家具企业绩效考核

1、函家具制造公司绩效考核【行业属性】家具制造【企业背景】某家具制造公司成立于上世纪90年代，拥有成套生产设备，主根生产卧室及餐厅家具。2004年，对于该公司的管理层来说，企业的主要危机并不是来自资金的压力，而是缺乏发展方向。对于企业发展前景不明，在集团管理层中普遍形成了彷徨、犹豫、等待的心态，绩效考核产生了很大问题。由于制定的经营业绩指标过高，导致没有人能真正完成所定指标，最后只能通过年终发入红包的方式对管理层绩效做出肯定，由此绩效考核的激励性和约束性全部丧失。【现状分析】通过调查，我们发现：1、 该公司没有完整的绩效考核体系，只是季度奖、年终奖与公司整体业绩目标达成情况相挂钩。个人的绩效只有在

2、“红包”中有所体现，而“红包”的厚薄全凭总经理的主观感觉而定。2、公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工普遍抱怨工作压力过大，又得不到合同的回报。3、公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工看还到个人努力同公司目标实现的关系。【解决策略】于是我们提出了以下对策：1、建立完整的绩效才核体系，将员工月度、季度的部分收入与员工的绩效考核结果挂钩，并且在年终奖中体现年度考核实绩这一因素。2、 采用自下而上和自上而下两种程序结合的办法来设置公司的整体业绩目标，使目标设置更加合理， 同时又能得到员工的认同， 真正起到激励作用。3、公司从整体目标被分整到每个员工具体的工作目标中，使员工看到

3、自己努力的方向，从而使考核真正起到激励作用。【实施效果】新的绩效管理体系引入之初， 公司的各级管理层都有些不适应，但是坚持实施了半年多之后，新的绩效管理体系真正融入到了该公司的管理实践中，取得了非常好的效果，公司的业绩不断提升，员工工作热情高涨，对新绩效管理体系的满意度很高。PMC部-经理绩效考核计划表考评项目考核指标数据周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指 标最低指 标配分来源1出货准时率出货准时率=准时出 货批资十出货总批次x 100%不含直接采购产品 的销售订单100%98%95%50销售部月采购2准时采货率采购准时交货率=准 时交货批次十采购总批絘x 100%模具开发的准时率

4、 由技术部负责；包装 材料的准时交货率 由市场部负责100%96%92%20米品购 质部 部月3付款天数付款天数=E（采购x 合同付款天数）十刀采购金额付款天数：以合同规 定的应付天数为准5财务部月4采购成本达成率采购成本达成率=实 际采购成本率*计划 采购成本率x 100%采购成本率=采购成 本十总产值x 100%采购成本包括单价、 运费、差旅费110%100%90%5财务部月5库存周转 达成 率库存周转达成率=实 际库存周转率*计划 库存周转率x 100%库存周转率=生产成 本*总库存x 100%生产成本：当期所生 产产品的材料总成 本110%100%90%5财务部6材料财物材料账物准确率

5、=准 确的材料账物数十盘 点的材料账物数x准确的材料账物数： 材料实际数账面 数99%95%90%2财务月准确率100%部数量准确率=刀材料 账物实际数十刀材料 账物账面数X 100%以盘亏为准，出现盘 盈时，不计盘盈数量A类100%A类100%A类95%2财务部月B类100%B类100%B类95%17部门费用控制率部门费用控制率=实 际费用十预算费用X 100%按财务部的统一标 准80%100%120%10财务部月PMC部 -经理月绩效考核评分表考评项目子项目数据来源当期数据计算结果当期得分出货准时交货批次品质部批1准时率出货总批次采购部批采购准时准时交货批次品质部批2交货率出货总批次采购部

6、批付款刀（采购金额X合同付款）财务部天3天数刀采购金额财务部天4采购成本实际采购成本率财务部%达成率计划采购成本率财务部%采购成本财务部元总产值财务部元库存周转实际库存周转率财务部%5计划库存周转率财务部%达成率生产成本财务部元总库存财务部元准确的材料账物数财务部个材料账物盘点的材料账物数财务部个A类物刀材料账物实际数财务部6准确率料刀材料账物账面数财务部B类物刀材料账物实际数财务部料刀材料账物账面数财务部部门费用实际费用财务部元7控制率预算费用财务部元本期考核满分：本期实际得分：折算得分：本期绩效等级：PMC部 -仓储主管绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周 期项目名称计算方式项目界

7、定最高指 标考核指 标最低指 标15S日常规范5S日常规范得分=各仓库 在公司5S评比中平均得 分100分90分75分20人力资源部月2成品账物准确率盘点材料账物准确率=准 确的材料账物数十盘点的 材料账物数x 100%准确的材料账物数： 成品实际数账面 数100%99%98%10财务部财务部月月单个材料账物准确率=单 个材料账物实际数十单个 材料账物账面数x 100%以盘亏为准，出现盘 盈时，不计盘盈数量100%100%98%203材料账物准确率盘点材料账物准确率=准 确的材料账物数十盘点的 材料账物数x 100%准确的材料账物数： 材料实际数账面 数100%98%95%20财务部月单个材料

8、账物准确率=实 际数十账面数x 100%以盘亏为准，出现盘 盈时，还计盘盈数量A类100%A类100%A类99%20财务部月B类B类B类10100%98%95%C类100%C类95%C类%54发料及时性不及时一次扣1分，最多扣10分及时：收到领料单 后两小时内发料；超 过两小时发料并且 遭生产部门投诉的， 视作不及时及时发料PMC经理月5成品发货及时性不及时一次扣2次，最多扣10分及时：货柜车到厂后 每柜1.5小时内装 完；超过1.5小时/ 柜发货并且遭销售 部投诉的，视作不及 时及时发货PMC经理月6安全事故发生1次火灾，则当期考核得0分发生1次被盗，扣20分发生1次潮湿，扣5分发1次倒塌，

9、扣5分无安全事故PMC经理月PMC部 -采购主管绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指 标最低指 标1物料开发及时率物料开发及时率=及时开 发次数十开发总次数X 100%及时：新产品按计划 开发成功，延时开发 成功为不及时100%98%95%15技术部月2采购准时交货率米购准时交货率=准时交 货批次十采购总批次X100%100%96%92%60P 品M 质C 部部月3付款天数刀（采购金额X合同付款 天数）十刀采购金额付款天数以合同规定的应付天数为准5财务部月4采购成本采购成本达成率=实际采 购成本率十计划采购成本率X 100%采购成本包括：材料

10、 成本、运费、差旅费、 杂费110%100%90%10财务达成率采购成本率=采购成本十总产值x 100%部5材料合格率合格率=合格批次十检验总批次x 100%100%98%95%10品质部PMC部-计划专员绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指 标最低指 标1生产排期按出现的生产排期不准确 次数计分01次：12分23次：11分生产排期不准确：因为生产的排期而导0次4次6次10五金部月准确性4次：10分5次：5分6次或以上：0分致停工待料，以生产羿常报告为准组装部2出货准时率出货准时率=准时出货批 次十出货总批次x 100%不含直接供货的订 单（

11、如是客供品，则 视情况决定扣分）100%98%95%80销售部月3采购准时交货率采购准时交货率=准时交 货批次十采购总批次x100%100%96%92%10品质部PMC部PMC部-计划专员绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指 标最低指 标1外协加工准时交货率外协加工准时交货率=准 时交货批次十外协总批次x 100%外协加工；抛光、焊 接、冲压、喷漆100%98%95%80品质部PMC部月2外协加工回收每批少回收10件或以上， 扣15分/次每批少回收6-9件，扣10以仓库发改的记录为准100%仓库月分/次每批少回收3-5件，扣6 分/次每批少回

12、收1-2件，扣3 分/次3外协加工合格率合格率=合格批次十检验总批次X 100%100%95%90%20品质部月4对账准确性出现一处错误扣 5分，最 多扣20分以PMC经理或财务 部复核时所发现的 错误为准100%准 确PMC经理财务部月木制品部-经理绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指标最低指 标1产品产品按期交货率=产品实际交货数十产品计划交丿货数X 100%:以销售部提供的客 户交货数量和时间 为准120%100%98%50销月按期交货率售部2寫率批量合 格率批量合格率=合格批数十检验总批数x 100%产品合格：经检验 合格入库的产品产

13、品总批数：送检 的产品总批数100%98%95%15品质部月数量合格率数量合格率=合格数十检验总数x 100%98%95%90%53定额成本控制率定额成本控制率=实际成 本十定额成本x 100%按财务部的统一标 准80%100%120%10财务部月4单位时间人均收入单位时间人均收入=当期 计件员工总工资十当期 计件员工总工时数员工总工时数按照 考核记录核算5元/小时3元/小时2元/小时10财务部月5安全生产79级工伤，每次扣2分，最多扣20分具体工伤界定见人力资源部相关规定无事故人 力 资 源 部月6客户投诉次数客户投诉一次扣2分，两 次扣4分，最多扣30分产品品质和交期问 题无投诉销售部月7

14、部门费用控制率部门费用控制率=实际 费用十预算费用X 100%按财务部的统一标 准80%120%100%10销售部月木制品部-车间主任绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指 标最低指 标1产品按期交货率产品按期交货率=产品实 际交货数十产品计划交货数X 100%以销售部提供的客 户交货数量和时间 为准120%100%98%50销售部月2产品 合格批量合 格率批量合格率=合格批数十检验总批数X 100%产品合格：经检验100%98%95%20品月率数量合格率数量合格率=合格数十检验总数x 100%合格入库的产品产品总批数：送检 的产品总批数98%

15、95%90%10质部3材料损耗控制率材料损耗控制率=刀材料 损耗个数十刀计划损耗总个数x 100%计划损耗总个数= 生产配料单的材料-订单材料数材料损耗个数=生 产过程中材料本身 不良或人为损坏的 数量90%100%105%10PMC部月4单位时间人均收入单位时间人均收入=当期 计件员工总工资十当期计 件员工总工时数员工总工时数按照 考核记录核算5元/小时3元时小2元/小时10财务部月5安全生产79级工伤，每次扣2分，最多扣20分具体工伤界定见人 力资源部相关规定无事故人 力 资 源 部月木制品部-产生班长绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指

16、 标最低指 标1生产计划按时完成率按时完成率=按时完成批 次十计划完成批次X 100%以生产计划员提供的生产计划安排表中的截止时间为准100%99%98%40PMC部月2寫率批量合格率批量合格率=合格批数十检验总批数X 100%产品合格：经检验 合格入库的产品产品总批数：送检 的产品总批数100%98%95%20品质部月数量合格率数量合格率=合格数十检验总数X 100%98%95%90%103安全生产79级工伤，每次扣2分，最多扣20分具体工伤界定见人 力资源部相关规定无事故人力资月源部4材料损耗控制率材料损耗控制率=刀材料 损耗个数十刀计划损耗总个数x 100%计划损耗总个数= 生产配料单的

17、材料-订单材料数材料损耗个数=生 产过程中材料本身 不良或人为损坏的 数量90%100%105%10PMC部月5单位时间人均收入单位时间人均收入=当期 计件员工总工资十当期计 件员工总工时数员工总工时数按照 考核记录核算5元/小时3元/小时2元/小时10财务部月6设备日常保养率设备日常保养率=日常保 养台数十设备总台数x100%设备总台数：非报 废、非停工的设备 台数100%99%95%5设备部月75S管理将标准分数按比例计算得 分100分90分80分5人力资源部月木制品部-统计员绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指标最低指 标1生产统计准确

18、率生产统计准确率=报表准 确份数*统计报表总份数x 100%98100%95%25部门 经 理月2产量统计准确率产量统计准确率=计件员 工的准确产量十计件员工总数x 100%准确产量：计件员 工的合格品数量100%100%92%25人 力 资 源 部月3工资工资核算准确率=计件员 工准确工资数十计件员工准确工资=计件员 工合格品数量x单100%100%99%25人月核算准确率总数x 100%价力 资 源 部4物品统计准确率工资核算准确率=实物率 十账面数x 100%准确：实物数与账 面数相符100%98%95%25财务部月组装部-经理绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周 期项目名称计算

19、方式项目界定最高指 标考核指标最低指 标1产品按期交货率产品按期交货率=产品实 际交货数十产品计划交货数x 100%以销售部提供的客 户交货数量和时间 为准120%100%98%50销售部月2批量合 产品格率批量合格率=合格批数十检验总批数x 100%产品合格：经检验 合格入库的产品产品总批数：送检 的产品总批数100%98%95%15品质部月合格率数量合 格率数量合格率=合格数十检验总数x 100%98%95%90%53定额成本控制率定额成本控制率=实际成 本十定额成本x 100%按财务部的统一标 准90%100%105%10PMC部月4单位时间人均收入单位时间人均收入=当期 计件员工总工资

20、十当期计 件员工总工时数员工总工时数按照 考核记录核算5元/小时3元/小时2元/小时10财务部月5安全生产79级工伤，每次扣2分，最多扣20分具体工伤界定见人 力资源部相关规定无事故人 力 资 源 部月6客户投诉次 数客户投诉一次扣2分，两 次扣4分，最多扣30分客户投诉的品质和 交期问题无投诉销月售部7部门费用控制率部门费用控制率=实际费 用十预算费用x 100%按财务部的统一标 准80%120%100%10销售部月组装部-车间主任绩效考核计划表考评项目考核指标数据周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指 标最低指 标配分来源1产品按期交货率产品按期交货率=产品实 际交货数十产品计划交

21、货数x 100%以销售部提供的客 户交货数量和时间 为准120%100%98%50销售部月2产口批量合 产品格率批量合格率=合格批数十检验总批数x 100%产品合格：经检验 合格入库的产品100%98%95%20品月合格数量合 率格率数量合格率=合格数十检验总数x 100%产品总批数：送检98%95%90%10质的产品总批数部3材料损耗控制率材料损耗控制率=刀材料 损耗个数十刀计划损耗总个数x 100%计划损耗总个数= 生产配料单的材料 -订单材料数材料损耗个数=生 产过程中材料本身 不良或人为损坏的 数量90%100%105%10PMC部月4单位时间人均收入单位时间人均收入=当期 计件员工总

22、工资十当期计 件员工总工时数员工总工时数按照 考核记录核算5元/小时 人3元/小时人2元/小时人10财务部月5安全生产79级工伤，每次扣2分，最多扣20分具体工伤界定见人 力资源部相关规定无事故人 力 资 源 部月组装部-机修工绩效考核计划表考评项目考核指标数据周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指 标最低指 标配分来源1模具安装及时率及时率=及时次数十安装总次数x 100%指在车1可要求的时 间内完成，以不影响 生产进度为准100%100%95%50车间班长月2设备设备正常率=设备正常工设备总数不包括报100%95%90%30车间月正常率作台数十设备总数x 100%废或正在维修不用

23、的设备班长3设备维修及时率及时率=及时次数十维修总次数x 100%设备维修反应及时： 在收到有关部门报 修申请的1小时内， 对报修项目做出反 应100%95%90%10车间班长月4设备台账准确率准确率=准确台数十维修次数x 100%记录的准确：维修记 录准确、真实、客观100%100%99%5车间班长月5维修记录准 确率准确率=准确次数十维修次数x 100%记录的准确：维修记 录准确、真实、客观100%100%99%5车间班长月销售部-财务专员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指 标最低指 标配分来源1销售货款回收达成率销售货款回收达成率=已 收货款

24、十（当期应收货款+ 上期期末应收货款）X100%应收货款：在按协议 规定的回收天数和 特别申请延期的天 数内的应收金额已收货款：以业务员 将支票或承承兑的 有效票据交财务部 为准100%95%8520财务部月2销售货款回收及时率销售货款回收及时率=当 期已收货款十当期应收货款X 100%当期应收货款：在按 协议规定的当期回 收天数和特别申请 延期的天数内应收 的金额已收货款：以业务员 将当期支票或可承 兑的有效票据交财100%95%85%30财务部滚 动务部为准3报价及时性每发现一次不及时扣 5 分，直到扣完本项配分为 止及时：在报价申请 表中规定的时间内 提报、跟催0次20业务经理月4货款异

25、常及 时提报、跟催每发现一次不及时扣 5 分，直到扣完本项配分为 止及时：在货款管理规 定的时间内提报、跟 催0次20销售部长5审核发票对 账及时、准确1每发现一次不及时和不准 确扣5分，直到扣完本项 配分为止及时：在财务部规定 的时间内完成准确：财务、销售部、 客户三者账目一致， 以财务部为准0次10财务部月销售部-计调专员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指 标最低指 标配分来源按时1交货单按时交货率=按时交货批 次十交货总批次X 100%按时：以承诺或以方 协商修改后的客户 订单中要求出货的 日期为准（不含直供 97%40业务经理月产品的销售订

26、单）2订单损失每超过一批次扣10分，直到扣完本项配分为止订单损失：订单取 消、更改给公司造成 成品、材料积压、按 批次计算。因公司原 因（如品质、技术、 交期等）除外0批次2批次20计划部财务部月3订单下达准确性每超过一批次不准确扣 5 分，直到扣完本项配分为 止准确：以销售部长判 定为准0批次1批次10销售部长月4成品周转控制每发现一项超过周转期扣2分，直到扣完本项配分 为止以成品周转不得超过规定周转期为准0项10财务部月5成品库存额低于4万兀奖5分，每超 过1万元扣5分，直到扣 完本项配分为止全年成品库存金额控制在50万元以内4万元7万元15销售部长滚动6客户信息传 递及时准确 性母投诉一

27、次扣1分，扣完本项配分为止及时：指订单、订单变更、订 单预测在规定的时 间内提交准确：以相关部门不投诉为准0次5相关人员月销售部-业务员绩效考核计划表考评项目考核指标数据周 期项目名称计算方式项目界定最高指 标考核指 标最低指 标配分来源1销售额目标 达成率销售额目标达成率=实际完成销售额十计划完成销售额x 100%计划销售额：部门下达给各业务组的销 售指标实际销售额L以财 务部结算数据为准110%100%85%60财务部滚 动2销售货款回收达成率销售货款回收达成率=已 收货款十（当期应收货款+ 上期期末应收货款）x100%应收货款：在按协议 规定的回收天数和 特别申请延期的天 数内的应收金额

28、已收货款：以业务员 将支票或承承兑的 有效票据交财务部 为准100%95%85%5财务部滚 动3销售销售货款回收及时率=当 期已收货款十当期应收货示x 100%当期应收货款：在按 协议规定的当期回 收天数和特别申请100%95%85%15财务部滚 动货款回收 及时率延期的天数内应收 的金额已收货款：以业务员 将当期支票或可承 兑的有效票据交财 务部为准4订单损失发生一次，本项得分为 0， 没有发生，得16分订单损失：订单取 消、更改给公司造成 成品、材料积压、按 批次计算。因公司原 因（如品质、技术、 交期等）除外0次15计划部财务部月5新客户增加数母超过规疋的标准一个加2分，每低于标准一个扣 2 分主要指开发自己所 负责行业的新客户1个2直接上级月6客户流失流失一