中航一集团战略执行系统基于BSC平衡计分卡项目阶段一成果

1、深圳中航深圳中航 平衡计分卡阶段一成果平衡计分卡阶段一成果 波士顿波士顿 伦敦伦敦 悉尼悉尼 汉城汉城 圣保罗圣保罗 米兰米兰 巴塞罗那巴塞罗那 上海上海 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 提要提要 1 1项目目前进展项目目前进展 2 2各阶段目前已完成工作各阶段目前已完成工作 3 3下一步重要活动下一步重要活动 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 项目实施进展说明项目实施进展说明 已完

2、成已完成进行中进行中未开始未开始 阶段阶段 阶段一阶段一 开发集团公司战略图和平衡计分卡开发集团公司战略图和平衡计分卡 阶段二：阶段二： 开发子公司战略图和计分卡开发子公司战略图和计分卡 阶段三：阶段三： 开发职能部门图和卡开发职能部门图和卡 阶段四：阶段四： 整合与协同整合与协同 阶段五：阶段五： bsc管理流程bsc管理流程 阶段六：阶段六： 平衡计分卡第一次报告平衡计分卡第一次报告 阶段七：阶段七： 平衡计分卡正式报告平衡计分卡正式报告 200年11月200年11月4月份4月份3月份3月份2月份2月份12月份12月份2007年1月份2007年1月份 版权所有，翻印必究 egate con

3、sulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 阶段一：阶段一： 开发公司层面的战开发公司层面的战 略图和计分卡略图和计分卡 阶段二：阶段二： 开发控股企业开发控股企业 战略图和计分战略图和计分 卡卡 阶段三：阶段三： 开发职能部门战开发职能部门战 略图和计分卡略图和计分卡 阶段四：阶段四： 整合与协整合与协 同同 项目阶段一完成工作项目阶段一完成工作 项目目前已完成以下工作项目目前已完成以下工作项目成果项目成果 1.公司项目启动会召开 2.战略图初稿高层研讨会 3.平衡计分卡指标高层研讨会 4.平衡计分卡行动方案高层研讨会 5.7场控股企

4、业管理人员平衡计分卡实务培训 6.高层和部门领导的访谈 1.项目启动会材料 2.控股企业平衡计分卡培训材料 3.战略图研讨会材料 4.公司层面战略图 5.平衡计分卡指标初稿研讨会材料 6.平衡计分卡指标定稿 7.平衡计分卡行动方案筛选研讨会材料 8.行动方案筛选模型 9.公司层面平衡计分卡行动方案定稿 阶段五：阶段五： 平衡计分平衡计分 卡管理流卡管理流 程程 阶段六：阶段六： 平衡计分平衡计分 卡第一次卡第一次 报告报告 阶段七：阶段七： 平衡计分平衡计分 卡正式报卡正式报 告告 已完成已完成进行中进行中未开始未开始 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai,

5、ltd., 2006. all rights reserved. 提要提要 1 1项目目前进展项目目前进展 2 2项目各阶段目前已完成成果项目各阶段目前已完成成果 3 3下一步重要活动下一步重要活动 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 深圳中航公司层面平衡计分卡开发步骤深圳中航公司层面平衡计分卡开发步骤 深圳中航平衡计分深圳中航平衡计分 卡指标开发卡指标开发 深圳中航平衡计分深圳中航平衡计分 卡行动方案开发卡行动方案开发 深圳中航战略图开发深圳中航战略图开发 i.阅读公司内外部文件 ii.高

6、层及部门领导访谈 iii. 战略图研讨会 i.收集指标和行动方案 ii.平衡计分卡指标研讨会 i.整理收集到的行动方案 ii.行动方案筛选标准确定 iii. 对行动方案进行打分排序 iv.确定最终的行动方案并落 实下去 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 提要提要 1 1项目目前进展项目目前进展 2 2项目各阶段目前已完成成果项目各阶段目前已完成成果 3 3下一步重要活动下一步重要活动 战略图开发战略图开发 平衡计分卡指标开发 平衡计分卡行动方案开发 版权所有，翻印必究 egate cons

7、ulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 战略图开发步骤战略图开发步骤 深圳中航 战略图初稿研讨 深圳中航 战略图定稿 各角度战略重点 理解和清晰 i.阅读公司内外部文件 ii. 高层及部门领导访谈 iii.各角度战略重点清晰 i.制定战略图初稿 ii. 项目小组战略图研讨会 i.领导小组战略图初 稿确认 ii. 战略目标描述 123 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 各角度战略重点理解和清晰各角度战略重点理解和清晰 1 自有资金比

8、较少，一直负债经营，短期借债 多（短借长投） 资本结构不合理，负债率比较高，比较接近 银行的风险警戒线，解决需要通过自身业务 的发展以及引进战略投资者，并希望在十一 五规划后期将各种业务归于中航实业旗下， 套现解决母公司的问题 深圳中航层面的现金流问题，现金流紧缺， 管理好现金流 引入战略投资者和募集基金可 以改善现金流状况 资产负债率偏高，原来的资本投入不是很够 访谈摘要访谈摘要 自有资金比较少，一直负债经营，短期借债 多（短借长投） 资本结构不合理，负债率比较高，比较接近 银行的风险警戒线，解决需要通过自身业务 的发展以及引进战略投资者，并希望在十一 五规划后期将各种业务归于中航实业旗下，

9、 套现解决母公司的问题 深圳中航层面的现金流问题，现金流紧缺， 管理好现金流 引入战略投资者和募集基金可 以改善现金流状况 资产负债率偏高，原来的资本投入不是很够 访谈摘要访谈摘要 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 四个角度战略重点引申出深圳中航战略图初稿四个角度战略重点引申出深圳中航战略图初稿 2 1.考 虑 深 圳 中 航 核 心 能 力 的 建 设 ， 包 括 领 先 的 战 略 思 考 能 力 / 强 大 的 资 源 整 合 与 吸 纳 能 力 /快 速 的 组 织 执 行 能 力

10、 2.综 合 考 虑 深 圳 中 航 的 核 心 能 力 要 求 以 及 深 圳 中 航 战 略 图 以 上 三 个 角 度 的 目 标 ， 深 圳 中 航 可 考 虑 定 义 一 些 战 略 岗 位 群 员 工 ， 他 们 对 深 圳 中 航 的 战 略 实 现 具 有 重 大 影 响 ， 深 圳 中 航 可 重 点 培 养 岗 位 能 力 模 型 发 展 他 们 的 能 力 ， 这 就 包 括 了 规 划 中 的 并 购 能 力 /战 略 管 理 能 力 /资 本 市 场 运 作 能 力 等 3.建 立 、 完 善 以 领 导 力 发 展 为 核 心 的 高 管 人 员 培 养 、 选 拔

11、 等 系 统 管 理 体 系 4.探 索 建 立 高 管 人 员 长 效 激 励 模 式 5.努 力 建 设 并 整 体 推 进 以 人 本 、 进 取 、 和 谐 为 核 心 内 涵 的 深 圳 中 航 企 业 文 化 6.深 圳 中 航 层 面 建 立 bi系 统 梳梳 理理 出出 的的 中中 航航 在在 此此 类类 中中 的的 重重 点点 1.考 虑 深 圳 中 航 核 心 能 力 的 建 设 ， 包 括 领 先 的 战 略 思 考 能 力 / 强 大 的 资 源 整 合 与 吸 纳 能 力 /快 速 的 组 织 执 行 能 力 2.综 合 考 虑 深 圳 中 航 的 核 心 能 力 要

12、 求 以 及 深 圳 中 航 战 略 图 以 上 三 个 角 度 的 目 标 ， 深 圳 中 航 可 考 虑 定 义 一 些 战 略 岗 位 群 员 工 ， 他 们 对 深 圳 中 航 的 战 略 实 现 具 有 重 大 影 响 ， 深 圳 中 航 可 重 点 培 养 岗 位 能 力 模 型 发 展 他 们 的 能 力 ， 这 就 包 括 了 规 划 中 的 并 购 能 力 /战 略 管 理 能 力 /资 本 市 场 运 作 能 力 等 3.建 立 、 完 善 以 领 导 力 发 展 为 核 心 的 高 管 人 员 培 养 、 选 拔 等 系 统 管 理 体 系 4.探 索 建 立 高 管 人

13、 员 长 效 激 励 模 式 5.努 力 建 设 并 整 体 推 进 以 人 本 、 进 取 、 和 谐 为 核 心 内 涵 的 深 圳 中 航 企 业 文 化 6.深 圳 中 航 层 面 建 立 bi系 统 梳梳 理理 出出 的的 中中 航航 在在 此此 类类 中中 的的 重重 点点 通过核心业务的跨越通过核心业务的跨越 式发展式发展,实现深圳中航实现深圳中航 整体价值最大化整体价值最大化 财财 务务 生产力战略生产力战略 愿景：鼎力打造一流企业群体，使深圳中航成为综合实力强大、备受社会尊重和员工爱戴的国际知名企业愿景：鼎力打造一流企业群体，使深圳中航成为综合实力强大、备受社会尊重和员工爱戴

14、的国际知名企业 增长战略增长战略 实现核心业务有实现核心业务有 效益的快速增长效益的快速增长 优化资本结优化资本结 构及现金流构及现金流 超越平凡超越平凡 打造一流打造一流 客客 户户 提高深圳中航的社提高深圳中航的社 会公众形象会公众形象 实现与合作方的实现与合作方的 共赢关系共赢关系 内内 部部 流流 程程 核心业务重组核心业务重组 有效利用航有效利用航 空系统内相空系统内相 关业务资源关业务资源 择机实施核择机实施核 心业务的外心业务的外 部并购及战部并购及战 略合作略合作 多渠道融资多渠道融资 推进推进bsc战战 略执行体系略执行体系 推进精益六推进精益六 西格玛西格玛 前瞻性的战略决

15、策前瞻性的战略决策 -把握未来重大发展方向把握未来重大发展方向 资源集聚和分配资源集聚和分配 -重组重组/融资融资/并购并购 高效的战略执行高效的战略执行 -“十一五十一五”规划助推器规划助推器 选拔、培养选拔、培养 和储备经理和储备经理 人才及其后人才及其后 备人才备人才 发展中航特发展中航特 色的商业地色的商业地 产模式产模式 追求电子业务追求电子业务 的快速发展的快速发展 实现零售业实现零售业 的跨区域连的跨区域连 锁扩张锁扩张 形成高档消费形成高档消费 品的多品牌运品的多品牌运 作和名表连锁作和名表连锁 网络网络 推进深圳中航推进深圳中航 共同主题共同主题 业务单位业务单位it 建设建

16、设 品牌建设品牌建设 （服务业）（服务业） 技术研发技术研发 （制造业）（制造业） 构建规范的治构建规范的治 理结构和风险理结构和风险 控制体系控制体系 实现贸易业务实现贸易业务 价值链增值价值链增值 形成深圳中航跨形成深圳中航跨 板块间的协同板块间的协同 效应效应 学学 习习 与与 成成 长长 人力资本人力资本 提高深圳中航提高深圳中航 员工的能力员工的能力 组织资本组织资本 创建人本、进取创建人本、进取 、和谐的、和谐的 企业文化企业文化 实现知识管理实现知识管理 和最佳实践的和最佳实践的 推广推广 信息资本信息资本 建立深圳中航决策建立深圳中航决策 支持信息系统支持信息系统 提升高管人员

17、提升高管人员 的领导力的领导力 探索建立高管探索建立高管 人员长效激励人员长效激励 机制机制 人力资源人力资源 开发开发 提高资产利提高资产利 用效率用效率 合理控制合理控制 成本费用成本费用 f1 f2 f4f5 c2c3 p1 p2 p4 p3 p5 p6 p7p8 p9 p10 p11 p12 p13 p14 p15 p16 p17 p18 l1 l2l3l4l5l6 支持核心业务成为行业支持核心业务成为行业 一流或区域领先的企业一流或区域领先的企业 c1 培育深圳中航新培育深圳中航新 的增长点的增长点 f3 f6 深圳中航战略图确认深圳中航战略图确认 3 版权所有，翻印必究 egate

18、 consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 提要提要 1项目目前进展项目目前进展 2项目各阶段目前已完成成果项目各阶段目前已完成成果 3下一步重要活动下一步重要活动 战略图开发战略图开发 平衡计分卡指标开发平衡计分卡指标开发 平衡计分卡行动方案开发平衡计分卡行动方案开发 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 平衡计分卡指标讨论平衡计分卡指标讨论 17 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, lt

19、d., 2005. all rights reserved. 财务角度候选指标（财务角度候选指标（1） 整体市值 战略目标战略目标 投入资本报酬率 ebit/(权益资本长 期负债资本） 反映投入企业的所有资本，包括权益 资本和长期负债资本所产生的收益率。 着重反映企业运用资产实现盈利的能 力，排除融资方面的影响。 roic 税后净营运收益（ 资本资本成本） 经济增加值是专门从股东的角度定义 的利润, 它能够表明一定时期为股东 增加了多少价值 eva 2009-201020082007 目前若无数据收目前若无数据收 集方式，请注明集方式，请注明 下一步步骤下一步步骤 总公司考核 指标 规划 指标

20、来源指标来源 年末所有者权益/年初 所有者权益 此指标是衡量公司资产保值增值的情 况，评价该指标的目的是推动公司现 有资产的良性发展 资产保值 增值率 ebitda=总利润+利 息支出+折旧+摊销 衡量收入的盈利能力ebitda 净资产收益率 净 利润平均净资产 平均净资产=（年初 所有者权益+年末所 有者权益）/2 该指标实际反映企业所有者拥有资产 实现收益的能力，其体现了股东回报 水平。作为航空工业的一部分，深圳 中航将着力提高净资产收益率，更好 地回报总公司。 roe 调整后净 利润 收集收集 频率频率 候选衡量指标候选衡量指标 指标意图指标意图指标计算公式指标计算公式指标收集部门指标收

21、集部门 通过核心业务的通过核心业务的 跨越式发展跨越式发展,实现实现 深圳中航整体价深圳中航整体价 值最大化值最大化 f1 发展电子制造、房地产、百货零售、高档消费品、商贸等核心业务，确立主营业务竞争优势，在各自的细分市场居行业一流地位， 到“十一五”末期，深圳中航整体市值达到300亿元。 一方面是利用对重点项目的投资和企业能力的提升促进各项业务的跨越式发展，另一方面，通过重组购并整合资源，保障重点业务 的资源投入和整体市值的提升，从而达到整体价值的最大化； 通过此目标，实现“鼎力打造一流企业群体，使深圳中航成为综合实力强大、备受社会尊重和员工爱戴的国际知名企业 ”的企业愿 景，并为股东创造价

22、值。 目标描述目标描述 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 深圳中航平衡计分卡指标（深圳中航平衡计分卡指标（1） 角度角度 战略主题战略主题战略目标战略目标序号序号指标指标 (f1)通过核心业务的跨越式发展,实现深圳中航整体价值最大化(f1)通过核心业务的跨越式发展,实现深圳中航整体价值最大化1eva 2核心板块主营业务收入增长率 3ebitda增长率 (f3)培育深圳中航新的增长点(f3)培育深圳中航新的增长点行动方案 (f4)提高资产利用效率(f4)提高资产利用效率4总资产周转率 5投入

23、产出比 6管理费用占主营业务收入比例 7资产负债率 8现金流量净额 9eva达标的核心业务板块企业比例 10各业务板块对总部服务满意度 11主流媒体正面宣传次数 12公益/慈善事业投入 (c3)实现与合作方的共赢关系(c3)实现与合作方的共赢关系 13投资回报率 (p1)形成深圳中航跨板块间的协同效应(p1)形成深圳中航跨板块间的协同效应14跨板块协作的项目个数 16商业地产经营和租赁业务收入 17持有型物业占总开发平米数的百分比 (p4)实现零售业的跨区域连锁扩张(p4)实现零售业的跨区域连锁扩张18天虹商场（区域）外销售额 19艾米龙与时尚品牌销售收入增长率 20亨吉利销售收入增长率 21

24、贸易销售收入 22贸易业务主营业务利润率 内部流程角度内部流程角度 (p6)实现贸易业务价值链增值(p6)实现贸易业务价值链增值 (c1)支持核心业务成为行业一流或区域领先的企业(c1)支持核心业务成为行业一流或区域领先的企业 (c2)提高公司的社会公众形象(c2)提高公司的社会公众形象 15电子业务主营业务收入(p2)追求电子业务快速发展(p2)追求电子业务快速发展 (p3)发展中航特色的商业地产模式(p3)发展中航特色的商业地产模式 (p5)形成高档消费品的多品牌运作和零售连锁网络(p5)形成高档消费品的多品牌运作和零售连锁网络 前瞻性的前瞻性的 战略决策战略决策 -把握未-把握未 来重大

25、发来重大发 展方向展方向 (f2)实现核心业务有效益的快速增长(f2)实现核心业务有效益的快速增长 增长战略增长战略 (f5)合理控制成本费用(f5)合理控制成本费用 (f6)优化资本结构及现金流(f6)优化资本结构及现金流 财务角度财务角度 生产力战生产力战 略略 客户角度客户角度 3 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2005. all rights reserved. 战略目标战略目标: (p9)多渠道融资 衡量指标衡量指标: 资本市场融资额 衡量指标意图说明衡量指标意图说明: 对衡量指标进行描述并说明选择这个指标衡量战略目标达成进展的

26、 原因 衡量指标定义衡量指标定义/计算公式计算公式: 在资本市场融资的项目数或者融资额在资本市场融资的项目数或者融资额 提供得出衡量指标的数值的具体的计算公式， 目标值设置的来源和方法目标值设置的来源和方法: 注明信息来源于哪个报告，文件，系统，或是部门 集团十一五规划 目标值设置责任人目标值设置责任人:跟踪跟踪 / 报告责任人报告责任人:衡量指标衡量指标:日期 目标值目标值: 日期 更新频率更新频率: 注明多久计算一次 衡量单位衡量单位: 注明衡量指标的单位 达成目标值的责任人达成目标值的责任人: 要点要点/假设假设: 对计算公式的术语进行说明 强调公式中包含的重要假设 衡量指标信息是否存在

27、衡量指标信息是否存在: 已有 有但需稍微改动 具体数据来源具体数据来源: 计算本指标所需的数据和包含这些数据的系统资源，数据库， 文件等 下一步下一步: 下一步骤举例: 数据收集流程 制定/批准衡量公式 资本市场融资额资本市场融资额 第一季度第一季度第二季度第二季度第三季度第三季度第四季度第四季度 2007年，完成2家公司的非公开 发行股份融资，以及2家公司的 首次公开发行 目标值（全年）目标值（全年） 平衡计分卡指标讨论稿 深圳中航平衡计分卡指标 深圳中航平衡计分卡指标模板填写 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all righ

28、ts reserved. 深圳中航平衡计分卡指标（深圳中航平衡计分卡指标（1） 角度角度 战略主题战略主题战略目标战略目标序号序号指标指标数据收集部门数据收集部门 (f1)通过核心业务的跨越式发展,实现深圳中航(f1)通过核心业务的跨越式发展,实现深圳中航 整体价值最大化整体价值最大化 f1.1eva财务部 f2.1核心板块主营业务收入增长率财务部 f2.2ebitda增长率财务部 (f4)提高资产利用效率(f4)提高资产利用效率f4.1总资产周转率财务部 f5.1 毛利率财务部 f5.2 管理费用增加率与销售收入增加率之比财务部 f6.1资产负债率财务部 f6.2现金流量净额财务部 c1.1

29、eva达标的核心业务板块企业比例企业部 c1.2各业务板块对总部服务满意度企业文化 (c2)提高公司的社会公众形象(c2)提高公司的社会公众形象行动方案 (c3)实现与合作方的共赢关系(c3)实现与合作方的共赢关系c3.1净资产收益率财务部 (p1)形成深圳中航跨板块间的协同效应(p1)形成深圳中航跨板块间的协同效应p1.1跨板块协作的项目个数企业战略与管理部 (p4)实现零售业的跨区域连锁扩张(p4)实现零售业的跨区域连锁扩张p4.1天虹商场（区域）外销售额财务部 p5.1飞亚达与艾米龙销售收入增长率财务部 p5.2亨吉利销售收入增长率财务部 p6.1贸易销售收入财务部 p6.2贸易业务主营

30、业务利润率财务部 p3.1 内部流程角度内部流程角度 (p6)实现贸易业务价值链增值(p6)实现贸易业务价值链增值 前瞻性的前瞻性的 战略决策战略决策 -把握未-把握未 来重大发来重大发 展方向展方向 增长战略增长战略 (f3)培育深圳中航新的增长点(f3)培育深圳中航新的增长点 (c1)支持核心业务成为行业一流或区域领先的企(c1)支持核心业务成为行业一流或区域领先的企 业业 p2.1电子业务主营业务收入(p2)追求电子业务快速发展(p2)追求电子业务快速发展 (p3)发展中航特色的商业地产模式(p3)发展中航特色的商业地产模式 (p5)形成高档消费品的多品牌运作和零售连锁网(p5)形成高档

31、消费品的多品牌运作和零售连锁网 络络 财务角度财务角度 生产力战生产力战 略略 客户角度客户角度 行动方案 (f2)实现核心业务有效益的快速增长(f2)实现核心业务有效益的快速增长 (f5)合理控制成本费用(f5)合理控制成本费用 (f6)优化资本结构及现金流(f6)优化资本结构及现金流 商业地产经营和租赁业务收入占地产总收入比重财务部 财务部 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 深圳中航平衡计分卡指标（深圳中航平衡计分卡指标（2） 角度角度 战略主题战略主题战略目标战略目标序号序号指标指标

32、数据收集部门数据收集部门 (p7)有效利用航空系统内相关业务资源(p7)有效利用航空系统内相关业务资源p7.1系统内合作项目数企业战略与管理部 (p8)择机实施核心业务的外部并购及战略合作(p8)择机实施核心业务的外部并购及战略合作p8.1外部并购项目数资本与投资管理部 (p10)核心业务重组(p10)核心业务重组行动方案 (p11)推进bsc战略执行体系(p11)推进bsc战略执行体系p11.1 bsc报告/会议的执行率企业战略与管理部 p12.1 黑带+绿带数量企业战略与管理部 p12.2 精益六西格玛项目带来的经济效益企业战略与管理部 (p13)选拔、培养和储备经理人才及其后备人才(p1

33、3)选拔、培养和储备经理人才及其后备人才行动方案 (p14)构建规范的治理结构和风险 控制体系(p14)构建规范的治理结构和风险 控制体系行动方案 (p15)技术研发（制造业）(p15)技术研发（制造业）p15.1 技术研发和新产品开发的投入占总销售额比例企业战略与管理部 (p16)品牌建设（服务业）(p16)品牌建设（服务业）p16.1 顾客满意度企业战略与管理部 (p17)业务单位it建设(p17)业务单位it建设p17.1 各业务单位it建设计划的完成率行政管理部 (p18)人力资源开发(p18)人力资源开发p18.1 培训投入占销售收入比例人力资源部 (l1)提高深圳中航员工的能力(l

34、1)提高深圳中航员工的能力l1.1总部员工平均培训小时数人力资源部 (l2)探索建立高管人员长效激励机制(l2)探索建立高管人员长效激励机制行动方案 it资本it资本(l3)建立深圳中航决策支持信息系统(l3)建立深圳中航决策支持信息系统行动方案 (l4)创建人本、进取、和谐的企业文化(l4)创建人本、进取、和谐的企业文化l4.1员工满意度企业文化部 (l5)提升高管人员的领导力(l5)提升高管人员的领导力l5.1领导力评价达标率人力资源部 (l6)实现知识管理和最佳实践的推广(l6)实现知识管理和最佳实践的推广l6.1最佳实践推广个数企业战略与管理部 (p9)多渠道融资(p9)多渠道融资 (

35、p12)推进精益六西格玛(p12)推进精益六西格玛 内部流程角度内部流程角度 p9.1非银行贷款融资额 学习和成长角度学习和成长角度 人力资本人力资本 组织资本组织资本 资源集聚资源集聚 和分配和分配 -重组/-重组/ 融资/并融资/并 购购 高效的战高效的战 略执行略执行 -“十一-“十一 五”规划五”规划 助推器助推器 推进深圳推进深圳 中航中航 共同主题共同主题 资本与投资管理部 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 提要提要 1项目目前进展项目目前进展 2项目各阶段目前已完成成果项目各

36、阶段目前已完成成果 3下一步重要活动下一步重要活动 战略图开发战略图开发 平衡计分卡指标开发平衡计分卡指标开发 平衡计分卡行动方案开发平衡计分卡行动方案开发 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 行动方案工作步骤行动方案工作步骤 行动方案行动方案 整理整理 将行动方将行动方 案与案与 战略目标战略目标 进行匹配进行匹配 行动方案收集行动方案收集确定筛选标准确定筛选标准 对行动方对行动方 案进行案进行 打分排序打分排序 确定出最终确定出最终 的行动方案的行动方案 填写填写 行动方案档案行动方案档

37、案 1234567 第一步第一步 行动方案收集说明行动方案收集说明 行动方案的来源包括： 1.集团战略图开发完成后，项目小组发出行动方案收集模板，并从各部门收集到的行动方案 2.项目小组根据规划引申而出的候选行动方案 第二步第二步 行动方案整理说明行动方案整理说明 顾问小组和深圳中航项目工作小组经过充分的讨论以及与高层的研讨，整理出平衡计分卡各个角度的行动 方案库（包括32项行动方案） 1 2 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 退退 出出 非非 核核 心心 业业 务务 企企 业业 满满 意

38、意 度度 调调 查查 投投 资资 者者 推推 介介 （ 类类 似似 于于 上上 市市 路路 演演 ） 建立建立 与地与地 方政方政 府、府、 新闻新闻 媒体媒体 、研、研 究机究机 构和构和 行业行业 协会协会 的广的广 泛联泛联 系系 新新 板板 块块 、 新新 行行 业业 拓拓 展展 现现 有有 板板 块块 业业 务务 延延 伸伸 业业 务务 板板 块块 对对 总总 部部 服服 务务 度度 调调 查查 建立建立 与行与行 业精业精 英人英人 士、士、 专家专家 的沟的沟 通和通和 联系联系 天天 虹虹 上上 市市 深深 南南 上上 市市 天天 马马 增增 发发 南南 光光 增增 发发 重重

39、 组组 中中 航航 实实 业业 整整 体体 上上 市市 核核 心心 业业 务务 重重 组组 计计 划划 收收 购购 广广 东东 国国 际际 大大 厦厦 投投 资资 tftf t t 项项 目目 深深 南南 投投 资资 背背 板板 项项 目目 推进推进 与和与和 记黄记黄 埔的埔的 全面全面 合合 作，作， 完成完成 中航中航 苑的苑的 升级升级 改造改造 电电 子子 业业 务/务/ 地地 产产 业业 务务 兄兄 弟弟 企企 业业 走走 访访 开开 拓拓 军军 品品 业业 务务 飞飞 亚亚 达达 收收 购/购/ 创创 建建 时时 尚尚 品品 牌牌 建建 立立 深深 圳圳 中中 航航 bsbs c

40、 c 战战 略略 执执 行行 体体 系系 执执 行行 精精 益益 六六 西西 格格 玛玛 推推 进进 计计 划划 以经理以经理 学院为学院为 平台的平台的 人才培人才培 训和资训和资 格认证格认证 体系，体系， 建立后建立后 备人才备人才 的引进的引进 、选用、选用 与储备与储备 体系体系 建建 立立 风风 控控 体体 系系 完完 善善 能能 力力 模模 型型 并并 建建 立立 总总 部部 员员 工工 能能 力力 高高 管管 人人 员员 领领 导导 力力 模模 型型 及及 领领 导导 力力 提提 升升 07年07年 制定制定 it建it建 设规设规 划划 （公（公 司bi司bi 建建 设）设）

41、 员员 工工 满满 意意 度度 调调 查查 和和 改改 进进 建建 设设 知知 识识 共共 享享 平平 台台 建设建设 最佳最佳 实践实践 评选评选 机机 制，制， 出版出版 最佳最佳 实践实践 论文论文 集集 以中航以中航 实业及实业及 国内上国内上 市公司市公司 为主为主 体,制体,制 定管理定管理 团队的团队的 考核及考核及 长期激长期激 励制度励制度 维度维度战略主题战略主题战略目标战略目标 (f1)通过核心业务的跨越式发展,实现深圳中航整(f1)通过核心业务的跨越式发展,实现深圳中航整 体价值最大化体价值最大化 (f2)实现核心业务有效益的快速增长(f2)实现核心业务有效益的快速增长

42、 (f3)培育深圳中航新的增长点(f3)培育深圳中航新的增长点 (f4)提高资产利用效率(f4)提高资产利用效率 (f5)合理控制成本费用(f5)合理控制成本费用 (f6)优化资本结构及现金流(f6)优化资本结构及现金流 (c1)支持核心业务成为行业一流或区域领先的企业(c1)支持核心业务成为行业一流或区域领先的企业 (c2)提高公司的社会公众形象(c2)提高公司的社会公众形象 (c3)实现与合作方的共赢关系(c3)实现与合作方的共赢关系 (p1)形成深圳中航跨板块间的协同效应(p1)形成深圳中航跨板块间的协同效应 (p2)追求电子业务快速发展(p2)追求电子业务快速发展 (p3)发展中航特色

43、的商业地产模式(p3)发展中航特色的商业地产模式 (p4)实现零售业的跨区域连锁扩张(p4)实现零售业的跨区域连锁扩张 (p5)形成高档消费品的多品牌运作和零售连锁网络(p5)形成高档消费品的多品牌运作和零售连锁网络 (p6)实现贸易业务价值链增值(p6)实现贸易业务价值链增值 (p7)有效利用航空系统内相关业务资源(p7)有效利用航空系统内相关业务资源 (p8)择机实施核心业务的外部并购及战略合作(p8)择机实施核心业务的外部并购及战略合作 (p9)多渠道融资(p9)多渠道融资 (p10)核心业务重组(p10)核心业务重组 (p11)推进bsc战略执行体系(p11)推进bsc战略执行体系 (

44、p12)推进精益六西格玛(p12)推进精益六西格玛 (p13)选拔、培养和储备经理人才及其后备人才(p13)选拔、培养和储备经理人才及其后备人才 (p14)构建规范的治理结构和风险 控制体系(p14)构建规范的治理结构和风险 控制体系 (p15)技术研发（制造业）(p15)技术研发（制造业） (p16)品牌建设（服务业）(p16)品牌建设（服务业） (p17)业务单位it建设(p17)业务单位it建设 (p18)人力资源开发(p18)人力资源开发 (l1)提高深圳中航员工的能力(l1)提高深圳中航员工的能力 (l2)探索建立高管人员长效激励机制(l2)探索建立高管人员长效激励机制 it资本it

45、资本(l3)建立深圳中航决策支持信息系统(l3)建立深圳中航决策支持信息系统 (l4)创建人本、进取、和谐的企业文化(l4)创建人本、进取、和谐的企业文化 (l5)提升高管人员的领导力(l5)提升高管人员的领导力 (l6)实现知识管理和最佳实践的推广(l6)实现知识管理和最佳实践的推广 前瞻性的战略前瞻性的战略 决策决策 -把握未来重-把握未来重 大发展方向大发展方向 资源集聚和分资源集聚和分 配配 -重组/融资/-重组/融资/ 并购并购 高效的战略执高效的战略执 行行 -“十一五”-“十一五” 规划助推器规划助推器 推进深圳中航推进深圳中航 共同主题共同主题 学习和成长维度学习和成长维度 人

46、力资本人力资本 组织资本组织资本 深圳中航行动方案深圳中航行动方案 战略匹配表战略匹配表 财务维度财务维度 增长战略增长战略 生产力战略生产力战略 客户维度客户维度内部流程维度内部流程维度 弱支撑 强支撑 弱支撑 强支撑 将行动方案与战略图进行匹配将行动方案与战略图进行匹配3 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 确定筛选标准确定筛选标准4 对成功执行企业战略的行动方案整体的重要性 执行战略目标的宽度 对战略目标支撑的强度 战略支撑 （权重50%） 财务收益 （权重10%） 其他影响 （权重3

47、0%） 内部资源 （权重10%） 风险因素 (减分项权重30%) 取得财务收益所需的时间 从行动方案实施中获得其他收益 社会收益（员工/部落） 环境收益 法律/法规防范 合作伙伴 所需要的内部资源 对行动方案实施总体风险和复杂性因素的辨认和分析 技术/来自外部的反对/实施时间/风险预测及分析/立法机关的参与等等。 强制性的 (是 / 不是） 规划中已经确认，经过高层决策决定实施的重大项目 深圳中航筛选标准共分深圳中航筛选标准共分6大类，大类，16 个详细标准个详细标准（详细见下几页）（详细见下几页） 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006

48、. all rights reserved. 对行动方案打分排序对行动方案打分排序5 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 确定出最终的行动方案确定出最终的行动方案6 角度角度 战略主题战略主题战略目标战略目标序号序号指标指标序号序号备选行动方案备选行动方案牵头部门牵头部门配合部门配合部门 (f1)通过核心业务的跨越式发展,实现(f1)通过核心业务的跨越式发展,实现 深圳中航整体价值最大化深圳中航整体价值最大化 f1.1evak1退出非核心业务资本与投资管理部 f2.1核心板块主营业务收入增长

49、率 f2.2ebitda增长率 k2现有板块业务延伸企业战略与管理部 k3寻机进入资源型业务领域企业战略与管理部 (f4)提高资产利用效率(f4)提高资产利用效率f4.1总资产周转率 f5.1 毛利率 f5.2 管理费用增加率与销售收入增 加率之比 f6.1资产负债率 f6.2现金流量净额 c1.1eva达标的核心业务板块企业比例 c1.2各业务板块对总部服务满意度k4业务板块对总部服务满意度调查行政管理部 (c2)提高公司的社会公众形象(c2)提高公司的社会公众形象行动方案k5 建立与地方政府、新闻媒体、研究机构和行 业协会的广泛联系 行政管理部 (c3)实现与合作方的共赢关系(c3)实现与

50、合作方的共赢关系c3.1净资产收益率 (p1)形成深圳中航跨板块间的协同效应(p1)形成深圳中航跨板块间的协同效应p1.1跨板块协作的项目个数 k6深南投资背板项目深南 k7投资tft项目天马 k8收购广东国际大厦南光 k9 推进与和记黄埔的全面合作，完成中航苑的 升级改造 中航城 (p4)实现零售业的跨区域连锁扩张(p4)实现零售业的跨区域连锁扩张p4.1天虹商场（区域）外销售额 p5.1飞亚达与艾米龙销售收入增长率k10 飞亚达收购/创建时尚品牌飞亚达 p5.2亨吉利销售收入增长率 p6.1贸易销售收入 p6.2贸易业务主营业务利润率 p3.1 内部流程角度内部流程角度 (p6)实现贸易业

51、务价值链增值(p6)实现贸易业务价值链增值 前瞻性的前瞻性的 战略决策战略决策 -把握未-把握未 来重大发来重大发 展方向展方向 增长战略增长战略 (f3)培育深圳中航新的增长点(f3)培育深圳中航新的增长点 (c1)支持核心业务成为行业一流或区域(c1)支持核心业务成为行业一流或区域 领先的企业领先的企业 p2.1电子业务主营业务收入(p2)追求电子业务快速发展(p2)追求电子业务快速发展 (p3)发展中航特色的商业地产模式(p3)发展中航特色的商业地产模式 (p5)形成高档消费品的多品牌运作和零(p5)形成高档消费品的多品牌运作和零 售连锁网络售连锁网络 财务角度财务角度 生产力战生产力战

52、 略略 客户角度客户角度 行动方案 (f2)实现核心业务有效益的快速增长(f2)实现核心业务有效益的快速增长 (f5)合理控制成本费用(f5)合理控制成本费用 (f6)优化资本结构及现金流(f6)优化资本结构及现金流 商业地产经营和租赁业务收入占 地产总收入比重 版权所有，翻印必究 egate consulting shanghai, ltd., 2006. all rights reserved. 确定出最终的行动方案确定出最终的行动方案6 角度角度 战略主题战略主题战略目标战略目标序号序号指标指标序号序号备选行动方案备选行动方案牵头部门牵头部门配合部门配合部门 (p7)有效利用航空系统内相

53、关业务资源(p7)有效利用航空系统内相关业务资源p7.1系统内合作项目数k11 推进无人机、通用航空等合作项目；协助筹 备航空电子研究院深圳分院，寻机发展航电 业务；积极推动深圳公司lcd、pcb、标准件 等业务为航空工业配套服务，进入军品市场 企业战略与管理部 (p8)择机实施核心业务的外部并购及战略合(p8)择机实施核心业务的外部并购及战略合 作作 p8.1外部并购项目数 k12 天虹上市 资本与投资管理部天虹 k13 深南上市 资本与投资管理部深南 k14 天马增发 资本与投资管理部天马 k15 南光增发重组 资本与投资管理部南光 k16 深圳中航整体上市资本与投资管理部 (p10)核心

54、业务重组(p10)核心业务重组行动方案与行动方案k15重合在一起 (p11)推进bsc战略执行体系(p11)推进bsc战略执行体系p11.1 bsc报告/会议的执行率k17 建立深圳中航bsc战略执行体系企业战略与管理部 p12.1 黑带+绿带数量k18 执行精益六西格玛推进计划 企业战略与管理部 p12.2 精益六西格玛项目带来的经济效 益 (p13)选拔、培养和储备经理人才及其后备(p13)选拔、培养和储备经理人才及其后备 人才人才 行动方案k19 以经理学院为平台的人才培训和资格认证体 系，建立后备人才的引进、选用与储备体系 人力资源部 (p14)构建规范的治理结构和风险 控制体系(p14)构建规范的治理结构和风险 控制体系行动方案k20 建立风控体系审计监察部财务部 (p15)技术研发（制造业）(p15)技术研发（制造业）p15.1 技术研发和新产品开发的投入占 总销售额比例 (p16)品牌建设（服务业