广西新型农用工具项目预算报告

1、广西新型农用工具项目预算报告规划设计/投资分析/产业运营一、行业发展宏观环境分析2014-2017年，中国农用大中型拖拉机数量呈增长趋势，2017年中国农用大中型拖拉机数量670.08万台，比上年增加24.73万台，同比增长3.83%；2018年中国农用大中型拖拉机数量下降明显，下降至421.99万台，比上减少248.09万台，同比下降37.02%；2019年中国农用大中型拖拉机数量443.86万台，比上增加21.87万台，同比增长5.18%。2018年中国国有农场有大中型农用拖拉机数22.9万台，农用排灌动力机械数33.30万台，联合收割机数6.40万台，农用排灌动力机械数33.30万台；2

2、019年中国国有农场有大中型农用拖拉机数22.77万台，农用排灌动力机械数39.18万台，联合收割机数6.49万台，农用排灌动力机械数39.18万台。2018年中国国有农场农用载重汽车数量7.60万辆，比上年减少0.58万辆，同比下降7.09%；2019年中国国有农场农用载重汽车数量7.70万辆，比上年增加0.1万辆，同比增长1.32%。在近几年农业不断加速发展，农业机械得到了广泛的应用。各大中小型企业都开始大量的制造加工，其中在全国具备良好生产能力的厂家已经超过百家，同时这样的扩增还在不断增长。当下对于我国的年平均产量都已经达到上万台，在这样的不断扩大化生产过程中，大量的农业机械投入到广泛的

3、农业生产中将更好促进整个农村经济的发展。市场环境变得日趋激烈，导致大中小型企业都开始注重制造成本方面的控制，无形中将对农业机械的质量和性能产生一定的影响。同时还在具体的设计过程中对规范化的标准不断进行降低，以此获得一定的利润空间，虽然我国以农业大国自居，但是我们在具体的农业机械运用方面却起步较晚，在相关的农业机械制造方面往往存在一定的问题及不足。所以，在今后的的具体发展过程中我们一定要同其它国家进行有效的交流学习，以此才能更好解决自身存在的问题和不足，让我们的农业机械制造发展进入快速的发展阶段，这样才能更好促进农业持续稳定的发展。二、预算编制说明本预算报告是xxx投资公司本着谨慎性的原则，结合

4、市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司通过了GB/ISO9001-2008质量体系、GB/24001-2004环境管理体系

5、、GB/T28001-2011职业健康安全管理体系和信息安全管理体系认证，并获得CCIA信息系统业务安全服务资质证书以及计算机信息系统集成三级资质。 公司是强调项目开发、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了创新需要及时的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，最大限度地保证开发项目的资金落实。贯彻落实创新驱动发展战略，坚持问题导向，面向未来发展，服务公司战略，制定科技创新规划及年度实施计划，进行

6、核心工艺和关键技术攻关，建立了包括项目立项审批、实施监督、效果评价、成果奖励等方面的技术创新管理机制。（二）公司经济指标分析2018年xxx科技公司实现营业收入22475.01万元，同比增长11.41%（2301.30万元）。其中，主营业务收入为18399.12万元，占营业总收入的81.86%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4719.756293.005843.505618.7522475.012主营业务收入3863.825151.754783.774599.7818399.122.1农用工具(A)1275.061700.081578.64151

7、7.936071.712.2农用工具(B)888.681184.901100.271057.954231.802.3农用工具(C)656.85875.80813.24781.963127.852.4农用工具(D)463.66618.21574.05551.972207.892.5农用工具(E)309.11412.14382.70367.981471.932.6农用工具(F)193.19257.59239.19229.99919.962.7农用工具(.)77.28103.0495.6892.00367.983其他业务收入855.941141.251059.731018.974075.89根据初步

8、统计测算，2018年公司实现利润总额4997.25万元，较2017年同期相比增长667.80万元，增长率15.42%；实现净利润3747.94万元，较2017年同期相比增长646.48万元，增长率20.84%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元22475.01完成主营业务收入万元18399.12主营业务收入占比81.86%营业收入增长率（同比）11.41%营业收入增长量（同比）万元2301.30利润总额万元4997.25利润总额增长率15.42%利润总额增长量万元667.80净利润万元3747.94净利润增长率20.84%净利润增长量万元646.48投资利润率49.73%投资回

9、报率37.29%财务内部收益率28.11%企业总资产万元32039.80流动资产总额占比万元34.96%流动资产总额万元11201.18资产负债率30.96%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、

10、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析近年来，随着农村经济建设的加速和农村种植结构的调整，国内小型农用工程机械市场快速增长，产销量渐趋火爆，发展前景广阔。农用工程机械主要是指小型挖掘机、小型装载机和小型起重机等，产品配置低、销售价格低，综合利用率高，回报较为丰厚。这类产品主要面向农村市场，客户群体集中在农村，所以称为农用工程机械，实际上应该是小型工程机械产品中的低端产品。农用工程机械主要用于农田、水利、建筑等方面，完成土石方的挖、

11、铲、运、装卸、吊装等工作。我国属于发展中国家，尤其在农村受经济条件的限制，对性能和价格高的工程机械望而却步，应用受到限制。近年来，中央把三农问题作为全党工作的重中之重，采用很多措施加强农业基础设施的建设，农业建设快速发展，为这类产品应用提供了极为广阔的发展空间。近几年农用工程机械快速发展，中小型企业竞相涌入，目前国内有一定生产规模的厂家超过200家，年销量超过3.5万4万台，也标志着农用工程机械市场开始步入快速发展期。农用工程机械在农村的经济建设中发挥了重要作用。受市场接受能力的限制和价格激烈竞争的影响，生产农用工程机械的无论是民营小企业，还是实力雄厚的大企业，首先考虑的是控制产品制造成本，第

12、二才是产品的性能和质量。因此，农用工程机械产品的设计、制造标准远远低于工程机械的制造生产标准。当前，农用工程机械制造商多数是农机企业和民营小企业，无论是技术水平、管理水平，还是制造水平均较弱，多数民营企业加工设备少，生产条件比较差，生产规模小。生产的产品品种少、质量差、寿命短，难于适应激烈的市场竞争。由于农用工程机械巨大的市场潜力，也吸引了一些实力雄厚的企业加入，如一拖、山东重友、时风等较大的企业，生产的品种多、规模大，竞争能力强，为农用工程机械发展和提高起到了积极促进作用。无论是民营小企业，还是实力雄厚的大企业，制造农用工程机械采用的方法和手段大同小异。为了降低成本，工作装置、吊臂、车架等重

13、要结构件多数采用普通材料，制作结构件常用的数控切割、压、弯、折和焊接机器人等大型设备应用很少，多采用简易工装，手工拼焊一次制作成形。导致结构件外观粗糙、质量差和精度低。如挖掘机结构件上的各种带孔板、轴套和大梁等采用小件一次加工成形，然后利用焊接工装，把孔板、轴套和梁等零件点焊对接在一起，然后从焊接工装上卸下，再进行整体焊接一次成形，焊接质量差、变形大。为了降低成本，焊接后很少采用整体校正和整体机加工，结构件制造精度低，致使整机装配精度低、难度大、质量差。在整机装配时，常遇到轴与孔配合间隙过大，有的装配孔由于焊接变形无法装配，只能采用火烤、绞刀扩孔、硬砸等粗暴手段装配，这也是农用工程机械与标准工

14、程机械制造的差异。导致农用工程机械在使用中故障率高、整机使用寿命只有34年，远远低于标准工程机械的使用寿命。液压系统和传动系统的配套件选择也受到整机成本的限制，不可能选择工程机械专用配套件。液压系统的配套件主要有：液压泵、换向阀组、液压缸、滤油器和液压胶管等。经过这几年的发展，国内出现专门生产农用工程机械液压配套件的厂家。生产形成一定的规模，质量在不断提高，但这些配套件的质量和性能远低于工程机械专用配套件，只能说是基本满足现阶段农民用户对这类工程机械产品要求不高的状况。这也是导致农用工程机械质量差、寿命短的主要原因。传动系统配套件主要有柴油机、行走变速箱、前桥、后桥、传动轴、车轮、转向器等。这

15、些配套件采用成熟汽车部件，价格低，通用性好，工作可靠，保证了行走系统安全可靠，基本上可以满足农用工程机械的使用要求。农用工程机械并不是一个成熟的市场，产品相互仿照、高度同质化，企业间的竞争加剧，导致产品销售价格竞争尤为激烈。多数农用工程机械制造商无论是技术、生产能力还是市场营销能力，均比较弱，价格竞争是这些企业最容易做到也最容易见效的手段，除此很难开展其它形式的竞争。另外，农村用户习惯在购买成本上能省则省，对产品的要求非常低，能使用就可以；加上产品技术含量较低，维修人员、配件和维修技术比较容易从社会上获取等原因，客观环境也促使企业参与低价格竞争。多数生产企业受本身的资金实力和管理能力的限制，习

16、惯于将售后服务外包给经销商，企业对经销商的支持主要是免费提供三包配件，而对经销商的服务管理极少。企业在主观上也认为这类产品很容易维修保养，配件也容易获得，不会有什么大的问题存在。正是这种不作为的错误认识，厂家不愿意投入，经销商更不愿意投入，加上农用工程机械普遍存在质量低，使用故障多等原因，多数厂家对产品的保修时间只有36个月，低于国家对机械产品三包规定的保修时间。导致很多品牌的农用工程机械在售后服务方面问题多、不尽如人意。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx

17、投资公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资12956.30(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3826.193630.79185.0912956.301.1工程费用万元3826.193630.7923791.651.1.1建筑工程费用万元3826.193826.1923.23%1.1.2设备购置及安装费万元3630.793630.7922.04%1.2工程建设其他费用万元5499.325499.3233.38%1.2.1无形资产万元2452.

18、242452.241.3预备费万元3047.083047.081.3.1基本预备费万元1621.351621.351.3.2涨价预备费万元1425.731425.732建设期利息万元3固定资产投资现值万元12956.3012956.30（二）流动资金预算预计新增流动资金预算3516.19万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元23791.657995.0618811.3023791.6523791.6523791.651.1应收账款万元7137.492855.005710.007137.497137.497137.491.2存货万元10706.

19、244282.508564.9910706.2410706.2410706.241.2.1原辅材料万元3211.871284.752569.503211.873211.873211.871.2.2燃料动力万元160.5964.24128.47160.59160.59160.591.2.3在产品万元4924.871969.953939.904924.874924.874924.871.2.4产成品万元2408.90963.561927.122408.902408.902408.901.3现金万元5947.912379.174758.335947.915947.915947.912流动负债万元20

20、275.468110.1816220.3720275.4620275.4620275.462.1应付账款万元20275.468110.1816220.3720275.4620275.4620275.463流动资金万元3516.191406.482812.953516.193516.193516.194铺底流动资金万元1172.05468.82937.651172.051172.051172.05（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算16472.49万元，其中：固定资产投资12956.30万元，占项目总投资的78.65%；流动资金3516.19万元，占项目总投资的21.35%。2

21、、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3826.19万元，占项目总投资的23.23%；设备购置费3630.79万元，占项目总投资的22.04%；其它投资5499.32万元，占项目总投资的33.38%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12956.30+3516.19=16472.49（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元16472.49127.14%127.14%100.00%2项目建设投资万元12956.30100.00%100.00%78.65%2.1工程费用万元7456.9857.55%57

22、.55%45.27%2.1.1建筑工程费万元3826.1929.53%29.53%23.23%2.1.2设备购置及安装费万元3630.7928.02%28.02%22.04%2.2工程建设其他费用万元2452.2418.93%18.93%14.89%2.2.1无形资产万元2452.2418.93%18.93%14.89%2.3预备费万元3047.0823.52%23.52%18.50%2.3.1基本预备费万元1621.3512.51%12.51%9.84%2.3.2涨价预备费万元1425.7311.00%11.00%8.66%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元12956.30100.00%

23、100.00%78.65%5建设期间费用万元6流动资金万元3516.1927.14%27.14%21.35%7铺底流动资金万元1172.069.05%9.05%7.12%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入12374.40万元，总成本11469.65万元，利润总额5548.46万元，净利润4161.35万元，增值税410.84万元，税金及附加236.06万元，所得税1387.12万元；第二年负荷80.00%,计划收入24748.80万元，总成本19482.90万元，利润总额13045.73万元，净利润9784.30万元，增值税821.68万元，税金及附加285.3

24、6万元，所得税3261.43万元；第三年生产负荷100%，计划收入30936.00万元，总成本23489.53万元，利润总额7446.47万元，净利润5584.85万元，增值税1027.10万元，税金及附加310.01万元，所得税1861.62万元。（一）营业收入估算该“广西新型农用工具项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑农用工具行业设备相对价格变化，假设当年农用工具设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入30936.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1027.10万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第

25、四年第五年1营业收入万元12374.4024748.8030936.0030936.0030936.001.1农用工具万元12374.4024748.8030936.0030936.0030936.002现价增加值万元3959.817919.629899.529899.529899.523增值税万元410.84821.681027.101027.101027.103.1销项税额万元4949.764949.764949.764949.764949.763.2进项税额万元1569.063138.133922.663922.663922.664城市维护建设税万元28.7657.5271.9071.9

26、071.905教育费附加万元12.3324.6530.8130.8130.816地方教育费附加万元8.2216.4320.5420.5420.549土地使用税万元186.76186.76186.76186.76186.7610税金及附加万元236.06285.36310.01310.01310.01（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用23489.53万元，其中：可变成本20033.13万元，固定成本3456.40万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四

27、年第五年1建(构)筑物原值3826.193826.19当期折旧额3060.95153.05153.05153.05153.05153.05净值765.243673.143520.093367.053214.003060.952机器设备原值3630.793630.79当期折旧额2904.63193.64193.64193.64193.64193.64净值3437.153243.513049.862856.222662.583建筑物及设备原值7456.98当期折旧额5965.58346.69346.69346.69346.69346.69建筑物及设备净值1491.407110.296763.606

28、416.916070.225723.534无形资产原值2452.242452.24当期摊销额2452.2461.3161.3161.3161.3161.31净值2390.932329.632268.322207.022145.715合计：折旧及摊销8417.82408.00408.00408.00408.00408.00总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元14277.785711.1111422.2214277.7814277.7814277.782外购燃料动力费万元1308.16523.261046.531308.161308.16130

29、8.163工资及福利费万元3048.403048.403048.403048.403048.403048.404修理费万元41.6016.6433.2841.6041.6041.605其它成本费用万元4405.591762.243524.474405.594405.594405.595.1其他制造费用万元1529.92611.971223.941529.921529.921529.925.2其他管理费用万元1139.57455.83911.661139.571139.571139.575.3其他销售费用万元2409.56963.821927.652409.562409.562409.566经营

30、成本万元23081.539232.6118465.2223081.5323081.5323081.537折旧费万元346.69346.69346.69346.69346.69346.698摊销费万元61.3161.3161.3161.3161.3161.319利息支出万元-10总成本费用万元23489.5311469.6519482.9023489.5323489.5323489.5310.1可变成本万元20033.138013.2516026.5020033.1320033.1320033.1310.2固定成本万元3456.403456.403456.403456.403456.403456

31、.4011盈亏平衡点59.52%59.52%达产年应纳税金及附加310.01万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7446.47（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=7446.4725.00%=1861.62（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7446.47（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7446.4725.00%=1861.62（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额7446.47万元，缴纳企业所得税18

32、61.62万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=7446.47-1861.62=5584.85（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=45.21%。（2）达产年投资利税率=53.32%。（3）达产年投资回报率=33.90%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入30936.00万元，总成本费用23489.53万元，税金及附加310.01万元，利润总额7446.47万元，企业所得税1861.62万元，税后净利润5584.85万元，年纳税总额3198.73万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年

33、第三年第四年第五年1营业收入万元30936.0012374.4024748.8030936.0030936.0030936.002税金及附加万元310.01236.06285.36310.01310.01310.013总成本费用万元23489.5311469.6519482.9023489.5323489.5323489.535增值税万元1027.10410.84821.681027.101027.101027.106利润总额万元7446.475548.4613045.737446.477446.477446.478应纳税所得额万元7446.475548.4613045.737446.4774

34、46.477446.479企业所得税万元1861.621387.123261.431861.621861.621861.6210税后净利润万元5584.854161.359784.305584.855584.855584.8511可供分配的利润万元5584.854161.359784.305584.855584.855584.8512法定盈余公积金万元558.49416.14978.43558.49558.49558.4913可供投资者分配利润万元5026.363745.218805.875026.365026.365026.3614应付普通股股利万元5026.363745.218805.87

35、5026.365026.365026.3615各投资方利润分配万元5026.363745.218805.875026.365026.365026.3615.1项目承办方股利分配万元5026.363745.218805.875026.365026.365026.3616息税前利润万元7446.475548.4613045.737446.477446.477446.4717息税折旧摊销前利润万元7854.475956.4613453.737854.477854.477854.4718销售净利润率%18.05%33.63%39.53%18.05%18.05%18.05%19全部投资利润率%45.21

36、%33.68%79.20%45.21%45.21%45.21%20全部投资利税率%53.32%53.32%53.32%53.32%21全部投资回报率%33.90%25.26%59.40%33.90%33.90%33.90%22总投资收益率%33.90%25.26%59.40%33.90%33.90%33.90%23资本金净利润率%33.90%25.26%59.40%33.90%33.90%33.90%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管

37、理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对

38、经济周期的变化，相应调整经营策略。undefined（二）社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。市场需求预测因素分析：

39、项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出

40、高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。项目承办单位通过实施“名牌战略”规避行业风险，全方位培育名牌产品，加大市场开发力度，提高项目产品市场占有率和盈利能力；投资项目产品国内外市场需求量大，是发展中的朝阳产业，项目充分估计到未来市场的变化情况及价格情况，因此，通过技术创新、管理创新、经营创新来有效规避市场风险。undefined虽然目前农用工程机械产品水平普通不高，但经过几年的发展，农用工程机械正朝着“由低向高、由粗到精”的和多元化、系列化方向发展，从最初只考虑工作动作、粗制滥造，发展到今天即注重性能又注重外观造型，产品的质量和制造水平明显提高，用户的满意度不

41、断提高。随着市场继续看好，产品的生产和销量会持续增加，使用范围进一步扩大。当然，生产企业和产品还有很多方面需要改进和提高。多数农用工程机械生产企业的实力薄弱，由于市场竞争激烈，很多企业以低价为手段争得市场，导致企业利润低下，效益差，生产运行难度大，不断地有企业停产和关闭。由于市场的吸引力，又不断地有新企业加入，其中包括一些实力雄厚的民营企业，生产企业的格局不断变化。今后几年，生产规模小、实力薄弱的企业会逐渐减少；实力强的企业会渐渐发展壮大，产品占有率不断提高，为农用工程机械发展和提高起到推动作用。经过几年的发展，农用工程机械市场需求和产品在不断地变化。企业生产和经营应以市场需求为导向，积极使产

42、品向多元化、系列化的中高端延伸，实施产品差异化竞争策略，不断开发适销对路的产品，企业应从差异化赢得竞争优势。低端产品占领市场，扩大影响，提高占有率，中、高端产品引导市场潮流，推动产品快速提高，使企业获得利润，推动企业快速发展。企业产品单一，很难适应市场的变化，缺乏策略的低价竞争，只会低价这一招占领市场，是一件很危险的事情，将会影响企业的发展，影响产品质量和技术水平的提高。随着农村建设规模的扩大和农民收入的提高，对农用工程机械的需求将会出现分化，价高质优的农用工程机械占有比例将会逐步提升。针对多数民营企业生产技术水平的不足，企业首先应提高自身管理水平和技术水平，加大对一线人员的技术培训。使企业主

43、要依靠提高管理水平、技术进步、提高生产率等手段获得效益和提高质量，不能只靠降低整机成本获取利润。在生产中加大制造成本和质量考核力度，在科学控制制造成本的前提下，不断提高产品质量、性能，改进外观造型，使产品以低成本、高质量参与市场竞争。影响农用工程机械质量的另一个重要因素就是配套件，提高国产农用工程机械配置水平是一个较慢的过程。因此，科学合理选择配套件尤其重要。近2年农用工程机械的快速发展，国内出现了一批专门为农用工程机械生产配套件的厂家，多数是民营个体企业，发展较快，技术水平不断提高，但配套件还存在许多质量问题仍为制约整机质量提高的主要瓶颈，需要配套件厂家加快技术进步，快速提高质量。农用工程机

44、械在农村市场的迅猛发展给生产企业带来了难得的机遇，农用工程机械无论从产品开发，还是技术和质量的提高都有很多工作去研究，这也要求生产企业、研究人员深入农村市场调查研究，充分了解农业发展对工程机械的实际需求。当前，应针对农用工程机械工作对象多变的特点，开发研制多种作业装置，如破碎锤、抓斗、抓叉、转孔器等，实现一机多用，效益最大化。针对用户使用过程反映出来的问题，制订主机产品质量持续改进方案，完善产品技术水平和质量，以需求为向导，加快产品的研发和改进步伐，推动农用工程机械的快速提高和发展。目前，农用工程机械的主要销售渠道是农机渠道和厂家直销，原因是销售对象绝大多数是农民，农民最熟悉的机械设备购买地点

45、就是农机渠道，工程机械渠道则属于补充性质的销售渠道，对于增加产品使用范围有帮助，但销量很少。在欧美、日本等发达国家，小型工程机械在建筑、市政工程中应用很多。国内应用少的主要原因是进口小型工程机械价格高，国产的质量差、寿命短。随着农用工程机械的发展，质量好、物美价廉的小型工程机械在城市建筑、市政工程等领域会得到更多的应用。因此，应积极开拓其他销售渠道，扩大使用范围，城市也是小型工程机械的一个潜在的巨大市场。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程

46、造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。（五）技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管

47、理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作，实现强强联合、做大做强相关产业。（六）财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。项目承办单位要加强对管理人员组

48、织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。项目承办单位努力加强环境保护投资力度和强化环境保护措施，确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入

49、与管理力度，尽量使污染消除在生产、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护工作管理水平。项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以

50、直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。投资项目涉及的利益群体，从紧密

51、程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。项目建成后，根据交通量、人口分布等具体情况，在道路适当位置设置宣传栏和绿化带，除美化环境外，还可以减轻汽车噪音和尾气对公路两侧造成的环境污染，对当地卫生无不利影响，能够有效促进当地城市建设的发展。投资项目的实施将以“科技是第一生产力”、“以人为本”开放的理念广揽人才，人才可使企业获得更丰厚的利润、缴纳更多的税金，从而有经济实力来反哺

52、文化、教育、卫生事业，以“知识的摇篮”与“健康卫士”来促进地区经济的可持续发展。投资项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。2、社会影响效果实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，同时也提升了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地方经济的发展，为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件；从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建设方案、土建工程、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题进行的分析后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。3、项目适应性分析投资项目的建设是将先进的施工技术、高效率的施工组织和新型的材料引进到本地段，这将促使建设区域的建筑业更快地走向现代化、高效率、高质量和高标准，这将更利于项目建设地经济的发展