华天酒店：关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

1、关于华天酒店集团股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健20122-43 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对华天酒店集团股份有限公司（以下简称华天酒店公司）2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提 供所有相关资料是华天酒店公司的责任，我们的责任是对华天酒店公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会 计师执业准则进行的。在审计过程中，我们结合华天酒店公司的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资

2、产监督管理委员会印发的关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监 发200356 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的华天酒店公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。 附表：华天酒店集团股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国杭州 中国注册会计师：曹国强 中国注册会计师：郑生军 报告日期：2012 年 3 月 28 日 第 1 页共 4 页 华天酒店集团股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非 经

3、营 性 资 金 占 资金占用 方名称 占用方 与上市 公司的 关联关 系 上市 公司 核算 的会 计科 目 2011 年期 初占用资 金余额 2011 年度 占用累计 发生金额 （不含利 息） 2011 年 度占用 资金的 利息(如 有) 2011 年度 偿还累计 发生金额 2011 年期 末占用资金 余额 占用形 成原因 占用性 质 用 大 股 东 及 其 附 属 企 业 总 计 其 它 关 联 资 金 往 资金往来 方名称 往来方 与上市 公司的 关联关 系 上市 公司 核算 的会 计科 目 2011 年期 初往来资 金余额 2011 年度 往来累计 发生金额 （不含利 息） 2011 年

4、 度往来 资金的 利息(如 有) 2011 年度 偿还累计 发生金额 2011 年期 末往来资金 余额 往来形 成原因 往来性 质 来 华天实业 大 股 控股集团 有限责任 大股东 应 收 账款 7.815.4113.22消费款 经营性 往来 东 公司 及 其 附 属 企 湖南华天 国际旅行 社有限责 任公司 受同一 母公司 控制 应 收 账款 其 他 应 收 款 26.12 3.35 9.4 13.37 35.52 16.72 消费款 经营性 往来 经营性 往来 业 湖南华天受同一应 收2.332.324.65消费款经营性 第 2 页共 4 页 装饰有限母公司账款往来 公司控制 其 他 应

5、收 款 95.3189.715.6 经营性 往来 紫东阁华 天大酒店 (湖南)有 限公司 受同一 母公司 控制 应 收 账款 其 他 应 收 款 20.47 9.93 1.22 8.21 19.25 1.72 消费款 经营性 往来 经营性 往来 小 计 165.3230.599.1496.68 其 它 关 联 资 金 往 资金往来 方名称 往来方 与上市 公司的 关联关 系 上市 公司 核算 的会 计科 目 2011 年期 初往来资 金余额 2011 年度 往来累计 发生金额 （不含利 息） 2011 年 度往来 资金的 利息(如 有) 2011 年度 偿还累计 发生金额 2011 年期 末往

6、来资金 余额 往来形 成原因 往来性 质 来 北京北方 华天置业 有限公司 上市公 司子公 司 其 他 应 收 款 19,815.61192.3220,007.93 内部往 来 非经营 性往来 上 市 公 司 长沙华盾 实业有限 公司 益阳华天 置业有限 公司 上市公 司子公 司 上市公 司子公 司 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 12,148.02 11,115.63 20,421.10 2,102.62 32,569.12 13,218.25 内部往 来 内部往 来 非经营 性往来 非经营 性往来 的 子 公 司 及 其 附 属 企 业 湘潭华天 大酒店有 限公司 湖南华天 光电惯

7、导 技术有限 公司 湖南灰汤 温泉华天 城置业有 限公司 上市公 司子公 司 上市公 司子公 司 上市公 司子公 司 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 5,264.75 3,827.81 3,563.18 6,149.76 20,232.58 261.16 370.71 7,001.09 1,955.82 4,674.58 2,242.70 23,795.76 内部往 来 内部往 来 内部往 来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 北京东方 华天大酒 店有限公 司 上市公 司子公 司 其 他 应 收 款 2,360.702,539.79-179.09 内部

8、往 来 非经营 性往来 第 3 页共 4 页 湖南华天 之星酒店 管理公司 上市公 司子公 司 其 他 应 收 款 1,955.461,955.46 内部往 来 非经营 性往来 益阳市资 阳商贸投 资开发有 限公司 湖南华天 物流有限 公司 上市公 司子公 司 上市公 司子公 司 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 681.2 2.3 362.34 79.6 1,043.54 81.9 内部往 来 内部往 来 非经营 性往来 非经营 性往来 上 市 公 司 的 子 公 司 及 其 附 邵阳华天 城置业有 限责任公 司 郴州竹园 华天酒店 有限公司 衡阳御都 华天国际 大酒店有 限公司 上市公 司子公 司 上市公 司子公 司 上市公 司子公 司 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 14.81 11.56 644.1 14.81 11.56 644.1 内部往 来 内部往 来 内部往 来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 属 企 业 小 计 北京湘华 天餐饮管 理有限公 司 上市公 司联营 企业 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款