xx县审计局关于上报20xx年度工作总结的报告

1、xx县审计局关于上报20xx年度工作总结的报告xx县审计局关于上报20xx年度工作总结的报告 一年来，我县审计工作在县委、县政府和上级审计机关的领导下，认真学习贯彻党的十七大和十七届三中、四中全会以及全国、全省、全市审计工作会议精神，以科学发展观为统领，切实履行审计职责。全年共完成审计项目42个，其中：署定项目1个、省定项目2个、市定项目1个、本级预算执行审计项目8个、党政领导交办件18个，县定项目12个。查出违规金额2531万元、管理不规范金额949万元，作出应上缴财政金额134万元，已上缴财政金额78、32万元，追回被挤占挪用专项资金701万元。共编写xx审计动态15期，提交审计信息50篇

2、，其中：国家审计网3篇，被省厅采用12篇，被市局采用9篇、被县委采用6篇。审计工作也得到了上级审计机关和县委、县政府充分肯定，今年，xx市审计局将我局上报为全省审计系统先进单位，林业专项资金审计项目评为市级优秀，一篇审计信息被评为“最佳信息”。被县委、县政府授予xx年20xx年“文明单位”称号，局党支部被县委授予xx年20xx年“先进基层党组织”称号。一、履行监督职责，不断提升审计成效。1、抓好预算执行审计。今年，我局对20xx年县本级预算执行和其他财政收支情况及县国土局、发展和改革局、畜牧水产局等3个单位的部门预算执行情况开展了审计，并对社保资金、新型农村合作医疗资金、水资源费、矿产资源补偿

3、费征收管理等专项资金进行了审计或审计调查。同时，对去年预算执行审计反映问题的整改情况进行了跟踪检查。审计中注意把握总体情况，揭露突出问题，从宏观上、制度上提出审计建议。总结出20xx年预算执行和其他财政收支总体情况好的七个方面，同时揭示了县本级预算管理、部门预算执行和专项资金征收、管理、使用中存在的部份财政资金指标未批，先行拨付；年初预留预算支出偏大，支出编制不够细化；部分收入未按规定及时缴入国库；历年结余结转资金过大，影响预算执行进度；部份税源评估缺乏科学准确的依据，核定数与实际数偏离较大等二十个突出问题，查出违规金额430万元，和管理不规范金额1397万元，应归还原渠道资金647万元，应减

4、少财政拨款30万元，应上缴财政金额12万元。从规范预算管理、促进财政改革、加强内部管理、提高依法理财水平和财政资金使用效益、加强廉政建设等方面提出审计建议和意见。县人大常委会认真审议审计结果报告后，针对审计发现的问题和审计建议，提出审议意见要求县政府和有关部门认真整改。对此xx县政府高度重视，县长曹榕庆作出重要批示，要求对审计出的问题整改务必监督到位。县政府以尤政文20xx248号向县人大常委会汇报审计发现问题的整改情况。财政部门采纳审计建议，将20xx年底罚没收入547万元缴入国库，地税局采纳审计建议，督促个体医保定点药店补征税收4、54万元，同时从20xx年9月起调整了定额征收标准。2、抓

5、实经济责任审计。经济责任审计中，围绕领导干部的工作职责和工作重点，着重从科学发展、民主决策、财政收支、廉洁自律等方面的履行情况进行审计。根据不同行业、不同工作职责领导干部制定出相应的审计工作方案与审计评价体系。分清领导干部本人应负有的主管责任和直接责任。一年来审计的对象不断拓展，首次对县委报道组领导进行经济责任审计，积极参与了上级审计机关实施的明溪县长经济责任审计，与此同时，我局对近年来经济责任审计项目开展了后续审计，补缴财政20多万元，促进了审计决定和审计建议的落实，改变了“新官不理旧帐”的现象，促进了责任追究制度和问责机制的建立。县委、县政府也重视经济责任审计的作用，将审计成果做为评价科级

6、领导干部的“勤廉”情况的主要平台。今年，县纪委联合经济责任联席会议成员单位印发xx县领导干部任期经济责任审计结果运用办法（试行）。该办法规定了被审计单位落实审计结果报告或审计决定的时间和反馈方式；明确了县纪委等经济责任联席会议成员单位运用审计结果的原则、程序和内容。3、抓牢民生项目审计。科学发展观的核心是以人为本，为切实保障人民群众经济、政治、文化和社会权益，中央和各级地方政府陆续出台了一些重大举措，集中财力改善民生，今年，我县审计机关要以促进各项惠民利民政策措施的落实为目标，加强对各级党委、政府为民办实事和“三农”领域关系民生的重点、热点问题的审计监督。一是加强对养老、新农合、农村医疗救助基

7、金等社会保障资金进行全面审计。重点观注乡镇、机关事业单位几年来欠缴养老金，造成收不抵支646万元问题，农村合作医疗资金收入482万元未及时入帐、多头开户问题，农村医疗救助基金未实行专户管理问题。对此，县政府高度重视，县财政追加1500万元解决养老金收不抵支问题，县政府出台xx县人民政府关于开展机关事业单位人员养老保险金清理催收工作的通知，对20xx年11月底前未能按时完成清收任务的乡镇和部门，县财政从下拨的相关经费中扣缴。社保资金管理部门采纳审计建议，482万元收入已调整入帐，已解决多头开户和未专户管理问题。同时，以财政局、地税局、劳动和社会保障局和审计局等为成员单位，成立了xx县社会保障和基

8、金监督管理委员会，建立健全社会保障和基金行政监督管理机制，确保社会保障基金的安全完整和保值增值。二是重点对涉农资金、医疗收费和教育资金进行审计，保证涉农专项资金落实到具体项目和农民得实惠。查处了供销社挪用化肥冬储财政贴息10、97万元、畜牧水产局挪用专项资金32、49万元、卫生局挪用乡镇卫生院建设经费23、68万元和林科所虚列科技三项经费60万元问题以及高价售药6、12万元、挤占助学金1、20万元行为。通过揭露上述资金投入、管理、分配、拨付和使用等方面存在的损害群众利益的突出问题，促进了加强管理，维护好人民群众的切身利益。二、服务经济发展，全面完成党委政府交办事项。1、认真完成“三个一”工作任

9、务。为确保“三个一”工作任务的顺利完成，多次召开动员大会，宣传“三个一”机制对促进我县经济发展的重要性，并制定了“三个一”工作奖惩措施，要求全体审计人员把“三个一”工作，作为一项重要工作任务来抓，对参与“三个一”项目建设的职工不仅保薪保职，在奖金福利等方面也享受在职人员一样的待遇。在局领导的高度重视下，两名审计干部全职开展招商引资工作，在详细研究我县社会经济发展的投资需求与业主投资意向的基础上，确定饮用水建设项目xx县东大饮用水厂，项目总投资470万元，其中固定资产投资350万元。两名审计干部从工厂选址到全程帮助业主，使该项目顺利投产。2、自觉做好政府投资项目工作。为保障和促进“东扩西连、美中

10、心”政策措施的贯彻落实、促进中央新增四万亿投资项目顺利实施，今年，我局对防洪堤工程、排污管网工程、县中医院迁建等3个我县政府投资项目23000万元资金进行全过程监督，查出工程投标石方开挖单价报价失衡、设计土石方开挖量错误、中标单价的回填土方内容与实际施工不符、部分工程量签证不真实、施工方案未经建设单位批准先行开工、项目经理不到位、工程未立项、项目投资超计划1091、72万元、多计工程价款9、53万元和违规改变资金用途50万元等问题，建设单位落实审计决定积极整改，挽回了100多万元经济损失，节约近300万元的工程投资。决算中心审核42个工程，送审金额3250万元，核减金额366万元，核减率11、

11、26%。3、充分发挥服务社会发展职能。今年，我县重点扶持的民营企业诚明冶炼公司股东之间发生注册资本到位情况纠纷，要求县委、县政府协助解决。为化解矛盾，保证企业正常生产，增加税款收入，由审计局成立调查组对诚明冶炼公司股东注册资本到位情况进行调查。我局立即由精通企业财务的审计干部组成联合调查组对该公司自筹办之日起资金往来情况进行详细审计，出具了一份注册资本到位情况调查报告，化解了股东之间矛盾，促进了企业正常生产。近年来，县属集体企业退休职工因工资待遇不断上访，为化解矛盾，县政府要求对县属集体企业改制后剩余资产情况进行调查，县审计局抽调骨干力量成立六个审计组对20户县属集体企业改制后剩余资产和20x

12、x年度营运收益情况进行专项调查，为县委县政府解决县属集体企业退休职工工资待遇问题，提供详实的决策依据。4、有效履行审计机关监督职能。一是协助县纪委、组织部开展对县矿产开发公司等三个单位是否存在违纪问题调查，查出县矿产开发公司近年来承包金80万元未入帐和矿山未被承包有开采问题。向县政府专题上报后，县长对国有资产流失的审计调查报告作出批示：“请陈斯盾副县长会同有关人员认真调查研究，提出具体处理意见”。二是与纪检、财政、人事开展“小金库”治理工作，我局分两组开展了治理“小金库”专项检查，对查出的转移租金等收入6、19万元，虚开发票11、20万元，经费不纳入统一核算12、05万元等违纪问题进行了严肃处

13、理，有效地规范了经济秩序。三是开展对改制企业财产保值增值情况审计调查，揭示了不动产长期出租未经审批、投资回报率低；留所处未能履职，对所属资产、财政情况不清；1000多万元固定资产财务未反映，有物无价、产权不清；改制后未办理税务变更登记，税款21、31万元未申报缴纳；主管部门把改制企业作为“小金库”，上调资金26、71万元、列支费用5、52万元。上述问题已上报县政府和有关部门进行严肃处理。5、全面完成驻村挂包各项工作。今年来，我局按照尤委办发20xx5号文要求，与大坪村两委一道扎实推进新农村建设的各项工作。一是宣传贯彻“三农”政策，让农民得“实惠”。积极宣传农村土地承包法，认真落实中央和省、市、

14、县关于农村工作有关政策、法规，积极推进农村医保改革和林改后的配套改革，确保农业稳定发展、农民持续增收。二是组织实施“阳光工程”和“绿色证书工程”。帮助村富余劳动力输送到企业培训、社会机构培训和政府部门培训达500余人次，帮助农民到县内企业、沿海地区务工，切实抓好农村劳动力转移，进一步提高农民非农收入的比重。三是积极为群众办实事办好事。向上争取资金、发动村民及能人志士捐款建设公益事业。今年投资4万元做好村民改水改厕工作；投资2万元做好垃圾罩、垃圾桶等家园清洁工作；投资2万元对当年受洪灾的30米河堤进行了修复；投资5万元建设全民健身体育设施和蓝球场；与有关部门沟通协调筹措资金36万元，完成了1、6

15、公里的机耕路硬化工程。四是切实抓好计划生育工作。宣传计划生育法和新型生育观念，使计生双基知晓率和群众接受率达100%，确保双查和各项节育措施施100%到位。三、构建和谐机关，强化党建精神文明综治工作。1、抓紧党建工作。做到把党建工作与业务工作同计划、同布置、同检查，促进了党建各项工作的落实。一是加强领导，健全党建工作机制。“围绕审计抓党建，抓好党建促审计”的目标，制订了中共xx县审计局党支部20xx年党建工作计划，对每项工作都作了明确的安排，并落实了责任人，以“讲党性、重品行、作表率”活动为载体，发挥了机关党支部和党员的先锋模范作用。使党的凝聚力和向心力不断增强，今年有两名审计干部加入党组织。

16、二是强化学习，夯实党建工作基础。以学习科学发展观活动为契机，开展形式多样的学习培训活动。邀请市审计局纪检组长、县党校高级讲师对建立健全惩治和预防腐败体系20xx20xx年工作规划、科学发展观进行了全面讲解；组织全体党员干部学习十七大四中全会精神、国务院关于加快建设海峡西岸经济区的实施意见，还开展了如何写好审计报告、搞好项目审计的知识讲座和股室交流活动，使全体审计人员提高了思想政治素质，加深了对“审计质量和廉政建设是审计工作的生命线”的认识。三是加强组织建设，提升党建工作水平。健全和完善民主集中制，加强党内民主制度建设，坚持集体领导与个人分工负责相结合，对干部的使用和配备、重大审计事项的审定以及

17、大额度经费使用的审批等重大事项，能按照“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的要求，一律提交局务会或审理会集体研究决定。进一步落实党风廉政建设制度，印发了xx县审计局20xx年党风廉政建设和反腐败工作意见。把开展“守住底线”活动作为反腐倡廉建设的重要抓手，促进依法、廉政审计，提高审计的公信力。工作中注重抓好领导干部和党员的监督和廉洁自律工作，继续执行审计干部项目实施廉洁审计承诺制度，一年来，审计工作人员没有出现违法违纪问题，组织特约审计员暨党风廉政监督员到被审计单位进行“背靠背”审计回访，在政风行风民主评议调查，被调查单位对我局依法行政、廉政勤政等八项评议项目都表示满意。2、抓好文明建设。

18、根据xx县20xx年精神文明建设工作要点，以继续保持县级文明单位为目标，以提高审计人员思想道德素质和培养复合型审计人才为目的，加强“人、法、技”建设，提高精神文明层次和水平，今年，被县委、县政府授予xx年20xx年“文明单位”。一是组织多种形式的文体活动。为让全体审计人员在紧张的工作之余放松一下身心，加强业余时间的交流与沟通，增强团队的凝聚力。利用节假日的时间组织干部职工开展登山、游泳活动，开展棋类、牌类等比赛，不断丰富干部职工的文化生活，和福州马尾审计局、移动公司共庆“三八”、与审计厅机关党支部共同体验朱子文化。积极参加公务员学法用法征文活动，撰写了反映审计特点的法律文书审计报告依法审计不断

19、增强审计报告的法律内涵，我局傅瑞柏同志获得2004-20xx年依法治县先进个人称号。二是开展多种形式的交流活动。突破上下审计机关、同级审计机关之间缺少交流学习机会，积极参与了省审计厅组织的“南平市农村路网建设项目审计”和市审计局组织的“明溪县长经济责任审计”，有效提高审计人员的视野和工作水平；在全省审计系统信息化应用座谈会上，介绍了我县利用自创审计小软件在库区移民资金专项审计中所取得的成果。与会专家认为，在被审计单位没有应用财务软件的情况下，xx县审计局能够根据审计目标要求设计所需各个字段，完成工作任务，是对审计信息化应用的创新，达到了与AO现场审计系统互补的作用。与沙县、建宁共同交流了财政、

20、固定资产投资及AO应用审计，达到了相互提高的目的。三是改造设施强化软件的应用。为配合“金审工程”实施，今年投资5万多元改造了机房，添置了两台电脑，与审计系统内网实行了对接，开通了“三级信息发布系统”，实现各类信息直接上报审计厅、国家审计网。针对基层单位财务核算还是以手工为主，有使用财务软件的单位财务软件也不是通用的财务软件的现实，积极寻找项目、逐个试点。今年，运用AO软件完成了鸿圣有限公司的财务收支审计，利用SQL语句查询系统，查出隐瞒企业改制结余资金26、57万元未缴财政、应做收入未做收入67、45万元、应缴未缴税金39、45万元，获得了良好成效。四是体现审计“免疫系统”功能。与被审计单位多

21、沟通、多交流，做到文明审计，被审计单位由怕审计，到欢迎审计、主动要求审计。县检察院连续四年要求对其财政收支情况进行审计，及时纠正审计发现的问题，在市审计局对县检察长任期经济责任审计时，未发现有违纪问题。城关镇政府为及时了解财务核算情况和是否存在不规范的收支问题，要求进行审计，及时发现了因财务软件应用失误，造成拨入专项资金在“拨入经费”核算42万元、在“暂存款”核算95、39万元。县开源经济服务中心因服务对象发生变更、县电影公司因管理职能调整，提请审计局出具资产情况进行审计，审计报告出具后，为国有资产管理单位变更和理顺国有资产运营及收益分配提供依据。3、抓实机关效能。为加强机关作风建设，提高机关

22、工作效率和服务质量，使机关各职能股室和机关干部在履行职责和改革创新上有新的突破，在服务质量和办事效率上有新的改进，形成了“行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效”的管理体制和运行机制。一是成立了机关效能工作领导小组。具体负责我局机关效能建设的组织、指导、协调、督查、宣传等，由局监察室负责日常工作，年初召开机关效能专题会议，重申全体人员要严格遵守局机关各项制度，制定了xx县审计局20xx年度机关效能建设实施意见、xx县审计局行政权力运行流程图、xx县审计局关于开展“四个不让”“五比”竞赛暨“投资环境优化年”活动的实施方案，下发了保密承诺书，对全局19台式电脑和23台笔记本电脑的QQ软件、游戏软件

23、、股票分析软件等非工作用软件进行了卸载。二是加强了日常机关效能工作检查。局分管领导、办公室和监察室不定期地对出勤、请销假情况，上班时间是否存在遛岗、炒股、玩游戏和QQ聊天情况进行检查。对年初制定的项目计划序时完成情况，县委、县政府临时交办的审计事项保质按时完成情况进行督办，对项目审计现场实施时是否做到文明审计、廉洁审计进行明查暗访。项目审计后，督促及时召开项目审理会，进一步细化了审计处理处罚的自由裁量权。三是注重考评机关效能建设的实效。严格执行考勤制度，对一名长期缺勤的审计干部，调离原岗位并停发了工资；及时通知在编不在岗人员限期到单位上班，与所在股室一道完成各项审计工作任务；发放26份了政风行风民主评议和“四个不让”、“五比”活动征求意见函，收回26份。各单位、各部门对我局的效能工作均表示满意。4、抓住综治管理。为了使审计机关有一个安全稳定的生活环境和工作环境，县审计局专门成立了以局党支部书记、局长吴用本同志为责任人，副局长朱振亚为具体负责人，林元顺同志为专职综治联络员的综合治理暨“创建平安”的领导机制和专门的组织机构。坚持“打防结合、预防为主”的方针，全面落实维护社会稳定各项措施。一年来未发生单位出现偷盗事项。一是在办公楼内设置了值班室，负责家属区和办公区的日常安全保卫工作，值班人员负责对外来人员和车辆