2020年资格考试《中级公司信贷》模拟卷(第45套

1、2020年资格考试中级公司信贷模拟卷考试须知：1、考试时间：180分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规左的位宜填写您的答案。4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。5、答案与解析在最后。姓名:考号:得分评卷人一、单选题（共70题）1. 短期贷款是指期限在（）以内的贷款，长期贷款是指期限在（）以上的贷款。A. 1年：3年B. 3年：5年C. 1年：5年D. 3年：7年2. 下列选项中不属于广义信贷期限的是（）。A. 宽限期B. 还款期C. 用款期D. 提款期3. 下列关于贷款发放管理中，说法不正确的是（

2、 ）。A. 在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按 借款合同的约定按时发放贷款B. 借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实C. 贷款实务操作中，先决条件文件不会因贷款而异，与风险因素而异D. 银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约左进行对照审查，分析是否齐备或有 效4. 关于展期贷款的偿还，下列说法错误的是（）A. 银行信贷部门应按展期后的还款汁划，向借款人发送还本付息通知单B. 对于设立了抵押的展期贷款，在到期前银行有权行使抵押权C. 展期贷款逾期后，应按规左加罚利息D. 展期贷款逾期后，银行有权对应收未收利息计复利5. 成长阶段关于企业信贷风险分析

3、不正确的是（）。A. 成长阶段的企业代表中等程度的风险B. 必须进行细致的信贷分析C. 销售增长和产品开发有可能导致偿付风险D. 有能力偿还任何营运资本贷款和固泄资产贷款6. 贷款人分析项目还款资金来源的主要内容不包括（）。A. 流动资产中的结构如何B. 项目有哪些还款资金来源C. 各种还款资金来源的可靠性如何D. 项目本身的利润是否已按规立提取了公积金和公益金后再用来还款7. 从资产负债表看可能导致资本净值减少的借款需求彫响因素是（）。A. 季节性销售增长B. 债务重构C. 固怎资产重置及扩张D. 红利支付&项目融资贷款是（）。A. 与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款B. 商业银行

4、向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款C. 包括对在建或已建项目的再融资D. 用于借款人固泄资产投资的本外币贷款9. 下列关于档案管理，说法错误的是（）。A. 信贷档案实行集中统一管理的原则B. 抵押品资料的管理应当按一级文件的管理要求进行C. 中长期贷款档案的管理，在结淸后原则上需再保管10年D. 信贷档案采取分段管理，专人负责，按时交接，左期检查的管理模式10. 预警处置是借助预警操作工具对银行经营全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及（）的过程。A. 风险评价B. 风险警报C. 风险泄级D. 风险处宜、化解1

5、1. 在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（）收取。A. 银行B. 借款人C. 贷款人D. 抵押人12. 主要用于选择资金筹措方案的报表为（）。A. 全部投资现金流量表B. 自有资金现金流量表C. 资金来源与运用表D. 利润表13. 下列选项中，属于贷款效益性调査内容的是（）。A. 对借款人过去三年的经营效益情况进行调査B. 对借款人当前经营情况进行调査C. 对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算等综合效益情况调査D. 对原到期贷款及应付利息淸偿情况进行调査14. 下列关于贷款抵押额度，错误的表述是()A. 抵押人担保的债权不得超岀英抵押物的价值B. 抵押贷款额度二抵

6、押物评估价值X抵押贷款率C. 该财产的价值大于所担保债权的余额部分，再次抵押的财产的价值余额不能超出所担 保的债权D. 抵押财产价值高于所担保债权的余额部分不可以再次抵押15. 李杰为B公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷款金额689万元，则贷款到期 时，如B公司仍未偿还贷款，银行(?)。A. 只能先要求B公司偿还，然后才能要求李杰偿还B. 只能要求李杰先偿还，然后才能要求B公司偿还C. 可要求B公司或步杰中任何一者偿还，但只能要求李杰偿还部分金额D. 可要求B公司或李杰中任何一个偿还全部金额16. 不是商业银行押品管理应遵循的原则的是()A. 合理性原则B. 有效性原则C. 审慎性原

7、则D. 从属性原则17. 自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，()作为现金流入，()和()作为现金流出。A. 资产：借款利息：本金的偿还B. 借款：借款利息：本金的偿还C. 本金的偿还；借款利息：借款D. 借款利息；借款：本金的偿还18. 各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由（）规定。A. 总行B. 银监会C. 经办行支行D. 贷款公司19. 根据贷款风险分类指引，下列关于贷款分类的说法，错谋的是（）。A. 不良贷款中包括次级类贷款B. 同一笔贷款应根据比例拆分进行五级分类C. 贷款分类的实质是判断债务人及时足

8、额偿还贷款本息的可能性D. 贷款分类是商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程20. 以下不属于贷款担保的作用的是（）。A. 协调和稳左商品流转秩序，使国民经济健康运行B. 降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率C. 巩固和发展信用关系D. 贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理淸晰21. 实行信贷转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权属于信贷授权原则的哪一原则（）。A. 授权适度原则B. 差别授权原则C. 动态调整原则D. 权责一致原则22. 下列关于还款能力分析的说法，错误的是（）。A. 主要分析借款人经营活动产生的现金流是否足以偿还贷款本息B. 考察借款企业

9、现金流虽:时，银行不必编制现金流疑表，使用企业的现金流量表即可C. 要判断贷款的最终偿还能力，需对连续各期的现金流量表进行观察、比较、分析D. 贷款分类中的财务分析主要有两方面内容，即利用财务报表评估借款人的经营活动和 利用财务比率分析借款人的偿债能力23. 营运资本投资是指公司对（）的投资。A. 流动资金B. 季节性资产C. 季节性负债D. 季节性资产超过季节性负债部分24. 银行业金融机构应至少每（）开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。A. 半年B. 三年C. 两年D. 一年25. 投资估算与资金筹措安排情况不包括（）。A. 申请固左资产贷款金额B. 投资进

10、度C. 项目资本金的落实情况D. 借款人同银行的关系26. 出具贷款意向书和贷款承诺的注意事项不包括（）。A. 签订银企合作协议时业务人员首先应明确协议的法律地位B. 贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具C. 签订银企合作协议时要谨慎对待协议条款D. 对于合理的贷款申请.业务人员可立即作出受理的承诺27. （）是实贷实付的外部执行依据。A. 受托支付B. 按进度发放贷款C. 满足有效信贷需求D. 协议承诺28. 通过了解借款企业在资本运作过程中导致（）的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。A. 盈利B. 现金流人C

11、. 现金流出D. 资金短缺29. 在企业集团授信额度中，复杂的企业组织结构之所以更容易产生潜在的风险，其原因不包括（）。A. 贷款资金有可能被转移到集团的其他公司B. 无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生在集团的其他公司的问题也有可能影响到 借款企业C. 易发生不公允的关联交易D. 集团客户实力更强大30. 下列不良资产不可以作为金融企业批量转让资产的是（）。A. 抵债资产B. 个人贷款C. 按规泄程序和标准认龙为次级、可疑、损失类的贷款D. 已核销的账销案存资产31. 贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审査和贷款审批等环节，尤其是指（）环节，以区别贷款发放与支付环节。A.

12、 贷款调查B. 贷款审批C. 贷款审查D.贷款发放32. 贷款效益性调査的内容不包括对借款人（）进行调査。A. 当前经营情况B. 过去三年的经营效益情况C. 过去和未来给银行带来收入、存款等综合效益情况D. 担保是否符合规左33. 资本公积金不包括（）A. 股本溢价B. 法龙财产重估C. 接受捐赠的资产价值D. 法立盈余公积34. 下面不属于银行核保时的注意事项的是（）。A. 核保时应该确定保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的B. 保证人章程已规左对外不能担保的，商业银行不能接受其为保证人C. 核保工作必须由银行风险管理人员或客户经理进行，不能交给律师办理D. 股份有限公司或有限责任公司

13、的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股 东大会同意35. 以下不属于商业银行应至少将押品分为的类别是（）A. 金融质押品B. 房地产C. 应收账款D. 小汽车36. 银行对某企业提供的抵押物评估价值额为1000万元，拟向该企业贷款本息总额为600万元，其中利息250万元，则该企业的抵押率为（）。A. 80%B. 95%C. 60%D. 125%37. 下列关于质押和抵押的区别，说法不正确的是（）A. 质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权B. 抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有。 这是质押与抵押最重要的区别C. 抵押权的设立不

14、交付抵押物的占有，因而抵押权人没有保管标的物的义务，而在质押 的场合，质权人对质物则有善良管理人的义务D. 在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，不可以再次抵押3&抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大 会同意的证明的企业形式为（A. 集体所有制企业或股份制企业B. 实行租赁经营责任制的企业C. 全民所有制企业D. 事业单位法人39. （）直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。A. 财务状况的变化B. 企业决策人行为C. 经营观念的变化D. 企业决策人行为和经营观念的变化40. 银行对贷款项目技术及工艺流程进行

15、分析评估的目的是（）。A. 分析产品方案和市场需求状况B. 分析所选择的设备具有较高的经济性C. 分析产品生产全过程技术方法的可行性D. 分析项目产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量第1贞41.抵押物由于技术相对落后造成的贬值是（）。A. 实体性贬值B. 功能性贬值C. 经济性贬值D. 物质性贬值42.贷款的效益性.安全性和流动性三者间存在矛盾的一面主要体现在（）。A.安全性与流动性成反比,与效益性也成反比B 安全性与流动性成正比,但与效益性成反比C.安全性与流动性成正比,与效益性成也正比D.女全性与流动性成反比,但与效益性成正比43季节性资产增加中，应付账款.应计费用属于（）融资渠道。A

16、. 季节性负债B. 季节性资产C 间接融资D.直接融资44.某钢铁制造企业最近经营状况发生如下变化，其中可能为企业带来经营风险的是（ ）。A接获一个政府大订单.获得一大批财力雄厚的国有客户B厂房设备迅速、大咼更新C. 产品质量稳中有升D受金融危机影响.实际盈利比预龙目标低30%45某企业的净利润为1125万元，所有者权益为6000万元，股利分红为450万元，则该公司的 可持续增长率为（）。A. 3. 6%B. 9. 9%C1268%D. 14. 5%46. 下列关于项目评价的说法，正确的是（ ）。A. 财务内部收益率为23. 95%,项目基准收益率为25. 35%,则项目可以接受B. 投资回收

17、期为3. 5年，基准投资回收期为3. 9年，则该项目能在规定的时间内收回投 资C. A项目的净现值率为2. 38, B项目的净现值率为2. 67,则应该选择A项目进行投资D. 财务净现值为-3. 55,则项目的获利能力超过基准收益率47. 银行对项目所选设备的可靠性分析，是指设备在规定时间内和规定条件下，完成规定功能的能力，一般用（）来衡量。A. 使用寿命B. 经济性C. 配套性D. 可靠度4&下列关于商业银行审贷制度的表述，错误的是（）.A. 如贷款审查人员对贷款发放持否定态度，可以终I匕该笔贷款的信贷流程B. 审查人员应具备经济、财务、信贷、法律、税务等专业知识，并有丰富的实践经验C. 授

18、信审批应按规左权限、程序进行，不得违反程序、减少程序或逆程序审批授信业务D. 未通过有权审批机构审批的授信可以申请复议，但必须符合一左条件，且间隔时间不 太短49. （）是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。A. 信贷余额扩张系数B. 不良率变幅C. 盈亏平衡点D. 利率实收率50. 在银行流动资金贷前调査报告中，借款人财务状况不包括（）。A. 资产负债比率55. 处于成长阶段的行业通常年增长率会（）。A. 达到100%以上B. 超过20%C. 5%10%之间D. 下降56. （）是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。A.

19、高级管理层B. 监事会C. 董事会D. 专门委员会57以下关于波特的五力模型，说法错误的是（）。A. 新企业进入一个行业的可能性大小，取决于进入者主观估计进入所能带来的潜在利益、 所需花费的代价与所要承担的风险这三者的相对大小情况B. 市场上可替代品的存在意味着企业产品和服务的价格将会受到限制C. 买方讨价还价的能力会减少供方利润，影响供方收益率D. 供方能够方便地实行前向联合或一体化，而买主难以进行后向联合或一体化时，供方 讨价还价的能力较弱5&已知某企业存货为30万元，流动负债为30万元，速动比率为1. 5,假设该企业的流动资 产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为（）。A. 2.

20、4B. 2.C. 2. 5D. 2. 859. 通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该采取的不良资产处置方式是 （ ）。A. 现金淸收B.重组C. 以资抵债D. 呆账核销60. 以下关于项目评估的要求和组织的说法错误的是（）A. 项目评估中，银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况B. 银行通常把贷款项目的还款意愿作为评估重点C. 目前国内银行对项目评估基本上是采用以银行工作人员为主进行评估的模式D. 银行对项目进行评估时应邀谙有关专家和银行工作人员一起组成项目评估小组61. 某人存款10000元，月息二厘五毫，则年末可获得利息（）元。A. 3000B. 300C. 30D

21、. 362. 按照国家现行规定，建设项目根据资金性质、环境影响、社会影响等因素的不同，其审批程序可分为（）。A. 审批制、核准制和备案制B. 核准制、备案制C. 审批制、核准制D. 审批制、备案制63 信贷文件管理按其重要程度及涵盖内容的不同划分为（）级。A. 三B. 二C. 四D. 五64. 对项目所属行业当前整体状况的分析属于（）。A. 项目技术评估B. 银行效益评估C. 项目建设配套条件评估D. 项目建设的必要性评估65. 客户信用等级和客户评价报告的有效期内，对发生影响客户资信的重大事项，商业银行应重新进行授信分析评价。重大事项不包括（）。A. 外部政策变动B. 担保方式发生变化C.

22、客户的担保超过所设左的担保警戒线D. 客户组织结构、股权或主要领导人发生变动66. 银行在对贷款项目技术及工艺流程分析中，（）是项目技术可行性分析的核心。A. 产品技术方案分析B. 工程设计方案评估C. 工艺技术方案分析D. 设备评估67. 常用的授权形式中，（）信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分 支机构负责人或独立授信审批人等。A. 按授信品种划分B. 按行业进行授权C. 按受权人划分D. 按客户风险评级授权68. 贷款档案管理的原则不包括（）。A. 集中统一B. 分散管理C. 左期检查D. 按时交接69. 以下关于贷款偿还的描述，不正确的是（）。A. 贷款逾期后，银行要对应

23、收未收的利息计收利息，即计复利B. 对不能按借款合同约立期限归还的贷款，应当按规定加罚利息C. 因提前还款而产生的费用应由借款人负担D. 银行在短期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单70. 实务操作中，（）是否受理往往基于对客户或项目的初步判断，是风险防范的第一 道关口。A. 贷款申请B. 贷前调查C. 贷后监督D. 贷款抵押第1贞单选题答案:1:C2：C3：C4： B5： D6： A7： D8：C9：C10：D11： D12： C13： C14： D15：D16：A17：B18： C19： B20： D21： A22：B23：D24：C25： D26： D27： D28： D

24、29：D30：B31：B32： D33： D34： C35： D36：C37：D38：A39： D40： C41： B42： B43：A44：D45：C46： B47： D48： A49： C50：B51：C52：D53： D54： D55： B56： B57：D58：C59：D60： B61： B62： A63： B64：D65：B66：C67： C68： B69： D70： A单选题相关解析：1:短期贷款，系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款：中期贷款，系指贷款期限在1年 以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款；长期贷款，系指贷款期限在5年以上（不合5年） 的贷款。2：在广义的定义下，

25、贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。3：贷款实务操作中，先决条件文件会因贷款而异，选项C说法错误，其余选项均正确。4：对于设立了抵押的展期贷款，在到期后仍不能按时偿还时，银行才有权向担保人追索或 行使抵押权。5：本题考査成长阶段企业信贷风险分析的相关内容。6：分析项目的还款能力时，除了进行还款指标计算外，还必须把项目的还款资金来源分析 作为评估的重点，主要分析项目有哪些还款资金来源，各种来源的可靠性如何，以及项目 本身的利润是否已按规定提取了公积金和公益金后再用来还款。7：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增 加：商业信用的减少及改变、债务重构可能导

26、致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、 长期投资可能导致长期资产的增加：红利支付可能导致资本净值的减少。8：项目融资贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装苣、基础设施、房地产项目或 其他项目，包括对在建或已建项目的再融资。9：贷款档案的保管期限自贷款结淸（核销）后的第2年起计算。其中：口5年期，一般适用 于短期贷款，结淸后原则上再保管5年；二20年期，一般适用于中、长期贷款，结淸后原 则上再保管20年；二永久，经风险管理部及业务经办部门认左有特殊保存价值的项目可列 为永久保存。10：预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接 收风险信号、评估、衡量风险基础上

27、提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处 置、化解的过程。客户风险预警信号岀现后，客户部门负责人应组织力量积极进行控制和 化解。要根据风险的程度和性质，采取相应的风险处苣措施。11：在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法爼孳息，均由抵押人收取，抵押权 人无权收取。12：资金来源与运用表反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，主要用于选择资金 筹措方案。13：贷款效益性调査内容包括：二结合当期资金成本、拨备等监管要求，计算该笔贷款的 利差及风险调整后的收益情况；二对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结 算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。14：由于抵押物在抵押期间

28、会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款 有利息、逾期有罚息等原因，银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，贷款额度 要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确左。其计算公式为：抵押贷款额=抵 押物评估值X抵押贷款率。抵押人所担保的债权不得超出苴抵押物的价值。财产抵押后， 该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出英余额部分。15：为连带保证人，贷款到期时，银行可以要求B公司或李杰偿还全部金额。16：商业银行押品管理应遵循以下原则：（一）合法性原则。押品管理应符合法律法规规左。（二）有效性原则。抵质押担保手续完备，押品估值合理并易于处置变现，具有较好的

29、债权 保障作用。（三）审慎性原则。充分考虑押品本身可能存在的风险因素，审慎制泄押品管理政策，动态 评估押品价值及风险缓释作用。（四）从属性原则。商业银行使用押品缓释信用风险应以全面评估债务人的偿债能力为前 提。17：自有资金现金流量表以自有资金为汁算基础，借款作为现金流入，借款利息和本金的 偿还作为现金流出。以现金的流入、流出，il算得到企业自由资金的现金持有及变动情况。18：各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、汁划单列 市分行的规定办理。齐经办行内部的审批程序由经办行自行规泄。19：同一笔贷款不得进行拆分分类。20：贷款担保的作用包括协调和稳左商品流转秩序，使国

30、民经济健康运行；降低银行贷款 风险，提髙信贷资金使用效率；促进借款企业加强管理，改善经营管理状况；巩固和发展 信用关系。21：授权适度原则要求实行信贷转授权的，在金额、种类和范用上均不得大于原授权。22：在考察现金流量时，银行需要编制现金流疑表，对借款人的现金流量进行结构分析。23：通常状况下，季节性负债增加难以满足季节性资产增长所产生的资金需求，当季节性 资产数疑超过季节性负债时超出部分就需要通过公司内部融资或银行贷款来补充，这部分 融资就称为营运资本投资。24：根据银监会印发的绿色信贷指引。银行业等金融机构应至少每两年开展一次绿色信 贷的全而评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。此

31、外，还需建立绿色信贷考 核评价和奖惩体系。25：借款人同银行的关系属于借款人资信情况。26：在出具贷款意向书和贷款承诺时，要谨慎处理、严肃对待，注意不得擅自越权对外出 具贷款承诺。以免造成工作上的被动或使银行卷入不必要的纠纷。27：按规楚，协议承诺是实贷实付的外部执行依拯。28：通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有 效地评估风险，更合理地确立贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。29：复杂企业结构更容易产生潜在的信用风险，原因如下；二贷款资金有可能被转移到集 团其他公司：匚易发生不公允的关联交易；二无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生 在集团的其他

32、公司的问题都有可能影响到借款企业。30：金融企业不良资产批量转让管理办法规左，金融企业批量转让不良资产的范I羽包括 金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产：二按规左程序和标准认定为次 级、可疑、损失类的贷款；二已核销的账销案存资产：二抵债资产；二其他不良资产。31：贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调査、贷款审查和贷款审批等环节，尤 其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环右：“放“是指放款，特指贷款审批通过 后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环VL32：业务人员开展的调查内容应包括：二对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，并 进一步分析行业前

33、景、产品销路以及竞争能力；二对借款人过去和未来给银行带来收入、 存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测：二对借款人当前经营情况进 行调查，核实貝拟实现的销售收入和利润的真实性和可行性。33：资本公积金包括股本溢价、法立财产重估和接受捐赠的资产价值等。34：核保工作必须由银行风险管理人员或客户经理进行，如有必要，也可将核保工作交给 律师办理。35：商业银行应至少将押品分为金融质押品、房地产、应收账款和其他押品等类别，并在 此基础上进一步细分。同时，应结合本行业务实践和风控水平，确疋可接受的押品目录， 且至少每年更新一次。36：抵押率的髙低直接影响了抵押物对债权的保障程度，主要依据抵

34、押物的适用性、变现 能力：抵押物价值的变动趋势确泄抵押率。抵押率二担保债权本息总额/抵押物价值评估价 值额 X100%=600/1000X100%=60%。37：在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可 以同时或者先后就一项财产向两个以上的债权人进行抵押。也就是说，法律允许抵押权重 复设苣。而在质押担保中，由于质押合同是从质物移交给质权人占有之日起生效，因此在 实际中不可能存在同一物质上重复设置质权的现象。38：抵押贷款中，银行对选立的抵押物要逐项验证产权。实行租赁经营责任制的企业，要 有产权单位同意的证明：集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核

35、对抵 押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明：用共有财产作抵押时，应取 得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。39：经营者本人、董事会成员和公司员工是最了解企业情况的内部人员，企业决策人行为 和经营观念的变化直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷 款的安全。40：银行对项目进行技术及工艺流程分析就是分析比较项目的设计方案、生产工艺和设备 造型等内容，分析和评估项目生产规左产品的技术方案是否为最佳技术方案，分析和评估 项目的生产(服务)过程是否在最经济的条件下得以实现。41：抵押物价值的变动趋势可从以下方而进行分析，即实体性贬值、功能性贬值以及经

36、济 性贬值；实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值，功能性贬值是指由于技术相 对落后而造成的贬值，经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值。42：安全性与流动性成正比，但与效益性相矛盾。贷款期限越短，风险性越小，贷款的安 全性和流动性也就越髙，但利率相应就越低，利息收入也就越少；反之，贷款的期限越 长，利润也就越高，但风险也越大，安全性和流动性也就越小。43：季节性负债增加包括应付账款和应计费用。44：接收订单、更新设备及厂房、产品质量提升都有利于企业的经营.提高企业的抗风险 能力：企业未实现预泄的盈利目标，表明企业的经营存在困难和问题，可能为企业带来经 营风险。45：该公司的资本回报率R

37、OE=利润一所有者权益=11256000=0.1875,红利支付率=股利 分红壬净利润=450-1125=04,留存比率RR=1-红利支付率=104=0.6,该公司的可持续增长 率 SGR=(ROExRR)/(l-ROExRR)=0.1875x0.6/(l-0.1875x0.6)=12.68%o46：当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，表明该项目能在规左的时间内收回 投资。A项，财务内部收益率低于基准收益率时，项目不可以接受：C项，净现值率越 大，项目效益越好；D项，财务净现值大于零时，表明项目的获利能力超过基准收益率或 设定收益率。47：设备可靠性是指设备在规泄时间内和规左条件下，完

38、成规左功能的能力，一般用可靠 度来衡量。选择有较高可靠度的设备，可以满足生产工艺要求，连续不断生产出高质量的 产品，避免设备故障可能带来的重大经济损失和人身事故。48： A项，审査人员无最终决策权，审查人员即使对贷款发放持否左态度，也应按正常的 信贷流程继续进行审批。最终审批人参考审查员意见后，对是否批准贷款提出明确的意 见。信贷决策权应由贷款审査委员会或最终审批人行使。49：盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点，选项C正确。50：借款人财务状况一般应包括以下内容：流动资金数额和周转速度：根据财务报表分析 资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近三年变化情况、未来变动趋势，侧重分

39、析借 款人的短期偿债能力：应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款 情况，相互拖欠款项及处理情况：存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存 物资情况；在建工程与固左资产的分布情况：对外投资情况：亏损挂账、待处理流动资产 损失、不合理资金占用及淸收等情况。51：抵押是债务人或第三人对债权人以一泄财产作为淸楚债务担保的法律行为。提供抵押 财产的债务人或第三人称为抵押人：所提供抵押财产称为抵押物：债权人则为抵押权人。 抵押设圧之后，在债务人到期不履行债务时，抵押权人有权依照法律的规定以抵押物折价 或以抵押物的变卖价款较其他债权人优先受偿。抵押根据权利特征不同，分为一般抵押和

40、 最高额抵押。一般抵押，指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给 债权人，债务人不履行到期债务或者发生当事人约泄的实现抵押权的情形，债权人有权就 该财产优先受偿。52：在广义的左义下，信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个 期间，通常分为提款期、宽限期和还款期。在狭义的过义下，信贷期限是指从具体信贷产 品方法到约定的最后还款或淸偿的期限。53：对于小额呆账，一级分行有权审批，选项A错误。一级分行不得再向分支机构转授 权，选项B错误。除法律法规和呆账核销管理办法的规左外，英他任何机构和个人包 括债务人不得干预、参与银行呆账核销运作，选项C错误。54：保证人必须是具有民事行为能力的人，选项A不符合题意。保证人必须具有代为履行 主债务的资力，选项B不符合题意，医院是以公共利益为目的的事业单位，不得作保证 人，选项C不符合题意。55：处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%