信用社(银行)年稽核审计工作总结

1、信用社（银行）年稽核审计工作总结 一年来， XX 农村信用合作联社稽核审计及案件防控治理工作紧 紧围绕上级主管部门的要求和联社年初工作会议确立的总体工作思 路，结合年初稽核审计工作安排意见，迅速转变稽核审计工作理念， 推动内部稽核审计由合规性稽核审计向风险管理稽核审计转变， 进一 步创新稽核审计工作方法，重点围绕执规执纪、合规守法经营、内控 制度执行、规范管理、风险防范等情况开展全面的稽核审计，有效促 进农合机构依法合规经营、 稳健发展， 为确保我联社各项业务又好又 快发展提供强有力的保障，实现了全年无经济案件、 “四类”案件和 违纪案件发生目标。现将一年来稽核监察工作情况总结如下： 一、围绕

2、中心工作，突出稽核重点，有效地开展信用社的稽核审 计工作。 （一）根据省联社关于做好 20XX 年年终会计跟踪稽核的通知 文件要求，对我联社 20XX 年度年终会计决算工作的真实性进行了全 面稽该审计， 完成了对 20XX 年度的经营成果的真实性和管理目标的 情况的稽核。经审计，能够按照 XX 省农村信用社 20XX 年度会计 决算工作意见的要求，做到内容完整、数据真实、记载清楚、决算 报表填报符合要求，但也存在一些问题。针对发现的存在问题，及时 向领导进行了反映，向职能部室进行了反馈，并做出稽核结论，下达 整改通知， 限期整改， 此次检查为联社综合考核信用社的经营管理水 平提供了真实依据，有

3、效地促进经营管理，提高会计核算水平。 二）开展常规稽核审计工作，促进农信社业务又好又快发展。 今年对 XX 等 5个信用社开展了常规稽该审计工作。经审计， 5 个农 信社在经营管理方面， 能够认真贯彻执行党和国家的方针政策， 遵守 金融法规，强化内控制度建设，努力防范和化解风险，促进信用社各 项经营指标的完成。但也存在一些问题，有待进一步加强内部管理， 提高农合机构经营管理水平，促进农村合作金融机构健康稳定发展。 （三）根据组建农合行的要求，对基层社主任及联社主要职能部 门经理共 22 人进行了离任稽核审计。 形成稽核报告 22 份，提出了稽 核建议，对离任人员在其任职期间的经营管理行为、 经

4、济责任和经营 目标的完成情况作出了客观、 公正的评价。 对稽核检查存在的问题提 出整改意见 61 条。通过加大稽核审计力度，坚决纠正有章不循、违 规操作行为。 （四）加大处罚和责任追究力度， 纠正违规操作问题。 今年以来， 联社稽核部门对检查出来的问题， 加大了处罚和问责力度。 全年发出 整改通知书 29份，提出整改意见 182条，处罚违规责任人 144 人， 处罚金额 3.18 万元。 二、认真开展案件防控治理工作。 按照省联社提出的 “从严整治、 合规经营、预防为主、内控优先、以人为本、惩教结合、综合治理、 建设长效”的原则，以省联社党委“一个坚定、三个结合”工作指导 思想为统领，坚持标本

5、兼治、 综合治理、惩防并举、注重预防的方针， 牢牢抓住“案件防控规范差别管理年”这一工作主题，重点开展“四 个回头看”活动， 夯实案件防控基础，最终实现案件防控长效机制建 设目标，为我联社的改革稳定和快速发展提供坚强保障。 （一）坚持每月做好对员工异常行为的排查工作，特别是对“九 种人”的排查，建立员工异常和不 良行为排查台账。 （二）认真做好联社“五项规定动作”和检查督促基层信用社主 任做好案件防范“五件事” ，按照案件防控自查格式化报表要求，实 行动态管理监督， 增强操作性和约束性， 实现案件防控工作的规范化 和制度化。 （三）层层签订案件防控责任状，并与员工“互帮”责任制结合 起来，把案

6、件防范的责任落实到岗、到人。 （四）开展重点业务风险排查工作。一是按照省联社关于迅速 开展重点业务风险自查工作的通知要求，制定了 XX 县农村信用 合作联社重点业务风险自查工作实施方案 ，于今年 3月 26日起组织 开展了重点业务风险自查工作。 二是开展排查案件风险工作。 根据省 联社转发中国银监会关于排查案件风险的紧急通知及关于排查 案件风险的补充通知 精神，我联社组织开展了针对大额存款进出情 况及承兑汇票业务的自查排查工作。 三是根据区联社 关于对中介机 构（或其他组织） 利用银行工作人员从事非法活动开展自查和排查的 通知要求，组织开展了对中介机构（或其他组织）利用银行工作人 员从事非法活

7、动的自查和排查工作。 （五）开展“回头看”风险彻查工作。根据省联社转发中国银 监会办公厅关于农村合作金融机构案件风险提示及防控工作意见的 通知和 XX 办事处辖区农村合作金融机构“回头看”案件风险彻 查工作实施方案的要求，我联社开展了“回头看”案件风险彻查工 作，制定了XX县信用合作联社“回头看”案件风险彻查工作方案， 成立了“回头看”案件风险彻查工作组，对全辖 30 个营业网点进行 了全面检查， 自查面达 100%。发出整改通知书 43 份，提出整改意见 173 条。 （六）根据银监会、 XX 省银监局及区联社 2009-20XX 年案件防 控治理的工作部署和要求，制定了 XX 县农村信用合

8、作联社 2009-20XX 年案件防控治理工作实施方案 ，联社成立了案件防控工 作领导小组，明确了今后三年联社案件防控治理的工作目标及任务， 为巩固我联社案件防控治理成果，构建案件防控长效机制提供了保 障。 三、履行监察职责，认真抓好干部教育和廉洁自律工作。按照省 联社党委的要求，积极参加科学发展观学习，更加注重作风建设。用 科学发展的思路学制度、 学业务。树立合规经营理念， 遵守职业道德， 提高风险防范意识。坚决纠正办事拖拉、工作推诿、吃拿卡要、制度 执行不畅等问题。 切实转变工作作风， 树立企业形象， 提高办事效率， 确保了全辖农合机构各项业务的稳定快速发展。 四、认真细致审核“ 1104

9、 工程”报表数据、及时准确报送“ 1104 工程”报表。按照中国银监会关于进一步提高数据质量做好非现场 监管工作的通知和 XX 省农村信用社“非现场监管信息系统”运 行管理暂行办法的要求，克服系统指标体系复杂、涵盖面广、涉及 部门多的困难，加强与业务、风险、财务等部门的沟通配合，通力合 作，共同努力，确保上报报表的真实性、准确性和及时性，从未出现 任何虚报、瞒报和拖延，得到了省联社和 XX 银监分局的好评 五、扎实推进监管达标升级监测考核工作。根据 XX 省银监局、 省联社以及 XX 银监分局关于推进农村合作金融机构监管达标升级 的工作部署和要求， 稽核审计部结合实际认真分析测算， 及时做好今

10、 年监管达标规划目标调整， 同时加强与监管部门及办事处的监管达标 工作人员汇报和沟通，按月按季做好监管达标升级各项指标的监测， 扎实推进监管达标升级监测考核工作， 力争提前一年实现三年监管达 标升级规划目标。 同时，为领导经营决策和风险管理提供了有效理论 依据。 六、服务大局，服从上级主管部门的临时工作调配，积极配合参 与上级主管部门组织的各项抽调检查工作。 一年来，抽调多人多次配 合参与省联社审计部和 XX 办事处组织的 20XX 年年度决算及财务真 实性检查、贷款五级分类准确性检查、审计系统开发、实施新会计准 则开发财务及会计系统、内部控制评价检查、单人临柜及 ATM 等三 项制度专项稽核

11、、 高管人员离任审计等审计项目的检查工作。 通过积 极参与检查， 进一步锻炼和提升了稽核人员的稽核检查水准， 拓展了 稽核人员的视野， 同时，在稽核检查过程中也学习了兄弟联社先进的 管理经验和做法。 七、明年稽核监察工作设想。 积极探索以风险为导向的内部控制 稽核审计方法， 推动内部稽核审计由合规性稽核审计向风险管理稽核 审计转变，进一步促进贺州桂东农合行依法合规经营，稳健发展。一 是按照自治区联社的要求， 认真做好业务经营真实性以及各类风险控 制环节的稽核审计， 努力完成对农合机构的稽核工作任务； 二是继续 抓好案件防控治理工作，做好对职工异常和不 良行为的排查；结合 实际，加强调研，开展规

12、制流程执行效果“回头看” ，对经营管理规 章制度、业务流程进行梳理评估，统一规范基本的业务规章制度，进 行业务流程再造； 三是在加大内部稽核审计的同时注重加强各类风险 管理的外部稽核审计， 进一步了解被稽核审计对象对各类风险控制环 节的管理状况； 四是建立稽核联动机制， 加强与其他职能部门和被稽 核农合机构的稽核合作， 增强风险防范的协同效应； 五是搭建稽核资 源共享平台，实现稽核信息共享，建立查、处分离，相互制约的管理 与再监督机制。 一年来，稽核审计部按照计划部署稳步有序实施各项稽核审计工 作，尽职尽责抓好制度执行落实。一方面，在稽核中能及时纠正发现 问题，并提出合理的改进意见及建议，起到了防微杜渐的作用；另一 方面，加大了对违章违纪查处力度，取得了一定成效，充分的发挥了 稽核的再监督作用。 在今后稽