基金专项整治自查自纠报告

1、基金专项整治自查自纠报告 根据市养老保险中心关于转发省社保局的通知（市养险字【2015】07号）要求，我中心迅速成立专项整治工作领导小组，对城乡居民养老保险基金管理及公共服务中突出问题进行了全面自查，现将自查情况报告如下：一、待遇核发情况（一）待遇核定城乡居民养老保险待遇核定先由档案管理员审查当月到龄人员个人资料是否齐全、是否足额缴费，以书面形式将审查结果报待遇核定岗核定待遇，最后由业务股负责人做待遇复核。对资料不全和未足额缴费的人员，由档案管理员告知村协办员通知本人办理相关事宜。（二）待遇发放城乡居民养老保险待遇实行社会化发放。每月初由待遇核定岗人员依据档案管理员和收缴岗人员提供的资料、各乡

2、/镇/管委会上报的月报表以及与企业养老保险中心当月领取养老保险待遇的比对结果，制定本月暂停/恢复人员花名表，经业务股负责人、中心主任审核确认后，进行本月暂停/恢复操作。注销业务岗人员检查并统计上月报回的注销手续，制定本月注销人员花名表，经业务股负责人、中心主任审核确认后，进行本月注销操作。完成本月暂停/恢复及注销业务后，由系统管理员通过信息系统生成当月待遇领取人员待遇支付花名表，由财务股根据该表信息制定当月待遇支付计划，向财政局申请待遇支付资金。财政局将城乡居民养老保险发放基金划转到支出户后，根据业务股提供的发放明细数据制作各乡镇发放明细表，并及时与业务股提供的报盘文件核对金额及人数。核对一致

3、，经业务负责人、中心主任签字后，将发放明细表同待遇支付资金从支出户划拨至信用社，由信用社按月将支付金额发放给待遇领取人员，并定期从信用社收回支付回执凭证和发放成功清单。支付回执凭证与信用社资金支付情况明细核对无误后，在信息系统中进行支付确认处理。对于发放不成功的人员，及时与信用社进行信息勘误更正，再次实施发放或归入下月的支付计划予以补发。（四）资格认证我县资格认证采用每年定时按固定姿势（手捧年检当月全国发行杂志）照相的方式，对全县待遇领取人员进行年检，年检时认真核对本人身份证信息。通过资格认证，我中心查出死亡后冒领待遇人员1人，总金额225元,现已追回。二、基金管理情况（一）基金管理我单位设有

4、财务股，配备有专职会计和出纳，财务人员具有会计专业资格，持证上岗。我中心在保证资金安全、方便群众、便于提高管理层次的前提下，在信用社开设基金收入户、支出户、财政专户。收入户用于归集城乡居民养老保险基金，暂存该账户的利息收入及其他收入，除向财政专户划转基金外，没有发生过其他支付业务，实行月末清零制度。支出户用于支付和转出城乡居民养老保险基金，除接收财政专户拨入的基金及该账户的利息收入外，没有发生过其他收入业务。会计月末根据原始凭证进行记账，确保记账凭证的合法有效，会计科目及会计记录的正确，并按规定及时向上级社保部门报送每月基金月报表。次月初根据信用社提供的财政专户、收入户、支出户对账单，进行基金

5、核对并报中心主任阅示。通过与银行、财政的三方对账，做到账账、账表、账单相符，真正实现基金的“收、支两条线”管理。（二）票据印章管理城乡居民养老保险专用票据由出纳领用和保管。保费征缴时，根据收入户现金缴款单由出纳核对后开具城乡居民养老保险专用票据，保证入账金额和所开金额一致。财务印鉴由会计保管，会计在对所有结算票据进行复核后，方可在票据上加盖财务专用章和法定代表人印章。三、存在的主要问题及措施通过对我县城乡居民养老保险待遇核发、资格认证等业务经办流程及基金管理情况的自查，发现存在以下4个问题，并采取了相应的措施：1、由于乡、村两级缺少专职协管员和协办员，且人员素质参差不齐，发放待遇时缺少乡、村两

6、级的审核环节。采取措施：采取要求到龄人员当年缴费、参加本年年检、由档案管理员对到龄参保人的参保资料审核的办法来审核到龄参保人员待遇领取资格。2、未能实现社保卡统一发放使用，业务系统不统一，查询重复参保人员困难，外地重复参保无法审核。采取措施：定期与本县企业职工养老保险中心交换数据，审核重复参保情况。3、由于乡、村两级缺少专职协管员、协办员，参保人员死亡或其他情况上报不及时的情况时有发生，容易导致死亡后冒领的问题。采取措施：办理死亡注销手续时，必须提供派出所销户证明，以便审查其死亡日期和销户日期。对存在冒领情况的，发放退款通知，要求其退还冒领的养老金。4、采用的年检方式落后，年检后大量的照片数据需要处理，耗时较长，且容易出错。采取措施：一是继续加强每年的年检工作力度，每村现场年检时间不少于2天。对卧床不起或行走困难的人员要入户年检，对居住异地的人