财务报销流程

1、财务报销流程为进一步加强公司暂借款、费用报销及差旅费报销管理，明确操作流程及权责，特制订本制度、本制度适用于湖南天河数码文化传播有限公司暂借款、费用报销及郑州费报销审批流程：经办人申请部门经理审核店经理核准总经理审核出纳报销暂借款、付款申请管理：1、 暂借款是因门店经液晶业务需要的临时借款，包括郑州费、各种临时性贷款和预付款。2、 借款须附相关借款明细材料作为依据；预付款须附合同或发票等相关依据；3、 所有借款及预付款，必须在前账结清之后方可再借付；因业务需要未结清前账的，必须向总经理讲明原因，经同意后方可再借付。4、 经办人必须在业务办完结一周内凭有效原始票据报销各项暂借款及预付款项。一个月

2、内不到财务冲账报销的，财务部有权从借款人工资中捐款抵账。特殊情况报总经理批准，财务部才特殊处理。5、 借付款中，现金支付的须由当事人亲自签收领取，不得由他人代为领取。支票支付的可委托经办人代签字领取。费用报销管理1、 费用报销标准（根据物价变动情况，每两年进行一次调整）2、 招待费（内部聚餐）标准：职务手续招待标准总经理招待费（聚餐）审批单250元/人/餐及以下部门经理招待费（聚餐）审批单150元/人/餐及以下店经理招待费（聚餐）审批单75元/人/餐及以下3、 国内出差交通费、住宿费、伙食补助费标准：职务飞机火车轮船其它交通住宿标准补助总经理实报实报二等及以上实报四星级（含）以下180元/天部

3、门经理实报实报二等实报三星级（含）以下120元/天店经理请示硬卧二等实报三星级以下80元/天普通员工请示硬卧二等实报普通住宿30元/天费用报销相关规定：1、 报销需提供盖有开具发票单位或财务专用章的正规发票，发票的内容包括：日期、名称、单价、数量、金额等。经办人必须要求开票单位如实与发票上所涉内容。发票涂改、大小写不符、假发票一律不予报销。如不能提供正规发票，胜其它票据报销的，出具书面申请报经总经理批准后特殊处理。2、 所有单据要按性质或发生时间分类、分次、分页粘贴填制；报销单据的张数和合计金额必须准确无误，粘贴要求整齐、美观。不规范或附件不齐及事由不清，财务不予报销。3、 差旅费及招待（聚餐

4、）费以外的其他费用报销，随同发票还须附有相关依据（如：经审批的申购单等）4、 名门，部门需业务招待（费用上限根据门店收款的千分之一），发生之前必须书面填写用款申请单（注明招待及聚餐的时间、地点、人物、中餐、晚餐、事由等），出差须填写出差申请单（提供详细的出差事由、天数、地点、住宿费、伙食补助和市内交通费等），经审批签字同意后，作为财务报销依据。特殊情况来不及事前办理审批手续的，应电话或口头报请公司领导同意后方可进行，并于事后补课审批手续。5、 出差期间有招待宴请的：损毁待餐费报销一餐，报销伙食补助时需扣除当天补助的1/2；招待费报销二餐，报销伙食补助时需扣除当天的全部补助。出差的具体规定：1、

5、 随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。2、 出差人员的市内交通，原则上特许座市内公交车，特殊情况可乘出租车，凭原始票据按实报销。3、 公司同意自带交通工具的出差人员，车辆油费、过路过桥费可由公司承担，不予报销其他车费4、 接待单位提供交通工具的出差人员不予报销市内交通费5、 趁出差或调动工作之便，回家探亲办事的，其有关费用均由个自理。其绕道和在家期间一律不报销出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。6、 凡不符合乘坐飞机条件的人员，因公事紧急坐飞机的，应事前报请总经理批准，否则超出规定的费用个人自理。7、 出差天数的计算，原则上为：13时以前出发的当天按一天计算

6、。13时以后出发的当天按半天计算。13时以前返回的当天按半天计算；13时以后返回的当天按一天计算。8、 各部门人员出差，原则上要定任务、定时间、定地点、定人数，实际出差天数超过原计划天数的费用，需经总经理批准，否则财务部不予报销。9、 公司员工临时外出办事，原则上不能乘坐出租车，若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示部门经理同意，并在报销单上注明原因，且需机打票作为报销凭据。10、 外单位人员为我公司临时办事，其费用开支，经公司总经理批准可实报实销。11、 所有需报销的各种原始单据，必须在费用发生完结后二周内报销，超过二周原则上财务部有权不邓报销。特殊情况报总经理批准，财务部同意后给予报销 。本制度由财务部起草并负责解释本制度自颁布之日起执行。出差申请表出差人差费预算部 门酒店及标准职 位交通方式出差申请出发日期归返日期出差天数出差事由行程安排差旅费借款（人民币） 万 仟 佰 拾 元 角 分批准经办人部门经理副总经理（分管领导）总经理董事长知会财务部备注1、 提前五个工作日申请完成2、 出差回程后五个工作日到财务总完善填报手续，以此作报销附件及存档备查。差旅费报销单出差事由 报销部门出差人日期 年 月 日出 发到 达交通工具单据张数车