结算单解读ppt课件

1、结算单解读,万达期货 刘秀玲1,目录,一、结算单解析 二、两种结算单区别 三、结算单例题 四、计算公式汇总 五、其他,2,一、结算单解析 1、结算单形式 2、结算单构成 3、结算单样本,3,1、结算单形式,4,2、结算单的构成 盯市结算单 一个完整的结算单主要分为： 交易提示 资金状况 出入金明细 成交记录 平仓明细 持仓汇总 交割记录 逐笔结算单的构成与盯市单是一致的,5,3、结算单样本,6,*交易提示* 郑商所：TA1202合约临近交割月，自然人客户应在交割月之前平仓。 大商所：1202各合约临近交割月，自然人客户应在交割月之前平仓；J1202合约的持仓调整为

2、10手的整数倍。上交所：2012-1-31闭市前,AL1202、CU1202、ZN1202合约的持仓调整为5手的整数倍，AU1202合约的持仓调整为3手的整数倍，RB1202、WR1202合约的持仓调整为30手的整数倍。 中金所：2012年1月20日,IF1201最后交易日。,交易提示,（以下样本模块选自盯市结算单）,1、根据交易所的交易日历，提前一个星期提示客户； 2、提示内容包括临近交割月持仓整数倍的调整、最后交易日及限仓的提示等。,7,资金状况 币种：人民币 - 上日结存: 1386784.83 当日结存: 1411045.63 可用资金: 963115.63 出入金: 153.00 客

3、户权益: 1411045.63 风 险 度: 31.74% 手续费: 532.20 保证金占用: 447930.00 追加保证金: 0.00 平仓盈亏: 5940.00 质押金: 0.00 交割保证金: 0.00 持仓盯市盈亏： 18700.00 在途资金: 0.00 交割手续费: 0.00 可提资金: 963115.63 基础保证金: 0.00 总盈亏： 24640.00 -,资金状况,1、资金状况中的数据是以下几个模块数据的综合反映，包括出入金、成交明细中的总盈亏、手续费，持仓汇总中的保证金占用等。 2、对于盯市账单，总盈亏=平仓盈亏+持仓盯市盈亏,8,出入金明细 - 发生日期 资金类型

4、出入金类型 银行代码 方向 金额 摘要 20140604 转帐 银期转帐 农业银行 入金 2000153.00 银期转账入金 20140604 转帐 银期转帐 农业银行 出金 2000000.00 银期转账出金 共 2 条 153.00 出入金明细 - 发生日期 资金类型 出入金类型 银行代码 方向 金额 摘要 20120214 转帐 出入金 其他银行 入金 527850.00 20%交割货款-P 共 1 条 527850.00,出入金明细,1、非银行出入金产生的出入金，统一以“其他银行”备注，以便财务统计核查。 2、出现“其他银行”代码的情况包括：交割货款、期转现手续费、升贴水等资金项,客户

5、实际结算银行,9,成交记录 - 成交日期 交易所 品种 交割期 买卖 成交价 手数 开平 成交额 手续费 投保 平仓盈亏 成交号 20140604 大连 豆粕 1505 买 3321.000 46 平今 1527660.00 0.00 投 3220.00 0 20140604 大连 豆粕 1505 卖 3323.000 166 开 5516180.00 348.60 投 0.00 0 20140604 大连 豆油 1409 买 6716.000 34 平 2283440.00 91.80 投 -10880.00 0 20140604 大连 豆油 1501 卖 6850.000 34 平 232

6、9000.00 91.80 投 13600.00 0 共 4 条 280 11656280.00 532.20 5940.00 -,成交记录,1、成交记录为当天所有成交情况，包括平仓明细； 2、正常输出的结算单，一般采取同价位合并的方式显示记录； 3、手续费反映到资金状况中。 按手数收取，手续费=手数*手续费标准， 按照成交额收取的，手续费=成交额*手续费标准,10,平仓明细 - 成交日期 交易所 品种 交割期 序号 买卖 成交价 开仓日期 开仓价 手数 昨结算 平仓盈亏 20140604 大连 豆粕 1505 0 买 3321.000 3360.000 46 3328.000 3220.00

7、 20140604 大连 豆油 1409 0 买 6716.000 6680.000 34 6684.000 -10880.00 20140604 大连 豆油 1501 0 卖 6850.000 6802.000 34 6810.000 13600.00 共 3 条 114 5940.00 -,平仓明细,1、平仓分为平老仓和平今仓，两种盈亏计算方式不同 2、平仓盈亏平当日仓盈亏+平历史仓盈亏 （1）平当日仓盈亏当日开仓价与平仓价之差手数交易单位 （2）平历史仓盈亏平仓价与昨日结算价之差手数交易单位 3、平仓盈亏反映到资金状况中。,11,持仓汇总 - 交易所 品种 交割期 买持 买均价 卖持 卖

8、均价 昨结算 今结算 浮动盈亏 持仓盯市盈亏 保证金占用 投保 大连 豆粕 1505 0 0.000 270 3337.252 3328.000 3318.000 51980.00 18700.00 447930.00 投 共 1 条 0 270 51980.00 18700.00 447930.00,持仓汇总,1、保证金占用按照当天结算价和当日保证金比率进行计算。 保证金占用=今结算*手数*交易单位*保证金比率 2、当日未平的持仓，均已结算价进行结算，产生持仓盯市盈亏。 3、持仓盯市盈亏持当日仓盈亏+持历史仓盈亏 （1）持当日仓盈亏当日结算价与当日开仓价之差手数交易单位 （2）持历史仓盈亏当

9、日结算价与昨日结算价之差手数交易单位,12,交割记录 - 交易所 品种 交割期 买卖 成交量 成交金额 清算价 清算金额 实提手数 交割手续费 交割盈亏 郑州 白砂糖 1309 卖 957 50307400.00 5351.00 51209070.00 0 19140.00 315810.00 共 1 条 957 50307400.00 19140.00 315810.00 -,有交割业务的客户，交割盈亏、交割手续费等数值在结算单中的体现方式： 1 “资金状况”中总盈亏=平仓盈亏 + 持仓盯市盈亏，平仓盈亏包括交割盈亏； “资金状况”中手续费 =交割手续费+成交手续费 2、“成交记录”：不显示

10、交割平仓记录 3、“平仓明细”：显示交割平仓记录,交割记录,13,二、两种结算单的区别,1、资金状况对比 2、平仓明细对比 3、持仓汇总对比,14,1、资金状况对比,15,逐笔账单资金状况 盯市账单资金状况,客户权益=当日结存+浮动盈亏,客户权益=当日结存,16,2、平仓明细对比,17,盯市账单平仓明细,逐笔账单平仓明细,平老仓,m1505平仓盈亏=（3360-3321）*46*10=17940,m1505平仓盈亏=（3328-3321）*46*10=3220,18,3、持仓汇总对比,19,盯市账单持仓汇总,逐笔账单持仓汇总,持仓合并产生的均价,20,总结： 逐笔：不计算每天的持仓盈亏，而只计

11、算自开仓之日起至当日的累计盈亏，只要是未平仓合约，其盈亏只作为浮动盈亏而不计入当日结存。 盯市：无论是平仓合约还是未平仓合约，每日都要以当日结算价计算盈亏并计入当日结存，当日结存永久等于客户权益。 盈亏计算方式不同，不影响当日出入金、当日手续费、客户权益、质押金、保证金占用、可用资金、追加保证金、风险度等参数的金额或数字。,21,三、结算单解读-例题,某客户11月16日逐日盯市账单的当日结存为330000元，17日持有历史持仓为a1109买持仓94手，历史成交价分别为4788元/吨成交20手，4800元/吨成交8手，4793元/吨成交44手，4792元/吨成交22手，11月16日a1109的结

12、算价为4517元/吨，当日客户以4337元/吨的价格卖出平仓34手，17日a1109的结算价为4340元/吨，客户的黄大豆保证金比例为10%，黄大豆手续费为7元/手。 分别以逐日盯市和逐笔对冲两种方式计算客户的当日盈亏 客户当持仓保证金是多少元？ 客户当日权益时多少元？ 客户是否存在保证金不足的情况，如是应追加保证金为多少元？ 客户风险度是多少？,22,例题计算盈亏,17日持仓: a1109 多单20手 4788元/吨 a1109 多单 8手 4800元/吨 a1109 多单44手 4793元/吨 a1109 多单22手 4792元/吨 价格： 16日a1109结算价4517元/吨 17日a1

13、109结算价4340元/吨 操作： 17日，卖出平仓34手，价格4337元/吨,计算当日盈亏 逐日盯市： 平仓盈亏 =（4337-4517）*34*10 持仓盯市盈亏 =（4340-4517）*60*10 逐笔对冲： 平仓盈亏 =（4337-4788）*20*10 +（4337-4800）*8*10 +（4337-4793）*6*10 浮动盈亏 =（4340-4793）*38*10 +（4340-4792）*22*10,大商所平仓原则：先开先平,23,例题计算资金项,要素： 客户上日结存330000元 客户大豆手续费7元/手 客户a1109保证金比例为10% 17日a1109结算价4340元/

14、吨 经前面计算得出： 客户当日盈亏-167400 客户当日持仓大豆60手,持仓保证金 =4340*60*10*10% =260400元 客户权益 =330000-34*7-167400 =162362元 可用资金 =162362-260400 =-98038元 风险度 =260400/162362 =160.38%,24,四、计算公式汇总,盯市结算单计算方式 平仓盈亏=（平仓价-昨结算价）*卖出平仓量*每手数量（昨结算价-平仓价）*买入平仓量*每手数量 持仓盯市盈亏=(今结算价-昨结算价)*买入持仓量*每手数量(昨结算价-今结算价)*卖出持仓量*每手数量 客户权益=当日结存 =上日结存+入金-

15、出金-手续费+平仓盈亏+持仓盯市盈亏 保证金占用=今结算价*持仓量*每手数量*保证金收取比例 可用资金=客户权益-保证金占用 风险度（保证金占用客户权益）100 特别注意：如果当日新开仓，则昨结算价为当日开仓价格,25,逐笔结算单计算方式,平仓盈亏=（平仓价-开仓价）*卖出平仓量*每手数量（开仓价平仓价）*买入平仓量*每手数量 当日结存=上日结存+入金-出金-手续费+平仓盈亏 浮动盈亏=(今结算价-开仓价)*买入持仓量*每手数量（开仓价今结算价)* 卖出持仓量*每手数量 客户权益=当日结存+浮动盈亏 =上日结存+入金-出金-手续费+平仓盈亏+浮动盈亏 保证金占用=今结算*持仓量*每手数量*保证金收取比例 可用资金=客户权益-保证金占用 风险度（保证金占用客户权益）100,26,1、交易所的平仓