先生还想在 50 岁退休的话，那么他需要每 月增成银行存款约（ ）。（A）284 元（B）302 元（C）210 元（D）239 元财产传承、退休养老规划作业 （ 二）一、单项选择题1、根据我国相关法律法规，国家法定的企业男性职工 的退休年龄是（）岁。（A）45（B）50（C）55（D）602、根据国务院 2005 年颁布的关于完善企业职工基本 养老保险制度的决定，从 2006年 1月 1 日起，个人 账户的规模统一为本人缴费工资的（）。（A）4%（B）8%（C）11%（D）15%3、理财规划师在为客户制定财产分配规划时应该注意 一些

11、事项，下列关于这些事项的描述不恰当的是（）。（A）首先正确界定客户家庭财产和其个人财产的范畴（B）对夫妻共有财产做理财规划时，应征得夫妻双方 的同意（C）对客户个人财产进行理财规划时，可以涉及客户 配偶的财产（D）对客户个人财产尽心理财规划时，不要涉及客户 配偶的财产4、胡先生和朱女士结婚多年，育有一子小华，因夫妻 感情不和， 胡先生和朱女士长期分局， 胡先生在工作中 与同事李女士逐渐发生感情，双方同居并以夫妻相称， 育有一女小红，胡先生突然病逝，留下存款 50 万元， 下面说法中正确的是（）。（A）胡先生的法定继承人是朱女士和小华（B）胡先生的法定继承人是李女士和小红（C）该存款为胡先生和朱

12、女士的共有财产（D）该存款为胡先生和李女士的共有财产5、接上题，吴先生是胡先生至交好友，不久前借给胡 先生现金 100 万元，听到胡先生去世的消息急找胡先生 家人偿还，下面说法正确的是（）。（A）因胡先生已死，所以吴先生的借款无法得到偿还（B）吴先生可以找朱女士要求偿还（C） 吴先生可以找李女士要求偿还（D） 吴先生可以要求以胡先生的存款 50 万元先行偿还6、成年子女对父母的赡养是无条件的，有负担能力的 子女都应当履行赡养义务。 下列选项不属于赡养义务的 承担主体是（）。（A）生子女（B）与继父母未形成抚养教育关系的继子 女（C）养子女（D）与继父母形成抚养教育关系的继子女7、夫妻共同债务是

13、指在婚姻关系存续期间，夫妻双方 或一方为共同生活所产生的负债。 下列选项不属于夫妻 共同债务的是（）。（A）婚前一方所负的债务（B）夫妻共同的生活债务（C）夫妻的经营性债务（D）夫妻双方约定由于夫妻共同承担的债务8、根据我国婚姻法及有关规定，夫妻财产约定对 第三人产生效力应当具备的条件不包括（）。（A）财产范围限于婚姻关系存续期间所得的财产（B） 约定的财产权利归属于共同所有（C）债务的性质为共同债务或个人债务（D）第三人知道该约定9、小李夫妇就共同房屋进行产权分割时将涉及到的问 题向理财规划师咨询， 下列关于这些问题的描述不恰当 的是（）。（A）夫妻一方在婚前付清了全部房款，并取得房产证，

14、则该房屋属于婚前财产，领一方无权要求分割（B）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证， 则该房屋属于一方的婚前个人财产（C）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证， 且婚后夫妻双方共同还贷， 则该房屋属于一方的婚前个 人财产（D）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证， 且婚后夫妻双方共同还贷， 则该房屋属于夫妻共同财产10、张先生年事已高，有儿子陈甲和陈乙，女儿陈丙， 均以成年， 张先生立下遗嘱， 将房子留给儿子陈甲， 存 款 6 万元留给儿子陈乙， 汽车一辆留给女儿陈丙。 对张 先生自己很真爱的一幅古画没做安排， 后因女儿常来探 望，张先生在日记中流露出将古画留给女儿的想法，

15、现 张先生过世，下面关于遗嘱说法正确的是（）。(A) 因为遗嘱没有将所有的财产进行安排，所以遗嘱 无效(B) 根据日记的记载，古画当属于陈丙(C) 对于张先生没有安排的财产适用法定继承(D) 因为张先生在日记里对财产重新做了安排，所以 以前所立遗嘱失效11、接上题，张先生在病重时从存款中取出了 3 万元用 于支付医药费，则下面说法中正确的是()。(A) 根据遗嘱，陈乙只能获得剩下的 3万元存款(B) 因为子女对父亲有赡养义务，所以 3万元医药费 应由张先生 3 个子女先补上，再做分配(C) 因为张先生事实上修改了遗嘱，所以原遗嘱失效(D) 陈乙可以请求陈甲和陈丙支付部分医药费用12、接上题，

16、张先生死后， 陈丙非常想得到甲种的祖传 金杯，于是在遗嘱中添了一句话，将金杯分到她名下， 则下面说法中正确的是()。(A)因为遗嘱已被篡改，所以遗嘱无效(B)因为陈丙 篡改遗嘱，所以她丧失继承权(C)根据遗嘱陈丙能获得汽车和古画(D)根据遗嘱,陈丙能获得汽车13、影响财产传承规划的因素有很多。 下列选项不属于 影响财产传承规划的因素的是()。(A)子女的出生或死亡(B)配偶或其他继承人的死亡(C)结婚或者离异(D)财产风险隔离二、案例选择题（每小题只有一个最恰当的答案） 案例 1：刘先生与何女士于 1976 年结婚，婚后育有一 子，取名刘飞。 2004 年 1 月刘飞与王清结婚，王清在 国有公

17、司工作， 并于 2005生一女刘霞。 2006年刘飞不 幸因公牺牲，得到政府抚恤金 20 万元，王清未再嫁而 尽心尽力照顾刘先生与何女士。 2007 年刘先生逝世， 留下遗产房屋 6 间，存款 10万元，另有承包的山地 100 亩，刘先生留有遗嘱，房屋给何女士，存款留给刘霞。根据案例二回答7982题：14、本案中，刘先生的遗产为（）（A房屋6间，存款10万元（B）房屋6间，存款10 万元，承包山地 100 亩（C）房屋3间，存款5万元（D）房屋6间，存款5 万元，承包山地 50 亩15、 关于刘飞牺牲后政府所送抚恤金的归属问题，下列 说法正确的是（）（A）抚恤金应该归妻子王清所有（B）抚恤金应

18、该归未 成年人刘霞所有（C）抚恤金应该归刘飞父母所有 （D）抚恤金应该由王 清与刘飞父母评分16、关于遗嘱，下列说法不正确的是（）（A）公正遗嘱必须遗嘱人亲自到公证机关办理（B）自书遗嘱可以打印，本人签名(C) 代书遗嘱必须由代书人、其他见证人和遗嘱人在遗嘱上签名(D) 录用遗嘱须有两个及两个以上的见证人见证17、如果刘先生没有立遗嘱， 其财产应当法定继承， 则 继承人为()(A)何女士(B)王清(C)何女士、王清(D)何女士、 王清、刘霞案例 2：王先生夫妇今年都刚过 40 岁，年收入 20万元 左右，打算 60 岁退休，估计付福亮退休后第一年的生 活费用为 10 万元，考虑通货膨胀的因素，

19、夫妻俩每年 的生活费用估计会以每年 3%的速度增长。预计两人寿 命可达 80 岁，并且现在拿出 10 万元作为退休基金的启 动资金。夫妻俩均享受国家基本养老保险， 退休后夫妻 俩每年能拿到大约 4 万元退休金。夫妻俩在退休钱采取 较为几级的投资策略，假定年回报率为 6%，退休后采 取较为保守的投资策略，假定回报率为 3%。根据案例四回答8895题：18、王先生夫妇在退休时需要准备 ()万元退休养老基 金。( A) 120( B) 180( C) 200( D) 25019、王先生夫妇目前拿出的 10 万元退休启动资金到他 们退休时可以增值到()元。( A) 321714( B) 320714(

20、 C) 322714( D) 32371420、王先生夫妇的退休养老基金的缺口为()元。（A）909286（B）899286（C）889286（D）87928621、为了弥补退休基金缺口， 王先生夫妇准备每年年末 投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。 如果要在退 休时刚好补足退休基金缺口， 则王先生夫妇每年需要往 基金里投入（）元。（A）20197（B）22636（C）23903（D）2501522、由于夫妻俩退休前收入比较高， 王先生夫妇考虑提 前 5 年退休。 则夫妇俩在退休时需要准备 （）万元退休 养老基金。（A）100（B）120（C）200（D）15023、接上题，王先生夫妇的 1

21、0 万元退休启动资金到他 们退休时可以增值到（）元。（A）221798.37（B）239655.82（C）241092.14（D） 248761.7024、接上题，王先生夫妇的退休养老基金的缺口为（） 元。（A）1308972.21（B）1260344.18（C）1179518.50（D） 1151238.325 接上题，如果要在退休时刚好补足退休基金缺口， 则从现在开始王先生夫妇需要每年往基金里固定地投 入（）元。（A）49782.42（B）80623.58（C）54147.87（D）55927.58 案例 3：吴先生和张女士因感情不和而离婚，双方对其 他财产的分割均无异议，但对以下财产的分

22、割发生纠 纷：吴先生婚前首付 20 万元，贷款 80 万元购买的房屋 一套，婚后二人就贷款部分共同还贷， 在离婚时， 房屋 增值到 150 万元。吴先生婚后与人盒子开办了一家股份 有限责任公司，其中，吴先生出资 70 万，占 40%的股 份，且在财产分割时，吴先生的股份已增值至 100 万元， 对于张女士是否出任公司鼓动的问题， 过半数股东持否 定意见。根据案例五回答26 30题：26：该房屋属于()(A)夫妻共同财产(B)吴先生婚前个人财产(C)张女士婚前个人财产(D) 20万属于婚前个人财 产，80万属于夫妻共同财产27、在房屋的分割上，张女士可分得()万元。( A) 40( B) 50(

23、 C) 60( D) 7528、吴先生名下的公司 40%的股权应该属于()。(A)夫妻共同财产(B)吴先生的个人财产(C)张女 士的个人财产(D)无法判断29、在股份有限责任公司的分割上，张女士可分得() 万元。( A) 35( B) 40( C) 50( D) 10030、关于股份有限责任公司的分割问题， 下列说法错误 的是()。(A) 张女士不可能成为公司的股东(B) 其他股东拥有优先购买权（C）其他股东在规定时间内不行使优先购买权，则张 女士可以成为股东（D）能够用来证明过半数股东”不同意的证据，可以是股东会的决议， 也可以是当事人其他合法途径取得 的股东书面声明材料财产传承、退休养老规

24、划作业 （ 三）一、单项选择题1、温先生育有一子一女，多年经商，较为富有。生病 后他立下遗嘱， 将产业全部留给儿子温甲， 存款却都留 给侄子温丁。 温先生去世后， 女儿温乙对这个安排很愤 怒，问温甲和温丁的意见，两人都不出声。三个月后， 温乙要求分割遗产，下列说法正确的是（ ）。（A）温乙无权请求分割遗产，因为温先生没有给她留 下遗产（B）温乙可以请求分割存款（C）温乙可以请求分割产业（D）温乙可以请求按法定继承分割温先生全部遗产 资料：为了留住人才， 让员工有归属感， 分享企业长期 发展的成果， 解决他们的后顾之忧， 某大型企业的人力 资源经理王总打算制订企业年金计划， 就此事向理财规 划师

25、进行咨询。根据上述材料，请回答第4450题。2、下列四项中关于举办企业年金的意义，说法错误的 是（ ）。(A)减轻国家养老负担压力(B)增强企业与员工的凝聚力(C)留住人才，限制劳动力流动(D)是促进经济发展的需要3、企业年金有多种筹资模式，我国企业年金采用的筹 资模式为( )。(A)现收现付制(B)部分基金制(C)完全基金制(D) 对外投保式46、按照劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办 法，企业年金所虚费用由企业和职工个人共同缴纳， 其中企业缴纳每年不超过本企业上年度工资总额的( )。( A) 1/6( B) 1/12( C) 1/16( D)1/244、按照劳动和社会保障部颁发的 企业年

26、金试行办法 ， 我国的企业年金实行的管理模式为( )。(A)直接承付(B)对外投保(C)建立养老基金(D) 购买养老保险5、企业举办企业年金时，通常需要寻找企业年金受托 人来管理企业年金基金， 法人受托机构要满足一定的条 件，其中受托人在任何时候都要维持不少于 ( )元人 民币的净资产。( A) 5000 万 ( B) 1 亿( C) 1.5 亿( D)2亿6、接受受托人的委托负责管理年金基金账户的专业机 构被成为企业年金基金的账户管理人， 下列选项不属于 账户管理人的职责的是（ ）。（A）计算企业年金的待遇（B）向委托人提供账户的信息查询服务（C）建立企业年金基金的企业账户和个人账户（D）保

27、存企业年金基金账户管理档案至少 20 年7、企业年金的投资管理人是指受托人委托管理企业年 金资金资产的专业机构， 如果选择信托投资公司作为投 资管理人，那么其注册资本不少于（ ）元。（ A） 1 亿（ B） 5 亿（ C） 10 亿（ D）15亿8、财产的安全性是家庭生活幸福的保障，下列选项中 不属于婚姻家庭中常见的财产风险的选项是（ ）。（A）经营风险（B）婚姻变动的风险（C）子女教育的相关财产风险（D）财产的传承风险9、共同共有是一种重要的所有形态，下列选项中不属 于共同共有的选项是（ ）。（A）合伙共有（B）夫妻共有（C）家庭共有（D）遗产分割前共有10、社会养老保险是社会保障的重要组成

28、部分， 关于社 会养老保险的基本原则，下列说法不正确的是（ ）。（A）保障基本生活（B）只要退休就可领取（C）管理 服务社会化（D）分享社会经济发展成果11、从 2006年 1 月 1 日起，我国养老保险中的个人账 户的规模统一为本人缴费工资的（ ）。（A） 4% （B）8% （C）11% （D）20%12、我国养老金分为基础养老金和个人账户养老金两部 分。按照新的基本养老金计发办法，参保人员每多缴 1 年，养老金中的基础部分增发（）。（ A）1% （B）2% （C）3% （ D）5%13、根据国务院 2005 年颁布的关于完善企业职工基 本养老保险制度的决定 ，个体工商户和灵活就业人员 都要

29、参加基本养老保险，缴费应为（ ）。（A）当地上年度在岗职工平均工资的 8% （B）当地上 年度在岗职工工资综合的 8%（C）当地上年度在岗职工平均工资的 20% （D）当地上 年度在岗职工工资综合的 20%二、案例选择题（每小题只有一个最恰当的答案） 案例：苏某（男）的父亲于 1975 年逝世，留有遗产为 房屋A 一处，由苏某继承，但是直到1977年才取得房 产证。1976 年苏某与秦某（女）结婚，两人结婚时苏 某的姑父送给贺礼 2 千元，婚后育有一子苏鹏（化名） 和一女苏琳（化名）。两人于 1985年 1 月购买房产一 处B并对房屋A进行了修缮。1986年1月，苏某因从 部队转业， 获得转业

30、费 10 万元。秦某是一名业余作家， 创作了多部小说， 1989 年 3 月，她与一家出版社签订 出版合同，其中在 1989 年 4 月支付小说（甲）的出版 费 5 万元，而小说（乙）的出版费 6 万元直到 1990 年 2 月才支付。两人因感情不和于 1990 年 1 月离婚，于 是苏鹏跟随父亲生活， 而苏琳跟随秦某生活， 离婚后秦 某获得房屋B,但给予了苏某相应的补偿。刘某（女）由于丧偶，其夫留有房屋C一处。1992年1 月苏某与刘某再婚,刘某再婚时刘某的女儿王华（女, 化名）已经结婚, 并与刘某分开居住。 而苏鹏跟随苏某 和刘某居住,刘某于 1993 年 1 月收养了苏鹏。 苏鹏的生母秦某与 2006 年 1 月遭遇不幸,不幸逝世, 留有遗产为：房屋B，存款10万元。2007年1月刘某 遭遇车祸，不行逝世。留有遗产为房屋 C,存款10万 元。根据案例三