单位财务自查报告整改措施

1、单位财务自查报告整改措施 各级会计管理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新 的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人 员要加强事中监督，避免以罚代管的工作方式，将监督重心 前移。以下是由聘才网小编为大家整理的相关内容，欢迎阅 我校接到睢县人民检察院检察建议书(睢检预建 (2010)95号)文件后，学校领导高度重视，组成了以党委书 记孙明卫同志为组长的财务管理检查领导组，对学校的财务 管理进行了认真自查，现将自查整改情况总结如下： 1 、我校学生均在政府组织下办理了城镇居民医疗保险， 人身伤害保险业务在自愿自费的原则下，由学生自行办理参 加，学校教师和有关人员一律不准参与，不存在回扣

2、和私吞 自肥现象。 、每学期开学收费时，都由上级财政部门派专人到校收 费，学校提供场地和人员配合，学校内部人员不经手财务收 费，不存在私设帐外帐等现象。 、严格遵守报销签字程序，所有需要报销的票据经办人 首先签字；经总务处核实以后，由总务主任签字；最后由学校 校长签字批准报销。这种报销程序模式，从根本上杜绝了贪 污公款、不记账和贪污自费等问题。 在今后的工作中，我校将一如既往的执行严格的财务管 理制度，并遵照检察院建议，在财务管理中开展下列方面的 工作： 1 、加强思想政治教育和法制教育，提高广大教育干部 和工作人员遵守守法意识。通过各种形式宣传法制，使广大 教育工作人员充分了罪与非罪的界限，

3、掌握基础的法律法 规，增强自我约束和自我保护的意识。 、建立、完善学校的各项规章制度。结合教育改革的实 际，坚持用改革的创新方法，从机制、制度和基础入手，加 强用改革创新的方法，从机制、制度和基础入手，加强对策 研究，建立健全、落实管理制度和监督制约机制，加强对收 费、财务支出、学校领导、财务人员等重点环节和重点人员 的制度建设，用制度管事、用制度管人、用制度规范行为。 、建立有效的监督制机制，加强对有关人员的监督。加 强学校内部监督，完善领导班子决策制度，实施校务公开等 监督办法，强化制约机制，实行财务公开。 根据*文件精神，从5月上旬起，结合本单位的实际 情况，对本单位会计基础工作情况进行

4、了认真的自查，现就 自查情况报告如下： 一、财务收支情况 在财务工作过程中，本单位严格按照会计法的规定， 依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发 生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、 编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的 各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算， 依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真 实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支 出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公 室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重 点，统筹安排，合理支出。 二、单位内部控制制度建立和执行情况

5、 根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制 度过程中，制定了财产管理制度。建立和完善各项制度 的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有 效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完 整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督 和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求： 1 、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限， 使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业 务事项得以有序进行。 、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规 范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。 、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施 控制经费开支

6、，杜绝了浪费现象的发生。 三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严 格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账 簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对 各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、 反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项 的结存数同实存数一致 ；另一方面通过账簿记录和记账凭 证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账， 公物私用及其他违规问题。 四、存在问题 通过自查，我村在财务管理和财务工作过程中还存在一 些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完 全达到会计法所规定的要求，

7、预算管理制度、财务分析 制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的 制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。 整改措施： （一）、切实加强领导。组织成立了精干的自查领导小组。 3月8日，县粮食局专门召开了党政联席会议，研究成立了 领导小组。并抽调财务、纪检、审计业务骨干充实领导小组。 （二）、加大监管力度。为进一步做好资金规范管理，县 粮食局切实加强对权力的运行监督制约，加强民主集中制原 则，对重大重点工程实行集体研究决定，防止“一把手”说 了算。单位主要领导干部按照组织要求坚持做到“四个不直 接分管”，有效地防止了腐败现象发生，同时他们还结合各 股室和个人的职责，查找风

8、险点，一是干部职工结合自己的 工作职责，对照廉政准则和党员的义务，认真查找个人” 思想道德、岗位职责、行为过程、外部环境”四类风险点， 二是结合粮食局工作职责，从“制度机制和行为过程”认真 查找班子存在的廉政风险点。三是结合各股室工作职责，从 “制度机制和行为过程”认真查找股室存在的风险点。由于 实行对权力的监督，实行财务公开，强化了资金安全管理， 有效地堵塞了漏洞，从制度上和机制上促进了单位资金管理 走向规范化。多年来，县粮食局经审计等部门多次审计，在 资金管理上从末出现风险。 （三）、严格照章操作。坚持把好“三关”，落实好“三 制”。即：严把项目申报关，实行公示制；严把项目实施关， 实行监

9、督制；严把项目验收关，实行验收制，实行“阳光操 作”，杜绝违规违纪现象发生，确保资金管理到位。对资金 支出严格审核，防止资金风险事件发生。 （四）、加强督查检查。为加强对资金的管理力度，每半 年县粮食局组织人员对所有资金支出进行检查，找出问题， 进行整改，防止资金管理脱位。对有赌博等不良行为的一径 发现，给予纪律处分。同时对全体干部党员加强思想教育， 认真组织他们学习贯彻廉政准则和党章，组织观看 警示教育片。使他们自觉守职业道德，筑牢拒腐防变思想防 线。多年来，全局干职工没有出现参与打牌赌博等不良行为。 （五）、自查结果：县局机关财政共拔款11200元，支出 11200元。县粮油收储公司财政政

10、策性拨款情况：一、20 xx 年财政应拔入资金 279。27万元。其中：县储利息费用 81。 27万元：20 xx年维修费5万元;20 xx年维修费45万元;20 xx 年维修费57万元：洪灾损失仓库补助资金 81万元。二、20 xx 年共收到财政拔入资金 213。27万元。其中：20 xx年县储利 息费用81 o 27万元;20 xx年维修费5万元;20 xx年维修费45 万元;20 xx年简建费10万元;洪灾损失仓库补助资金 72万元; 以上资金全部拔入收储公司在农发行开设的基本帐户。三、 20 xx年财政欠拔资金 66万元。以上拔入维修资金已全部用 于仓库维修，拔入的其他资金用于银行利息

11、及职工工资费用 开支中。 为了进一步加强学校财务管理，规范财经行为，提高财 经使用效益，完善财务监督，充分发挥财务工作在学校教育 教学工作中的重要作用，促进农场各学校工作能更好更快地 开展。按区教育局关于开展全区中小学财务规范化检查的 通知的文件精神，农场教育总支高度重视，成立专班，于 2012年4月21日开始，在全场学校范围内开展自查自纠活 动，现将情况总结如下： 一、自查过程与结果 自查过程分为三个阶段进行。 （一）动员部署阶段（4月21日一一22日） 1 、制定实施方案，成立专班。总支召开“财务规范化 检查”活动领导小组，会议研究“财务规范化管理”活动的 开展，制定武湖农场教育总支财务规

12、范化检查实施方案， 并按照关于开展全区中小学财务规范化检查的通知要求 的10项内容，责任到人，明确要求。 、宣传发动。召开“财务规范化检查”活动动员大会， 部署工作，加强宣传，营造氛围。 、学习讨论。组织农场各学校校长、书记认真学习区有 关文件精神，学习武湖农场教育总支财务规范化检查实施 方案，开展以“财务规范化检查”为主题的专题会，明确 “财务规范化检查”活动的目的、意义、内容和要求，提高 思想认识，积极自觉地参与活动。 （ 二）组织实施阶段（4月23日一一25日） 1 、自查自纠。总支核算点及各农场所属各学校认真对 照关于开展全区中小学财务规范化检查的通知要求及10 个重点问题，全面、客观

13、地分析现状，认真开展自查自纠， 撰写自查报告。 、建章建制。农场各学校针对自身管理存在的薄弱环节， 进一步修订和完善现行的规章制度、管理规范、工作程序以 及各项管理措施等，使学校管理充分体现人性化、规范化、 科学化。 、督导检查。农场教育总支根据有关方案，参照区督导 检查方式，形成自己的督导检查制度， 掌握动态、查找问题、 发现典型。 、重点整改。总支根据督导检查的结果，针对还存在的 问题，分析原因，制定整改方案，完善整改措施，落实整改 责任，切实解决实际问题。 、监督评议。总支聘请教育行风监督员10名（社区代表、 家长代表、学生代表），形成第三方力量监督反馈机制。对 违规行为必须监督整改到位

14、，情节严重、影响恶劣的严格按 照有关规定实行责任追究，对有严重违规行为的要依照有关 规定进行处分。 、绩效考核。将落实财务规范化管理纳入教育绩效目标 管理，年底，对各项工作的评估都要结合此项工作情况进行。 （三）分析总结阶段（月26日一一27日） 1 、全面总结。总支核算点于 5月1日前将本单位“财 务规范化检查”活动的开展情况、经验和体会进行全面认真 地总结和评估，并向教育局财务审计科交书面总结材料。 、经验交流。农场教育总支组织场内经验交流活动，推 介先进经验，树立典型。 、分析总结。教育总支对在“财务规范化检查”活动中 表现突出的优秀的学校进行表彰，并在全场范围内作经验交 流。 自查结果

15、： 按照区教育局文件规定，农场各学校按总支核算点要求 通过深入自查，各学校财务管理均按照国家有关财经法规来 执行，收入、支出全总纳入核算点法定帐目统一核算，未侵 点、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的 “小金库”。 1 、按照上级财务管理的有关政策和法规，农场中小学 核算点及各学校都建有严格的财务及财产管理制度，并做到 了责任到人，落实到位，没有违规操作的现象。农场10所 学校均按规定编制，执行2012年预算，都严格按月编制会 计报表。 、严格按财政局、教育局的有关要求和各学校实际编制 了学校收支预算，学校的一些重大收支，事前都召开了校委 会，事后都进行了常规公示，倘若因工作事特

16、殊情况的需要 面要变更预算，则按照相关审批手续进行变更，没有擅自修 改和变动现象。 、依照校产管理制度的规定，各单位所有的财产都登记 造册，做到专人管理，因学校需要而购置或使用的，都有教 代会或教师代表参加的校委会的审查通过。对于重大资产购 买或是涉及基建项目的支出，都附有合同、结算表和其他的 相关材料。10所学校都能严格执行专款专用原则，没有挪作 他用。 、严格执行支出审批制度，所有大额支出都事前召开了 校委会，事后进行了常规公示，各学校每年在教代会或是全 体教师会上都作了财务报告，并获得了通过，接受财经审查 小组的监督。 、各学校都严格加强预算内、外资金的管理。预算处的 收入全额缴入财政专

17、户，严格执行了“一票三证”，“收支 两条线”，所有款项支出，均全部使用省财政部门统一制定 的财政收据。没有出现公款私存的现象。 、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度， 按照现金管理有关规定，农场教育总支及农场所属学校均严 格按照财务制度执行，核算点严格监管各校财政资金的支 出，没有以任何形式进行私存私放。 、农场各中、小学都能做到帐目青晰，手续齐全。各校 均无私设“小金库”和公款私存等违规现象。各项均在银行 开设有学校公用资金帐户，并做到收支有据，账目清楚。 、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务 轨制，无乱之滥用和浪费铺张等现象。对于大额款项支出， 均有经由经办人、证实人

18、签字，对于涉及基建等项目的支出， 都附有合同、结算表和其他相关材料。 、各校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到 出入有据。 10 、作为财务核算点，严格按规定办理支付各学校的帐 务，能规范办理各种支付业务和帐务处理，能及时向各学校 反馈财务信息。 二、经验与做法 积极开展“财务规范化检查”工作是全面贯彻党的十 七大精神，落实科学发展观，严肃财经纪律，规范财经行为， 提高资金使效益的一项重大举措。农场教育总支认真按照区 教育局关于开展全区中小学财务规范化检查的通知的相 关要求，深入推进财经管理制度化、规范化、精细化，促进 教育事业又好又快发展，办好人民满意的教育。 1 、宣传发动，统一思

19、想。自黄陂区教育局分别召开财 务规范化检查的工作会后，农场总支迅速召开了班子成员会 和全体校长、书记会。深入学习了区教育局关于开展全区 中小学财务规范化检查的通知。总支书记刘斌要求大家认 真学习有关文件和会议精神，正确认识开展此项活动的重大 意义，要求大家要认真对待专项检查工作，明确财务规范化 工作是深入贯彻落实党的十七大精神，加强廉政建设，从源 头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教 育和保护干部的需要。要求大家，对照“自查自纠表”认真 开展自查自纠，做到不走过场，不留死角，及时发现和解决 存在的问题。 、成立专班，明确责任。 成立武湖农场教育总支财务规范自查自纠专项治理工 作领导小组： 组长：刘斌 成员：陈启业 陈代千 冯汉文 占才斌 周谋新 曾微 杜 绍兵 农场所属学校按总支方案要求也相应成立财务规范专 项治理工作小组