消毒液项目财务分析报告

1、一、项目发展背景全球范围内欧美国家消毒液普及较早，产量全球占比最大。国外发达国家消毒液大量生产和使用在八九十年代就已经普及了，国内在2003年以前消毒液在家庭中的普及率几乎为零，消费意识薄弱，消毒液使用成本高和对消毒液副作用的担心限制了国内消毒液的普及。当前北美和欧洲消毒液产量接近全球总产量的60%，其中欧洲消毒液产量占比为31.3%，北美消毒液产量占比26.4%，其次是亚洲，占比约为19.8%，主要是传统消毒液。非典之后国内消毒液经历黄金发展十年，消毒液行业起步并迅速扩张。2003年非典之后，国内随着医用消毒用量增加和消毒意识的提升，消毒液逐渐在家庭中有所普及，市场规模保持较高增速，从国内医

2、用消毒设备和器械来看，在2003-2010年期间，固定资产投资额增速都达到了100%左右，从2013年以来，国内消毒液市场增速平稳，2018年我国消毒液市场规模达到105亿元，并以每年5%的增速稳定增长。国内消毒液进出口同时存在，反映了当前国内低端消毒液产能过剩，高端消毒液供不应求。2015年之前国内消毒液进口量逐渐增长，主要由于医疗用高端消毒液多以依赖进口，与此同时我国中低端消毒液出口量也随着产量增长逐渐增加，2015年之后随着国产高端高标准消毒液产量的增加，国内消毒液进口增速有所缓和，2018年国内消毒液进口2.7万吨，出口5万吨左右。消毒液行业市场需求广泛，应用场景极为丰富，下游需求遍布

3、农业生产、医疗消毒、工业杀菌、公共污水处理等各个环节，其中农业、医疗和工业应用最广，下游需求占比分别为24%、19%和17%。其余的畜牧业、公共设施等占比分别为15%和13%。生活常用的消毒液中，含氯消毒液因低廉的价格和较好的适用范围，使用最为广泛，占到达到1/4，其次是含醇类消毒液，在医用方面占比较大，总的占到达到18%，代表产品有甲醇、乙二醇等，其次是含醛类消毒液、含碘类消毒液和酚类消毒液，占比在10%-15%之间。随着近些年环保措施日趋严格，过氧化氢等清洁消毒液需求增速加快。含氯化合物产物对环境污染较大，乙醇消毒液中硫酸催化剂也有一定的污染，相比之下，过氧化氢消毒液（双氧水）最为环保，其

4、性质活泼可以直接分解成水，其应用场景逐渐增强。广泛应用于造纸、纺织、化学品的合成、军工、电子、食品加工、医药、化妆品、环境保护、冶金等诸多领域。近些年，双氧水产量和需求量同比较快增长。随着城镇和乡村环境治理加速，双氧水在城镇污水处理的应用逐渐广泛。2018年国内双氧水消费量为1034万吨，同比增速13%。双氧水产能和产量也随之增长，2018年国内产能1355万吨，产量1029万吨，产能利用率达到了76%，产能和产量增速也都达到15%左右。伴随着我国医用低耗材市场的高速增长，医用消毒液行业也呈现快速发展。医用耗材是指病人治疗中使用的医用材料，从价值上讲，医用耗材又分为高值医用耗材和低值医用耗材，

5、低值医用耗材多指在临床上普遍使用的价值较低的一次性耗材，如纱布、口罩、棉签、医用酒精等。其中注射穿刺类和医用卫生材料产品占比最高，合计占比达到50%左右。在当前经济稳步增长，生活水平和医疗条件逐步提高的条件下，低值耗材品市场呈现高速发展。2018年低值医疗耗材市场规模达到641亿元，2015-2018年增速平稳，年均同比增速达到30%左右。其中医疗消毒类产品占比达到10%左右，市场规模在60亿元左右。消毒液行业制造门槛较低，行业集中度较低。消毒液是一个传统化工行业，产品制备工艺成熟，门槛较低，所以企业较为分散。在天眼查中，查询“消毒液”，可以看到有将近20000万家企业。单北京就有100多家消

6、毒液厂商，但产值超千万的不到十家，河南省生产次氯酸钠的厂商就有23家，极其分散。消毒液地域分布依赖下游消费市场，华东地区消毒液行业占比超一半。消毒液是需求驱动行业，产能严重依赖于下游消费市场，其中华东沿海地区人口密集，消费需求旺盛，华东地区叠加农业、工业和医用消毒旺盛需求，消毒液市场规模占比达到60%。其中在医用消毒市场华东占比达到34%，华中占比15%。随着我国城镇化建设速度加快，我国医疗机构将向三四线城市倾斜，三四线区域对医用消毒液的市场需求将会有较大的提升，但是短期之内对于整体医用消毒市场需求有限，难以对需求区域发生本质的改变。2018年中国化工物流市场份额约为1.4万亿元，同比增长7.

7、69%，但2013-2018年年均增速仍保持在10%左右。预计化工物流市场将是随着化工行业回暖而上升，给予2019/2020/2021年增速8%/9%/10%，预计到2021年化工物流行业市场规模将达到1.8万亿元。2013年中国化工物流外包率为21%，2018年增至26%，当前物流外包行业市场规模为3600亿元左右，照此速度预计到2021年外包率将达到29%，按此预测2021年化工物流外包行业市场份额将达到5257亿元。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资7909.37(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3230.65万元。（三）总投资构成分析1、

8、总投资及其构成分析：项目总投资11140.02万元，其中：固定资产投资7909.37万元，占项目总投资的71.00%；流动资金3230.65万元，占项目总投资的29.00%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3345.08万元，占项目总投资的30.03%；设备购置费2655.30万元，占项目总投资的23.84%；其它投资1908.99万元，占项目总投资的17.14%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7909.37+3230.65=11140.02（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达

9、产：第一年负荷60.00%,计划收入15136.20万元，总成本12606.85万元，利润总额6265.31万元，净利润4698.98万元，增值税513.59万元，税金及附加187.19万元，所得税1566.33万元；第二年负荷70.00%,计划收入17658.90万元，总成本14210.40万元，利润总额7646.77万元，净利润5735.08万元，增值税599.19万元，税金及附加197.46万元，所得税1911.69万元；第三年生产负荷100%，计划收入25227.00万元，总成本19021.06万元，利润总额6205.94万元，净利润4654.45万元，增值税855.99万元，税金及附

10、加228.27万元，所得税1551.48万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入25227.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=855.99万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用19021.06万元，其中：可变成本16035.53万元，固定成本2985.53万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加228.27万元。（五）利润总额及企业所得税

11、利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6205.94（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=6205.9425.00%=1551.48（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6205.94（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6205.9425.00%=1551.48（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额6205.94万元，缴纳企业所得税1551.48万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=6205.94-1551.48

12、=4654.45（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=55.71%。（2）达产年投资利税率=65.44%。（3）达产年投资回报率=41.78%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入25227.00万元，总成本费用19021.06万元，税金及附加228.27万元，利润总额6205.94万元，企业所得税1551.48万元，税后净利润4654.45万元，年纳税总额2635.74万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=3.89年。本期工程项目全部投资回收期3.89年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相

13、对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率55.71%，投资利税率65.44%，全部投资回报率41.78%，全部投资回收期3.89年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。在建设过程中，应注意环境的保护和资源的有效利用，做到环境保护和建设同时进行，尽量减少因施工对城镇居民生活造成影响。七、市场预测分析现代常用消毒液按照组成成分可以分为四大类，前三种是常用消毒液，分别是含氯消毒液，这类消毒液指溶于水可以产生次氯酸钠的消毒液，包括84消毒液，漂白粉等；过氧化物消毒液和酒精等醇类消毒液，这三种是日常生活常用的消毒液，其余还有

14、醛类消毒液、酚类消毒液、含碘消毒液和季铵盐消毒液。医用消毒液的应用领域集中在医院范围，包括患者、医师、护士以及医疗设施等等。医疗基础设施以及医疗器械的行业发展于国家经济水平具有强关联性，在亚洲地区，中国、日本、韩国、新加坡等地整体经济实力雄厚，医疗建设以及医疗器械的研发投入均处于高基数增长，一定程度提高了上述国家医用消毒液的需求规模。由于亚洲地区医疗设施发展整体缓慢，医用消毒液的适用范围相对集中，主要应用于医院和医疗机构等专业性医疗服务领域。2018年我国低值医用耗材市场规模约为641亿元，同比增长19.81%。医用消毒液占比约13.42%，2018年国内医用消毒液行业规模约86.04亿元。多

15、年以来，得益于全球医疗卫生需求的不断增长，凭借着低廉的劳动力成本和高速发展的技术水平，我国国产低值医用耗材产业发展迅速，很多国产低值医用耗材企业业务主要以外销为主，在国际市场占据了较大的市场份额。但随着我国社会经济的不断发展，劳动力成本提高，同时来自印度、东南亚等市场的强力竞争，外销业务增长缓慢，尤其是近年以来，国际之间贸易争端不断，反倾销和贸易保护主义时有发生，严重影响了外销企业的业务收入。而国内随着人口老龄化和生活水平的提高，医疗需求不断增长，市场空间巨大，因此越来越多的外销型企业纷纷加快国内市场布局。目前我国消毒液市场中，从产品看：含氯消毒剂依然是市场第一的产品其次是含醇类消毒剂，含醛类

16、消毒剂。从品牌看，国外企业3M等占据国内消毒液高端市场份额，国内消毒液品牌众多，但知名品牌较少。受区域医疗卫生机构数量、诊疗人数等因素的影响，我国医用消毒液需求具有一定的区域性特征，其中华东地区是我国最大的医用消毒液需求市场，2018年华东地区医用消毒液市场规模为29.40亿元，占比为34.17%；华南地区占比为14.05%；华中地区占比为14.97%。目前国内消毒液生产以含氯消毒液、含醇消毒液、含醛消毒剂、含碘消毒剂和酚类消毒剂为主，其市场份额分别为24%、18%、14%、12%、10%。目前国内消毒液消费主要集中在华东地区，其他地区的消毒液市场还有非常大的开发空间，受新型冠状病毒疫情的影响

17、，我国居民消毒液消费习惯或将得到培养。2020年春节，中国爆发新型冠状病毒肺炎。目前，56环境下30分钟、乙醚、75%乙醇、含氯消毒剂、过氧乙酸和氯仿等脂溶剂均可有效灭活病毒，常用可杀灭新型冠状病毒的消毒剂包括84消毒液、过氧乙酸、75%酒精等。2015-2019年，我国消毒剂产业产值逐年提高。2019年，我国消毒剂产业产值约为103.4亿元，较2018年增长0.57%。2019年，中国消毒用品产量中，84消毒液产量约为49.3万吨，手部消毒液产量约为4.37万吨，75%医用酒精产量约为7万吨，较2018年均有所提高。前瞻分析认为，由于疫情的爆发，2020年我国居民对消毒用品需求还将持续增多，

18、三类重点消毒产品产量将大幅提高。对于当前疫情的影响，短期影响来看，医用消毒液和家用消毒液需求短期增长，疫情结束城市大面积消毒等，这些在当前和疫情结束的相当一段时间会促进消毒液需求猛增。长期来看，疫情不仅会加快二线、三线和地方医院医疗设施完善的步伐，成为长期支撑消毒液需求增长的主要逻辑，更加会唤起公众对消毒液消费意识的增强，消毒液可能会成为一种家用必备物品，极大增加了消毒液的家庭普及程度，对比欧美国家较高的家庭消毒液使用量，我国还有很大的提升空间。八、行业发展趋势2020年春节，中国爆发新型冠状病毒肺炎。目前，56环境下30分钟、乙醚、75%乙醇、含氯消毒剂、过氧乙酸和氯仿等脂溶剂均可有效灭活病

19、毒，常用可杀灭新型冠状病毒的消毒剂包括84消毒液、过氧乙酸、75%酒精等。从消毒剂的产业链来看，消毒剂产业链上游主要为原材料供应商及生产设备制造商，中游为消毒剂生产商，下游为销售流通渠道。从产能来看，常规消毒液大多适用于新型冠状病毒，我国生产消毒剂的企业主要包括沈阳化工、三友化工、江山股份、江苏索普、华鲁恒升、华谊集团、ST柳化、金禾实业和卫星石化。2015-2019年，我国消毒剂产业产值逐年提高。2019年，我国消毒剂产业产值约为103.4亿元，较2018年增长0.57%。统计数据显示，2019年，中国消毒用品产量中，84消毒液产量约为49.3万吨，手部消毒液产量约为4.37万吨，75%医用

20、酒精产量约为7万吨，较2018年均有所提高。前瞻分析认为，由于疫情的爆发，2020年我国居民对消毒用品需求还将持续增多，三类重点消毒产品产量将大幅提高。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3077.464103.283810.193663.6414654.572主营业务收入2669.843559.783305.513178.3812713.502.1消毒液(A)881.051174.731090.821048.864195.452.2消毒液(B)614.06818.75760.27731.032924.112.3消毒液(C)453.87605.16

21、561.94540.322161.302.4消毒液(D)320.38427.17396.66381.401525.622.5消毒液(E)213.59284.78264.44254.271017.082.6消毒液(F)133.49177.99165.28158.92635.682.7消毒液(.)53.4071.2066.1163.57254.273其他业务收入407.62543.50504.68485.271941.07上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元14654.57完成主营业务收入万元12713.50主营业务收入占比86.75%营业收入增长率（同比）11.46%营业收入增长量（同

22、比）万元1507.01利润总额万元3527.44利润总额增长率16.88%利润总额增长量万元509.43净利润万元2645.58净利润增长率10.58%净利润增长量万元253.14投资利润率61.28%投资回报率45.96%财务内部收益率25.06%企业总资产万元18686.16流动资产总额占比万元25.09%流动资产总额万元4688.51资产负债率23.34%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米31389.0247.06亩1.1容积率1.401.2建筑系数52.77%1.3投资强度万元/亩168.071.4基底面积平方米16563.991.5总建筑面积平方米43944.63

23、1.6绿化面积平方米2567.52绿化率5.84%2总投资万元11140.022.1固定资产投资万元7909.372.1.1土建工程投资万元3345.082.1.1.1土建工程投资占比万元30.03%2.1.2设备投资万元2655.302.1.2.1设备投资占比23.84%2.1.3其它投资万元1908.992.1.3.1其它投资占比17.14%2.1.4固定资产投资占比71.00%2.2流动资金万元3230.652.2.1流动资金占比29.00%3收入万元25227.004总成本万元19021.065利润总额万元6205.946净利润万元4654.457所得税万元1.408增值税万元855.

24、999税金及附加万元228.2710纳税总额万元2635.7411利税总额万元7290.2012投资利润率55.71%13投资利税率65.44%14投资回报率41.78%15回收期年3.8916设备数量台（套）7117年用电量千瓦时1132045.1618年用水量立方米20393.0319总能耗吨标准煤140.8720节能率25.20%21节能量吨标准煤46.9622员工数量人465区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元137386.78同期产值万元117696.20同比增长16.73%从业企业数量家833规上企业家43从业人数人41650前十位企业产值万元60782.35去年同期53

25、846.87万元。1、xxx科技公司（AAA）万元14891.682、xxx投资公司万元13372.123、xxx公司万元7901.714、xxx有限责任公司万元6686.065、xxx集团万元4254.766、xxx有限公司万元3950.857、xxx公司万元303.918、xxx有限责任公司万元2492.089、xxx集团万元2370.5110、xxx有限公司万元1823.47区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元39424.041.1同期增加值万元33115.531.2增长率19.05%2行业净利润万元15989.092.12016年净利润万元14313.032.2增

26、长率11.71%3行业纳税总额万元43831.393.12016纳税总额万元38074.523.2增长率15.12%42017完成投资万元34596.364.12016行业投资万元18.39%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值161714.43183766.40208825.462利润总额44015.2250017.2956837.833净利润13864.0715754.6217902.984纳税总额11122.4112639.1014362.615工业增加值58411.4366376.6275427.986产业贡献率5.00%8.00%10.43%7

27、企业数量100012201562土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程11710.7411710.7432262.2432262.242701.391.1主要生产车间7026.447026.4419357.3419357.341674.861.2辅助生产车间3747.443747.4410323.9210323.92864.441.3其他生产车间936.86936.861871.211871.21162.082仓储工程2484.602484.607593.557593.55462.422.1成品贮存621.15621.151898.

28、391898.39115.612.2原料仓储1291.991291.993948.653948.65240.462.3辅助材料仓库571.46571.461746.521746.52106.363供配电工程132.51132.51132.51132.519.083.1供配电室132.51132.51132.51132.519.084给排水工程152.39152.39152.39152.398.124.1给排水152.39152.39152.39152.398.125服务性工程1573.581573.581573.581573.5895.835.1办公用房845.58845.58845.5884

29、5.5854.635.2生活服务728.00728.00728.00728.0055.826消防及环保工程443.91443.91443.91443.9130.416.1消防环保工程443.91443.91443.91443.9130.417项目总图工程66.2666.2666.2666.26-30.157.1场地及道路硬化4361.68749.79749.797.2场区围墙749.794361.684361.687.3安全保卫室66.2666.2666.2666.268绿化工程1942.2967.98合计16563.9943944.6343944.633345.08节能分析一览表序号项目单位

30、指标备注1总能耗吨标准煤140.871.1年用电量千瓦时1132045.161.2年用电量吨标准煤139.131.3年用水量立方米20393.031.4年用水量吨标准煤1.742年节能量吨标准煤46.963节能率25.20%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元5756.321.1完成比例51.67%2完成固定资产投资万元4513.932.1完成比例78.42%3完成流动资金投资万元1242.393.1完成比例21.58%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3161.2人均年工资万元4.741.3年工资额万元1716.112工程技术人员工资2.1平均

31、人数人702.2人均年工资万元5.462.3年工资额万元470.683企业管理人员工资3.1平均人数人193.2人均年工资万元6.133.3年工资额万元151.314品质管理人员工资4.1平均人数人374.2人均年工资万元5.194.3年工资额万元219.685其他人员工资5.1平均人数人235.2人均年工资万元6.475.3年工资额万元126.866职工工资总额万元2684.64固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3345.082655.30168.077909.371.1工程费用万元3345.082655.3015370.341

32、.1.1建筑工程费用万元3345.083345.0830.03%1.1.2设备购置及安装费万元2655.302655.3023.84%1.2工程建设其他费用万元1908.991908.9917.14%1.2.1无形资产万元1018.641018.641.3预备费万元890.35890.351.3.1基本预备费万元531.04531.041.3.2涨价预备费万元359.31359.312建设期利息万元3固定资产投资现值万元7909.377909.37流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元15370.3411849.0211501.4615370.34

33、15370.3415370.341.1应收账款万元4611.102766.663227.774611.104611.104611.101.2存货万元6916.654149.994841.666916.656916.656916.651.2.1原辅材料万元2074.991245.001452.502074.992074.992074.991.2.2燃料动力万元103.7562.2572.62103.75103.75103.751.2.3在产品万元3181.661909.002227.163181.663181.663181.661.2.4产成品万元1556.25933.751089.371556

34、.251556.251556.251.3现金万元3842.592305.552689.813842.593842.593842.592流动负债万元12139.697283.818497.7812139.6912139.6912139.692.1应付账款万元12139.697283.818497.7812139.6912139.6912139.693流动资金万元3230.651938.392261.453230.653230.653230.654铺底流动资金万元1076.87646.13753.821076.871076.871076.87总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资

35、比例占总投资比例1项目总投资万元11140.02140.85%140.85%100.00%2项目建设投资万元7909.37100.00%100.00%71.00%2.1工程费用万元6000.3875.86%75.86%53.86%2.1.1建筑工程费万元3345.0842.29%42.29%30.03%2.1.2设备购置及安装费万元2655.3033.57%33.57%23.84%2.2工程建设其他费用万元1018.6412.88%12.88%9.14%2.2.1无形资产万元1018.6412.88%12.88%9.14%2.3预备费万元890.3511.26%11.26%7.99%2.3.1

36、基本预备费万元531.046.71%6.71%4.77%2.3.2涨价预备费万元359.314.54%4.54%3.23%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元7909.37100.00%100.00%71.00%5建设期间费用万元6流动资金万元3230.6540.85%40.85%29.00%7铺底流动资金万元1076.8813.62%13.62%9.67%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元15136.2017658.9025227.0025227.0025227.001.1万元15136.2017658.9025227.0025227.

37、0025227.002现价增加值万元4843.585650.858072.648072.648072.643增值税万元513.59599.19855.99855.99855.993.1销项税额万元4036.324036.324036.324036.324036.323.2进项税额万元1908.202226.233180.333180.333180.334城市维护建设税万元35.9541.9459.9259.9259.925教育费附加万元15.4117.9825.6825.6825.686地方教育费附加万元10.2711.9817.1217.1217.129土地使用税万元125.56125.56

38、125.56125.56125.5610税金及附加万元187.19197.46228.27228.27228.27折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3345.083345.08当期折旧额2676.06133.80133.80133.80133.80133.80净值669.023211.283077.472943.672809.872676.062机器设备原值2655.302655.30当期折旧额2124.24141.62141.62141.62141.62141.62净值2513.682372.072230.452088.841947.223建筑

39、物及设备原值6000.38当期折旧额4800.30275.42275.42275.42275.42275.42建筑物及设备净值1200.085724.965449.545174.124898.704623.284无形资产原值1018.641018.64当期摊销额1018.6425.4725.4725.4725.4725.47净值993.17967.71942.24916.78891.315合计：折旧及摊销5818.94300.89300.89300.89300.89300.89总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元12102.997261.7

40、98472.0912102.9912102.9912102.992外购燃料动力费万元1025.50615.30717.851025.501025.501025.503工资及福利费万元2684.642684.642684.642684.642684.642684.644修理费万元33.0519.8323.1333.0533.0533.055其它成本费用万元2873.991724.392011.792873.992873.992873.995.1其他制造费用万元1064.04638.42744.831064.041064.041064.045.2其他管理费用万元393.97236.38275.78393.97393.97393.975.3其他销售费用万元1260.05756.03882.031260.051260.051260.056经营成本万元18720.1711232.1013104.1218720.1718720.1718720.177折旧费万元275.42275.42275.42275.42275.42275.428摊销费万元25.4725.4725.4725.4725.4725.479利息支出万元-10总成本费用万元19021.06126