2020年等级考试《初级公司信贷》每日一练(第75套)

1、2020年等级考试初级公司信贷每日一练 考试须知： 1、考试时间：180分钟。 2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。 3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规左的位宜填写您的答案。 4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。 5、答案与解析在最后。 姓名: 考号: 得分评卷人 一、单选题（共70题） 1. 关于贷款质押风险防范，下列说法不正确的是（）。 A. 为防范虚假质押风险，银行查证质押票证时，有密押的应通过联行核对 B. 动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到苴托管部门办理登记，将出质人手 中的全部有效凭证质押在银行保管 C. 接受共有

2、财产质押，必须经所有共有人书而同意 D. 为防范质物司法风险，银行必须严格审査各类质物适用的法律、法规，确保可依法处 置质物：对难以确认真实、合法、合规性的质物或权利凭证，可以质押 2. 信贷审査岗职责不包姑（）。 A. 表而真实性审查 B. 完整性审查 C. 实质性审查 D. 可行性审查 3. 根据风险的程度和性质，采取的风险处置措施不包括（）。 A. 列入重点观察飲单 B. 要求客户限期纠正违约行为 C. 要求减少担保措施 D. 暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度 4. 商业银行在贷款审査中，审査借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业 行业政策等，这属于（）审査。 A. 信

3、贷资料完整性及调査工作与申报流程的合规性 B. 借款人主体资格及基本情况 C. 信贷业务政策符合性 D. 非财务因素 5. 下列选项中，不属于监事会职责的是（）。 A. 外部监督 B. 财务监督 C. 内部控制监督 D. 内部尽职监督 6. 下列选项中，不属于贷款合同填写注意事项的是（）。 A. 标准 B. 规范 C. 要素齐全 D. 真实 7关于抵押贷款的展期，下列做法正确的是（）。 A. 抵押合同期限自动顺延 B. 银行可以不核查抵押物的价值 C. 抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物 D. 怎期检查核对抵押物 （4） 降低整体授信额度，暂停发放新贷款或收回己发放的授信额

4、度等;（5） 动态调整资产风险分类。 4：借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、上地、环保和节 能政策以及国家货币信贷政策等，这属于信贷业务政策符合性审查的内容。 5：监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监 督、财务监督、内部控制监督等工作。 6：贷款合同填写必须做到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹淸晰、不错漏、不潦 草，防止涂改。 7：对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵押合同，应该做到：二作为抵押 权人核查抵押物的账面净值或委托具有相关资格和专业水平的资产评估机构评估有关抵押 物的重置价值，并核查其抵押率是否控制

5、在一定的标准内。 二如果借款人的贷款余额与抵押财产的账而净值或重置价值之比超过一立限度，即抵押价 值不足的，则抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实抵押物，重新签订抵押合 同。 二抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保 持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律效力。 匚切实履行对抵 8：按法律规泄，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效为3年。 9：推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防 贷款资金被挪用，避免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等;有助于贷款人提高贷款 的精细化管理水平，加强对贷

6、款资金使用的管理和跟踪。实贷实付为全流程管理和协议承 诺提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险。 10： B项的正确表述是低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，在经济恶化或者销售呈降 低的情况下，这些行业可以较快和较容易地减少变动成本，以保证盈利水平。 11：担保是指借款人无力或未按照约圮按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来 源，是审査贷款项目最主要的因素之一。 12：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别 进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控中的“贷“，是指信贷业 务流程中贷款调查，贷款审査和贷款审批等环节，

7、尤英是指贷款审批环卩，以区别贷款发 放于支付环节。“放“是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件 的贷款发放或支付出去的业务环节。 13： 级信贷文件（押品）主要是指信贷抵（质）押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷 结淸通知书。英中押品主要包括：银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票，上 市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵（质）押物 的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。二级信贷文件主要指法律文件和贷前审批及贷后管 理的有关文件。故本题选C。 14：对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不 可撤销保

8、函或备用信用证正本后.才能允许借款人提款。其余选项均正确。 15：中长期贷款采取分期偿还方式，中长期消费贷款还需按季或月偿还贷款。 16： 一般而言，国别风险主要有以下四个特点：二以本国货币融通的国内信贷，苴所发生 的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容：二国别风险比主权风险或政 治风险的概念更宽，因为主权风险只指对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的 不确左性，而这只是国别风险分析的一部分：二国别风险（表现为利率风险、淸算风险、汇 率风险）与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系：二转移风险是国别风险的主要类 型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原

9、因，无法获得所需外 汇偿还其境外债务的风险。故本题选D。 17：法律工作部门对贷款合同的制左、签订和履行负有的职责是监督、检查、指导。 18：保证贷款是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者 连带保证责任而发放的贷款。故本题选B。 19：推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严 防贷款资金被挪用，避免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等;有助于贷款人提髙贷 款的精细化管理水平，加强对贷款资金使用的管理和跟踪。实贷实付为全流程管理和协议 承诺提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险。 20：根据我国贷款风险分类指导原

10、则，我国正常类贷款是指借款人能够履行合同，没有 足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款，A项是美国对正常类贷款的左义。我国 关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还贷款本息产 生不利影响的因素，B项说法正确。我国次级类贷款是指借款人的还款能力出现了明显问 题，完全依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一 定损失的贷款，C项是我国可疑类贷款的左义。我国损失类贷款是指在采取所有可能的措 施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回， 21：根据国际惯例，在借款合同中规左，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款 计划时，公司业务部门应根

11、据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担 费。 22：企业与银行资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。银行应通 过观察借款人与银行的资金往来情况，核査企业的银行对账单，分析公司的最近经营请 况，并对异常的划款行为进行调査分析。故本题选D。 23：实贷实付的核心要义有以下几个方而。 满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的 按进度发放贷款是实贷实付的基本要求 受托支付是实贷实付的重要手段 协议承诺是实贷实付的外部执行依据 24：加强合同管理的实施要点有：匚修订和完善贷款合同等协议文件；二建立完善有效的 贷款合同管理制度：二加强贷款合同规范性审查管理：二实施履行监督、归档

12、、检查等管 理措施；匚做好有关配套和支持工作。故本题选D。 25：变动成本随着生产和销售水平的变化而变化，它一般包括原材料、生产过程中的费 用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本（生产过程产生的）等。 26：完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理淸晰。 27：根据信贷档案管理专人负责的管理模式，银行各级行的风险管理部门和业务经办部门 应设立专职或兼职人员（统称信贷档案员）负责本部门信贷文件的日常管理及结淸后的立卷 归档等工作。信贷档案员应相对稳泄，不得由直接经办信贷业务人员担任。 28： 一笔贷款的管理流程包括：贷款申请、受理与调查、审查及风险评价、贷款审批、合

13、同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理和贷款收回和处置。 29：在建设投资中，工程费用包括建筑工程费用、设备购置费用、安装工程费用。故本题 选B。 30： B项表述的是适宜相容原则，C项表达的是维权原则，D项说的是完善性原则。只有 A项符合题意 31：按计算利息的周期，通常将计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计 息。 32：抵债资产必须经过严格的资产评估来确左价值，评估程序应合法合规，要以市场价格 为基础合理定价。 33：区域风险是指受特立区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而 使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致 的区域风

14、险。国别风险现为转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、 政治风险、间接国别风险。 34：按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全而性处置。故本题选B。 35：根据贷款新规的相关规肚，贷款人应在合同中与借款人约左提款条件以及贷款资金支 付接受贷款人管理等与贷款使用相关的条款，提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足 额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求；贷款人还应在合同中与借款人约左，借 款人岀现未按约左用途使用贷款、未按约泄方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、申贷文 件信息失真、突破约泄的财务指标约朿等情形时借款人应承担的违约责任和贷款人可采取 的措施。故本题选D。 3

15、6：流动比率=流动资产/流动负债00%：速动比率二速动资产/流动负债xlOO%；速动 资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用。所以速动资产=40 x1. 5=60（万元）：流动资产 =6036=96（万元）：流动比率=96 / 40=2. 4。 37：信贷档案管理对象是指正在执行中的、尚未结淸信贷（贷款）的档案材料。按其重要程 度及涵盖内容不同可划分为两级：一级信贷档案和二级信贷档案。 38：现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+筹资活动的现金净流量 =150+35-15+130=300（万元）。 39： A、B、C项属于企业管理状况风险。 40：不良贷款率。该指标从静态上

16、反映了目标区域信贷资产整体质量。 41：根据中华人民共和国民法通则的规左，债权适用3年诉讼时效规左，即自知逍或 应当知道权利被侵害之日起3年内，权利人不向法院请求保护英民事权利，便丧失请求人 民法院依诉讼程序强制义务人履行义务的胜诉权。 42：目前银行办理的质押贷款在业务中的主要风险有：虚假质押风险、司法风险、汇率风 险、操作风险。故本题选C。 43：成熟期的产品和服务已经非常标准化，行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速 度也非常缓慢。 44：人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。 45：法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确怎的利率，它是国家实现宏观调控的 一种政策工

17、具。 对于几种常见的利率概念，考生要做到心中有数。下而总结一下：市场利率是指随市场 供求关系的变化而自由变动的利率。二法左利率是指由政府金融管理部门或中央银行确左 的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具。二固定利率是指在贷款合同签订时即设 龙好固左的利率，在贷款合同期内，不论市场利率如何变动，借款人都按照固泄的利率支 付利息，不需要“随行就市“。二行业公左利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行 业协会等确定的利率。 46：如果出现挪用贷款的情况，银行有权分别或同时采取下列措施： 二要求借款人限期纠正违约事件； 二停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度； 二宣布贷款合同项下的借款本

18、息全部立即到期，根据合同约左立即从借款人在银行开立的 存款账户中扣款用于偿还被银行宣布提前到期的所欠全部债务； 二宣布借款人在与银行签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期， 要求借款人立即偿还贷款本息及费用。 故本题选B。 47：次级类贷款：借款人的还款能力岀现明显问题，完全依靠英正常营业收入无法足额偿 还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一進损失。 48：信贷授权书应当载明的内容有授权人全称、受权人全称、授权范囤和权限、关于转授 权的规左、授权书生效日期和有效期限、对限制越权的规立、其他需要规泄的内容。 49：管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调査，尤苴是对不利变化情况的调查。此 部

19、分调査的特点是对人及其行为的调査。故本题选A。 50：而谈过程中，调查人员可按照国际通行的信用“6C标准原则，从有关方面集中获取客 户相关信息。 51：中华人民共和国民法总则规左，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为3 年，法律列有规定的除外。就一笔保证贷款而言，若逾期时间超过3年，3年期间借款人 未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，则该笔贷款诉讼时效 期间已超过，将丧失胜诉权。 52：抵押权未登记的，按照债权比例淸偿。故D项错误。 53：银行在进行财务报表分析时要注意搜集丰富的财务报表资料，以便于正确地作岀贷款 决策，具体包括会汁报表、会计报表附注和财务状况说明

20、书、注册会计师查账验证报告、 其他资料。 54：审贷分离的意义包括：（1）信贷审查人员独立判断风险，保证信贷审査审批的独立性和 科学性。（2）信贷审查人员相对固左，有利于提髙专业化水平，实现专家审贷，弥补客户经 理在信贷专业分析技能方而的不足，减少信贷决策失误。（3）从全局角度来讲，审贷分离对 促进银行业金融机构的信贷管理机制改革，提髙信贷管理水平以及提高信贷资产质捲具有 重要的现实意义。 55：抵押效力指的是抵押担保的范用、抵押物的转让、抵押物的保全。 56：质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权。故本题选C。 57：如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行有权不予支付

21、。 58：固左资产周转率高，说明固左资产投资得当，结构合理。故本题选 59：原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格的髙低直接关系到客户产品价 格的高低，把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。 60：区域风险是指受特左区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而 使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括银行外部因素引发的区域风险，也包括银行内部 因素导致的区域风险。区域风险分析是银行制定差异化授信政策、实施资源投放的重要基 础。 61：打包贷款又称信用证抵押贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，岀口商在采购这 笔信用证有关的岀口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该信

22、用证作为抵押，向银 行申请本、外币流动资金贷款，用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺 口。 62：速动比率比流动比率能够更加准确、可靠地评价借款人资产流动性及苴偿还短期债务 的能力。根据经验，一般认为速动比率为1较为合适。零售业由于其销售量收入大多为现 金，一般没有应收账款，因此允许保持低于1的速动比率。相反一些应收账款比较多的客 户，速动比率应大于1。 63： （1）借款（或债券偿付）保证是指银行应借款方（或债券发行人）的要求，向贷款方（或债券 合法持有人）保证，如借款方（或债券发行人）未按期偿还借款（或债券）本息，银行将受理贷 款方（或债券合法持有人）的索赔，按照保函约定承担保证责任。 （2）投标保证是指银行应投标方的要求，向招标方保证，如投标方中标后在投标有效期内撤 销投标书、中标后在规上期限内不签订招投标项下的合同或者未在规定的期限内提交银行 履约保函等，银行将受理招标方的索赔，按照保函约泄承担保证责任。 （3）履约保证是指银行应保函申请人（通常为施工单位）的要求 64：借款企业变更主要是借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行同意将部 分或全部债务转移到第三方。在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、