浅探国有商业银行风险的成因及防范(1)

1、浅探国有商业银行风险的成因及防范 (1) 摘要：商业银行风险是金融风险的表现形式之一，关系国家经济稳定 和金融安全。股份制改革背景下，特别在我国加入WT(后，国有银行的风险防 范问题，尤为值得关注。本丈在界定商业银行风险基础上，分析我国国有商业 银行风险的戍因，并提出防范和化解风险建议。关键词：商业 银行风险 风险防范国有商业银行是我国金融结构体系的主体风险问题由来已 久，制约商业银行发展在股份制改造背景下，以及我国加入W TO国有商业银 行的风险防范问题尤为重要。一、商业银行风险的界定 商业银行风 险是金融风险的一种表现形式，由于商业银行处于不确定性环境中加之内部制 度上的缺陷和管理上的漏洞

2、暴露导致银行价值遭受贬损或者收益发生损失的可 能性。商业银行经营货币的性质，导致其经营中的每一项业务都伴随着较高风 险，包括存款的吸收，贷款的发放以及衍生金融产品的推出和中介业务的开 展。商业银行风险在很大程度上缘自自身管理弊病管理弊病被忽视或得不到根 治不断积累和加深在外界风险环境的刺激下就可能发生危机。新巴塞尔 协议将商业银行经营风险进行了明确分类具体包括：信用风险、市场风险，操 作风险和流动性风险各种风险之间相互独立，通常可相互转化。商业银行风险 主要表现在一是银行自身资本金比率不符合要求：二是内部管理不善，信贷管 理水平低下内部控制不健全违规操作现象普遍甚至出现挪用公款、携款外逃现 象

3、：三是存款准备率水平低，存款人一旦挤提存款，银行就会出现支付危机： 四是贷款核准制度不健全贷款到期时违约或无力偿还或不愿偿还银行不良资 产增加收益能力下降信贷资金周转困难。客户可根据银行活动的一些指标 体系初步判断预警银行风险，减小损失。二、商业银行风险成因分析 商业银行风险成因多样既有内部原因也有外部环境因素。银行风险的内部成因 一般容易控制和管理，而外部的环境因素银行个体一般难以控制：但可以利用 预警系统发出的信号调整经营策略。概括起来商业银行风险成因主要有 1资本金比率低御险能力弱我国经过股份制改造之后的新型商业银行的 资本金风险并不突出，而国有商业银行由于受多种因素的影响和制约存在比较

4、 严重的资本金风险，抵御风险的能力较弱。从监管的角度来看资本充足率是银 行安全的重要保证。资本充足率越小，风险越大，安全度也越差因为资本占资 产的比率越小当资产一旦发生损失时，给予补充的能力越小。巴塞尔协议为了 加强银行经营的安全性，强行规定银行资本充足率不得低于8。我国四大国 有商业银行中，中国银行的资本充足率最高， 2002年资本净额为 188179亿 元，虽然比 2001年的 182790亿元略有增加，但由于加权风资产总额由 2201020fZ, 元增加到 2309861 亿元，因此资本充足率由 830降低到 815： 而中国工商银行的资本充足率则由 2001年的 576下降为 2002

5、年的 554。 2004年 1月国务院批准动用 450亿美元外汇储备储备注资中行和建行： 6 月， 建行和中行与信达资产管理公司签署协议，分别向信达公司移交不良贷款 1298 亿元和 1498 亿元。这是政府使建行和中行上市达到 8资本金充足率而进行的 一次大规模注资。另外，银行自身的利润留存则由于盈利水平低下而难有作 为。在资本金补充不力的情况下，资本金的消耗与流失现象却日益严重，主要 表现为不良信贷资产的增加、固定资产的贬值等。 2 内部管理不善防险 意识差 商业银行风险在很大程度上是由于内部管理问题积累的结果，管理 不善主要体现为风险意识薄弱，缺乏全面风险管理，内部控制制度不健全。 从不

6、良贷款的形成原因来看，银行”重贷轻管”“三查“制度流于形式，贷前 调查不细贷时审查不严，贷后检查不力，缺乏动态的跟踪监测。在内部控制制 度上，内部授权授信制度、贷款审核审批制度信用证和承兑汇票的签发制度 等形同虚设难于有效执行。甚至某些职员游离于内部控制制度之外，无约无 束利用职权挪用公款，甚至携款外逃。 商业银行没有建立起现代企业制 度经营过程中对风险的重视，管理不够。商业银行对外部经济环境变化如利 率、证券市场行情、周边国家经济情况等的变化不够敏感应对风险能力 差。 3 盈利模式单一化险水平低 我国国有商业银行的主要收入来源是 利差收入中间业务比重较小只能提供较少的银行服务与产品，利润来源

7、单一。 国有商业银行传统产品与业务的收入占总收入的 80以上存在产品单一性同 质性网点相似性的特点中间业务个人业务开展不发达。国内商业银行中间 业务收入占全部收入的比重平均为 8，最高为 17，有的甚至不足 1。而 发达国家的商业银行中间业务收入已成为其经营收入的重要来源。据统计美国 商业银行的中间业务收入占全部收入的比重，已由 20 世纪 80 年代的 30上升 到目前的 384。我国商业银行的主要业务是传统的存贷款业务，盈利空 间小。这种单一的盈利模式可能导致恶性循环银行为达到业绩要求，往往发放 大量放贷争取客户放松信贷审核标准导致不良资产的增多为银行风险埋下 了隐患另外这种模式的盈利受到

8、国家宏观调控对利率管制的影响。 三、 商业银行风险防范的途径1 进行股份制改革，完善公司治理结构 股份制是市场经济高度发展的必然产物，是现代最具有代表性的产权体制和企 业组织形式，也是我国市场经济体制下银行产权模式的最佳选择，应当成为国 有商业银行产权转换的主要方向。股份制改革能够完善公司治理结构问题解决 所有者缺位问题，能够有效理顺国有产权关系，重新定位其与国家有关部门的 关系彻底消除行政干预。国家作为大股东只能以股东身份发挥作用真正实行 政银分离和所有权与经营权相分离。 在进行股份制改革的同时可以充分 利用我国资本市场发展的机遇利用资本市场多渠道集聚资金，解决商业银行 资金来源单一和资本金

9、匮乏问题。同时银行可以在一定的范围和规模内尝试 参与市场交易改善资产结构提高资产质量实现盈利性、流动性和安全性 的最佳组合。2加强内部制度建设进行全面风险管理商业银行 应当加强自身制度建设不断提高管理水平清除违规操作滋生的土壤。包括 建立健全激励与约束制度、内部审计制度、内部控制制度、人事制度、风险管 理制度等。 风险管理是银行经营管理的核心，建立在丰富的业务数据、科 学的管理模型以及高素质的专家队伍基础上包括对风险的识别、度量、控制 和监测等四个部分。目前，许多外国银行已经开始使用新一代风险测量模 型风险管理部每天用风险价值 VARh算市场风险跟踪信用风险分析收益与 业务量的关系计算边际收益和违约概率并据此确定准备金数额和配置经济 资本。加入 W