KPI绩效指标分解案例课件

1、KPI分解和提取,提高净资产回报率,提高企业盈利水平,提高资产利用率,财务方面,客户方面,内部营运方面,学习与成长方面,控制合理的财务结构,提高市场份额,提高经销商满意度,提高最终客户满意度,建立良好的企业和品牌形象,提高市场盈利,提高技术创新水平,提高对市场的洞察力,提高供应链管理水平,提高客户关系管理水平,建立并持续改善流程和制度,提高职能管理水平,持续提高员工技能水平,创建企业文化,提高员工满意度,提高应用系统的应用水平,提高整体劳动生产率,1,1.1,1.2,1.3,2.1,2.5,2.2,2.3,2.4,3.1,3.2,3.3,3.4,3.6,3.5,4.1,4.2,4.3,4.4,

2、4.5,用平衡计分卡将公司的战略形成战略地图，包括若干战略主题，这些战略主题之间存在着紧密的因果关系，层层递进，以最终实现企业的发展目标和战略,提高净资产 回报率,战略主题,净资产回报率,关键绩效指标,关键成功因素,关键绩效指标,提高企业盈利 水平,提高资产利用率,控制合理的财务结构,销售净利润率,总资产周转率,流动比率,资产负债率,关键成功因素,增加销售收入,降低各项成本费用，提高净利润,1.1,1.2,1.3,1.1.1,1.1.2,1,当期销售收入,关键绩效指标,主要负责部门,核心指标,一般指标,并根据这些不同层面的战略主题，选择与之相适应的关键绩效指标（财务方面的关键成功因素与绩效指标

3、的因果关系图,公司、销售部门,财务部门,财务部门,公司、财务部门,财务部,现金利息偿还能力,提高投资收益率,加速运营资本周转率,1.2.1,1.2.2,投资收益率,加速长期资产周转率,1.2.3,运营资本周转天数,长期净资产周转率,财务部,财务部,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,增加信息产品的销售收入,当期销售收入,增加销售收入,1.1.1,关键绩效指标,1.1.1.1,主要负责部门,财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续,来自新渠道的销售收入,来自原有渠道的销售收入,来自大客户的销售收入,来自新产品的销售收入,来自核心产品的销售收入,增加增值分销产品的销售收入,来自新渠道的销

4、售收入,来自原有渠道的销售收入,来自大客户的销售收入,1.1.1.2,增加IT服务的销售收入,来自系统集成业务的销售收入,来自行业应用业务的销售收入,来自行业软件产品的销售收入,1.1.1.3,增加新业务的销售收入,来自新兴软件外包业务的销售收入,1.1.1.4,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,核心指标,一般指标,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,降低各项成本费用，提高净利润,控制和

5、降低库存跌价损失,控制和降低人员成本,控制与降低销售费用,控制与降低广告宣传成本,控制与降低物流成本,库存跌价损失率,直接人员成本率,管理人员成本率,销售费用率,广告宣传费用率,物流成本率,1.1.2,1.1.2.1,主要负责部门,财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续,控制与降低研发成本,控制与降低其他管理成本,人均销售费用率,新产品研发费用预算达成率,维修服务费用率,坏账率,预算制定、调整按时开展和完成率,控制和降低销售成本,控制和降低经营管理成本,1.1.2.2,加强预算管理,成本费用与预算的差异率,关键成功因素,1.1.2.1.1,1.1.2.2.1,1.1.2.2.2,1.

6、1.2.2.3,1.1.2.2.4,1.1.2.2.5,1.1.2.2.6,1.1.2.2.7,物流,公司、事业部职能部门,销售部门,销售部门,销售部门,品推部门,物流部,研发部门,客服部门,财务部门,各部门,各部门,核心指标,一般指标,主要负责部门,财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,提高资产利用率,加速应收账款的周转率,加速库存的周转率,降低应付账款的周转率,加速固定资产的周转率,应收账款周转率,库存周转率,应付账款周转率,固定资产周转率,1.2,1.2.1,提高投资收益率,加速长期资产的周转率,1.2.3,关键成功因素,1.2.2.1,

7、1.2.2.2,1.2.2.3,1.2.3.1,加速运营资本的周转率,1.2.2,财务部门,财务部门、供应体系，物流部,财务部门,财务部门,投资收益率,投资管理部、 新业务部门,核心指标,一般指标,增加客户价值和盈利水平,提高市场份额,提高客户满意度,建立良好的企业和品牌形象,提高市场活动有效性,市场份额,客户满意度,品牌认知度,市场活动现场效果评估结果,2,2.1,2.2,2.3,2.4,客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,主要负责部门,品牌市场价值,产品认知度,销售部门、产品管理部门 销售部门、客服 宣传策划、产品管理部门 宣传策划、产品管理部

8、门 宣传策划、产品管理部门 渠道营销部门,核心指标,一般指标,客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续,主要负责部门,销售部门,提高市场份额,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,提高目标细分市场的市场份额,提高新地区市场的市场份额,提高客户的平均利润水平,目标细分市场份额,目标地区市场的市场份额,每个客户的平均利润贡献,关键成功因素,保留老客户,发展新客户,2.1.1,2.1.2,2.1.3,2.1.1.1,2.1.1.2,2.1,老客户的销售额比例,关键绩效指标,新客户的数量,销售部门,业务拓展部门、 平台派出人员,销售部门,核心指标,一般指标,提高分销商的满意度,分销商满意度,2.

9、2.1,提高经销商拜访水平,加强经销商管理，维护市场稳定,2.2.1.1,2.2.1.3,经销商拜访任务完成率,向分销商供货标准时间的达成率,客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,关键绩效指标,主要负责部门,市场上由经销商造成的冲货次数,客户流失率,及时向分销商供货,2.2.1.2,制定并维护合理的渠道价格,2.2.1.4,渠道价格实际与定价的匹配程度,对由经销商造成的冲货情况的反应速度,销售部、大区/区域经理,提高消费者满意度,消费者满意度,2.2.2,降低产品投诉次数,提供客户高质量的售后服务,及时反馈客户提出的意见,2.2.2.1,2.2.

10、2.2,2.2.2.3,产品投诉次数,售后服务客户满意度,对客户意见在标准时间内的反馈率,提高消费者对产品质量的满意度,2.2.2.4,消费者对产品质量的满意度,销售部、客户服务部 客户服务部 客户服务部 品质部门 研发部,新产品客户满意度,对分销商反馈的响应,2.2.1.5,分销商反馈响应率,大区经理,销售部,销售部、大区/区域经理,销售部、大区/区域经理,销售部,核心指标,一般指标,建立良好的企业和品牌形象,提高市场活动有效性,市场活动现场效果评估结果,2.3,2.4,提高品牌在最终用户前出现的频率,提高品牌形象广告与宣传的质量,提高公共关系活动质量,提高区域性市场活动有效性,提高行业市场

11、活动有效性,2.3.1,2.3.2,2.3.3,2.4.1,2.4.2,广告投放计划执行率,品牌形象广告与宣传的质量评定级别,在社区中的企业信誉级别,公共关系活动的质量评定级别,区域性市场活动目标达成率,行业市场活动目标达成率水平,客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续,品牌认知度,品牌市场价值,产品认知度,关键成功因素,关键绩效指标,关键绩效指标,主要负责部门,销售部门,公共关系活动的次数,销售部门,宣传策划部、产品管理部门,宣传策划部、董秘,宣传策划部、产品管理部门,宣传策划部、董秘,宣传策划部、董秘,核心指标,一般指标,战略主题,提高内部营运效率,提高技术创新水平,提高对市场的洞

12、察力， 以市场引导销售,提高供应链管理水平,提高客户关系管理水平,建立并持续改善公司的 流程和制度,提高职能管理水平,公司战略目标完成情况,有效的流程和制度得到实施的百分率,3,3.1,3.2,3.3,3.4,3.6,3.5,内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,主要负责部门,切实保证公司战略目标的达成,提高员工工作水平,提高渠道拓展水平,3.8,3.9,3.12,员工出勤率,新渠道拓展数量,人均利润率,人均销售收入,提高项目管理水平,3.7,提高企业信息化应用程度,3.10,流程自动化比率,提高生产控制水平,3.11,各部门,战略规划部,各职能

13、部门,销售部门,销售部门,信息化中心,业务拓展部,核心指标,一般指标,提高技术创新水平,提高对市场的洞察力，以市场引导销售,新品开发上市的数量,市场调研计划完成率,市场调研质量,提高技术创新性,提高技术开发的效率,提高市场调研和细分水平,3.1,3.2,3.1.1,3.1.2,3.2.1,内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,主要负责部门,新产品开发周期,新产品开发各阶段按期完成率,研发目标达成率,提高研发目标达成水平,3.1.3,产品管理中心,研发部,研发部,研发部,业务拓展部、渠道营销部,业务拓展部、渠道营销部,核心指标,一般指标,提高供

14、应链管理水平,提高销售预测的准确性,加强供应商管理，确保采购任务的完成,建立完善的质量标准体系,3.3,3.3.1,3.3.2,3.3.3,内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续,销售预测的准确率,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,关键绩效指标,主要负责部门,采购订单按时完成率,采购质量检验合格率,供应商档案资料完备率,ISO9000质量体系认证结果,产品经理、销售计划 产品管理中心 产品管理中心 平台管理中心 战略规划体系 物流部 物流部 物流部 物流部 物流部 物流部 商务部 商务部 商务部 商务部,提高库存管理水平，减少仓储损失,3.3.4,减少运输环节成本，减少物流损失

15、,加强销售订单的执行率,3.3.5,3.3.6,库存盘点帐实相符率,仓储产品损坏率,FIFO达成率,1年内过期的仓储产品金额,运输过程的产品损坏率,内部调拨运输费用占总运输费用的比率,销售订单数量完成率,销售订单时间完成率,补货订单的执行时间,合同管理差错率,核心指标,一般指标,内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,关键绩效指标,主要负责部门,客服、平台管理中心,提高客户关系管理,3.4,保持向客户提高产品和服务时的统一行为模式,3.4.1,维护完备的客户信息和市场信息,加强客户服务部门与技术部门、制造部门的沟通,3.4.2,3.4.3,统一

16、产品和服务行为模式的执行率,客户档案资料完备率,客户服务中发现重要质量问题的及时传递,销售部、客服、平台管理中心,客服,核心指标,一般指标,提高职能管理水平,3.6,内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,关键绩效指标,主要负责部门,提高职能服务的内部客户满意度,做好重要档案的管理工作,及时、有效地开展人力资源活动,3.6.1,3.6.2,3.6.3,人力资源服务满意度,信息技术服务满意度,行政总务服务满意度,财务职能服务满意度,会计服务满意度,法律服务满意度,档案管理及时、正确率,招聘空缺职位所需的平均天数,员工工资发放正确率,员工工资发放及

17、时率,绩效考核报告提交及时率,B,绩效考核工作差错数,绩效考核报告质量评级,招聘成功率,提高财务报表的准确性和及时性,3.6.4,财务报表正确率,财务报表及时提交率,财务部、会计部,财务部、会计部,审计服务满意度,平台服务满意度,人力资源部,信息化中心,总裁办,计划财务部,会计部,审计部,平台管理中心,法务部,总裁办,核心指标,一般指标,提高职能管理水平,3.6,内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,关键绩效指标,主要负责部门,加强公司资产管理,3.6.6,提供优质的信息技术服务,增强项目投资分析， 减少项目投资风险,3.6.7,3.6.8,

18、有效开展内审工作，提高内审质量,3.6.9,审计调整分录的数量,会计事务处理差错次数,备品备件、固定资产、劳动防护用品等帐物相符率,信息技术服务需求平均完成时间,硬件系统事故次数,软件系统事故次数,项目投资可行性分析报告质量,内部审计报告的质量评定级别,内部审计按照计划及时开展的比率,内部审计报告的及时率,B,提高会计核算的准确性,3.6.5,定期盘点完成率,加强总务后勤支持、保障职能,3.6.10,总务事务处理差错延迟次数,硬件系统建设、维护进度完成率,软件系统建设、维护进度完成率,重点监察领域发生的事故数量,核心指标,一般指标,提高项目管理水平,3.7,内部营运方面的关键成功因素和绩效指标

19、因果关系图(续,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,关键绩效指标,主要负责部门,提高项目人员利用水平,提高项目达成水平,3.7.1,3.7.2,人员利用率,项目按时达成率,项目质量合格率,项目预算达成率,提高生产控制水平,3.11,提高生产计划按时达成水平,提高产能利用水平,3.11.1,3.11.2,生产计划按时达成率,产能利用率,项目实施部,项目实施部,项目实施部,项目实施部,研发供应体系,研发供应体系,协助完成项目销售的贡献水平,项目实施部,核心指标,一般指标,提高员工技能和满意度,持续提高员工技能水平,创建持续创新、勇于变革、富有弹性的企业文化,提高员工满意度,加强知识共享水平,员工技能提升率,企业文化评分,员