(word)-《300吨山野菜深加工扩建项目可行性研究报告》(91页)-食品饮料

第一章总论11项目概要111项目单位基本情况项目建设单位长白朝鲜族自治县泰宝特产有限责任公司所有制形式有限责任公司财务状况截至2006年底，公司资产总计达47570万元，固定资产29317万元。主营业务收入50842万元，利润总额1030万元。流动负债合计18796。企业无银行借款。112项目建设内容项目名称白山市长白县300吨山野菜深加工扩建项目建设性质扩建建设地点白山市长白县马鹿沟镇十九道沟村建设规模年生产300吨即食软包装山野菜主要建设内容新建综合生产车间、中心化验室、成品库。购置生产所需的主要设备及检测设备，配备相关的公用工程设施。项目建成后，年加工山野菜规模达到300吨。113项目建设方案技术来源及先进性本项目工艺技术依托吉林省绿色食品工程研究院，吉林省绿色食品工程研究院是集食品研究与工程设计为一体的专业科研设计机构。凝聚了食品研究、开发、工程设计等多种专业技术人才。可承担食品工程项目的科研开发、新产品研制、技术服务、工程咨询及相应的工程设计任务。进度安排2007年6月2008年5月市场营销及组织管理方案产品以国内销售为主，目标市场定位在国内大中城市，在这些城市设立分销处；公司建立完善的现代化管理体系，实行总经理领导下的逐级分工责任制；严格执行HACCP食品安全管理体系。114投资概算及资金来源投资概算项目总投资41361万元，其中固定资产投资31439万元，建设期借款资金占用费248万元，流动资金9674万元。资金来源项目总投资41361万元,其中申请中央财政资金180万元；地方配套资金90万元，企业自筹14361万元。115主要技术经济指标表11主要技术经济指标序号项目单位指标备注1总投资万元4136111固定资产投资万元3143912有偿资金占用费万元24813流动资金万元9674达产年份2销售收入万元56199各年平均值3销售税金及附加万元2574各年平均值4年总成本万元43812各年平均值5利润总额万元9813各年平均值6所得税万元589各年平均值7税后利润万元9224各年平均值8投资利润率23739投资利税率2995含增值税10贷款（财政有偿）偿还期年334包括建设期11盈亏平衡点5079各年平均值12税后投资回收期年47613税后净现值万元36021IC1014税后内部收益率2732增量12可行性研究报告编制依据1、国家农业综合开发办公室关于印发2008年农业综合开发投资产业化经营项目申报指南的通知；2、2007年国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲及编制的有关要求；3、农发办吉农综办200231号国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲；4、建设单位与吉林省绿色食品研究院签订的委托合同；5、建设单位提供的有关基础资料及实际情况。13综合评价本项目充分利用长白山丰富的山野菜资源开发山野菜即时产品。生产线设备具有运行平稳，性能可靠，能耗少的特点，既可组合使用，又可单机操作。项目采取公司加农户的订单模式，由公司负责组织农户集中采摘，公司保护价回收，公司负责产品的加工销售。本项目原材料供应充足，直接带动250户农民，户均增收2160元，农民总体增收54万元，可促进当地农业的发展。本项目符合国家“建设社会主义新农村”的政策，符合区域发展的需要，充分利用优势资源，变资源优势为经济优势。从财务评价上分析，各项指标较好，项目建设可行。第二章背景及必要性21项目建设背景在我国众多森林覆盖率达76，生态环境优美的区域。繁茂的森林生态系统，为蕨菜、小竹笋、马兰、珍珠菜等野菜生长，提供了得天独厚的生态条件，是不可多得的有机食品原产地，开发潜力巨大。这为项目建设提供了重要的物质基础。我国的山野菜加工行业起步于20世纪70年代，主要是加工盐渍品出口日本；80年代已有玻璃瓶包装的山菜产品生产。90年代研制开发了山野菜软包装罐头。软包装罐头采用蒸煮袋真空包装杀菌而成，具有包装美观、开启方便、便于携带等优点，现已取缔了玻璃瓶罐头。山野菜罐头产品主要有蕨菜、刺嫩芽、黄瓜香、猴腿菜、四叶菜、竹笋、荠荠菜、荨麻菜、黄花菜、柳蒿芽、车前菜、苋菜、滑子蘑、平菇、香菇、金针菇等。另外还有一些脱水产品如蕨菜干、薇菜干、苔干菜、香菇、姬菇、榆黄蘑、榛蘑、银耳、木耳等，脱水产品大多采用自然干燥和热风干燥方法进行。山野菜产品市场主要是日本、南韩和国内市场，近年来随着人们生活水平的提高和人们保健意识的增强，国际国内市场对纯天然无污染的山野菜需求量越来越大。野生资源已满足不了市场需求，为保持山野菜资源的可持续发展，山野菜的人工栽培业已悄然起步。长白山山野菜资源十分丰富，不仅品种繁多，而且产量很高。因山野菜生长在山野林中，没有化肥的污染，营养丰富，具有浓郁特有鲜味。山野菜不仅受国人的偏爱，在国外也极为畅销。东北山野菜主要有刺嫩芽（学名龙芽槐木）、薇菜（俗名牛毛广）、广东菜、蕨菜、猴子腿、大叶芹、猫爪子、燕尾菜、黄瓜香、枪头菜、龙须菜、黄花菜等。其中产量最多、销量最大的是蕨菜。山野菜是纯天然绿色食品，因其天然、无害、营养等特点深受各界人民的喜爱。过去，人们采集山野菜仅为自用。改革开放以来，人们的观念有了较大转变，普遍把山菜当成了商品。每年春季山野菜收获季节，人们几乎全部出动采集山野菜，采集山野菜的收入更为可观。随着市场经济的建立与发展，有识之士瞄准了山野菜市场，先后建起多家山野菜加工厂。有数十余种山野菜，销往全国各地，并取得了较为可观的经济效益。山野菜是吉林省具有优势的产业，发展优势产业，对确立吉林省绿色品牌大省形象具有十分重要的意义。白山市委市政府充分发挥长白山的综合优势，构筑具有长白山特色的资源转换型的经济支撑体系，在迅速发展经济的同时，恢复和保护良好的生态环境，努力使经济、社会与环境持续稳定协调发展，走可持续发展之路。本着“以基地保资源，以资源促开发，以开发兴龙头，以龙头带基地”的原则，充分发挥长白山综合优势，提高资源转换的层次，增强产业功能，形成优势产业群体，实现可持续发展。项目的建设，可以充分发挥长白山区自然资源优势，加快资源优势向产业优势转化的步伐，为农村产业结构调整打下良好的基础。通过培育龙头企业和生产基地建设，可以带领农民共同进入市场，增强抵御市场风险的能力，为农业增效和农民增收打下良好基础。22项目建设的必要性山野菜加工是充分利用长白县有机山野菜资源的精深加工项目。项目建设使资源优势转化为经济优势，推动农业向优质高效现代化农业转变，为农民收入增加、集体实力增强、财政收入增长开辟了新的途径。项目建设以农村产业结构优化升级具有典型的示范作用，对提前实现全面小康社会目标具有重要意义。项目生产的原材料是山野菜，由于长白山山林气候、水源、土壤条件适宜，山野菜资源丰富，有薇菜、蕨菜、刺嫩芽、猴头蘑、黑木耳等山野菜20余种，年产量达2万吨以上。大规模林下山野菜生产为该项目提供充足的原材料，保证了产品质量，就近就地收购原材料，可以保证山野菜新鲜度，降低运输成本。该项目依托山区资源优势，利用先进技术，生产山区特色产品，使资源优势转化为经济优势，市场前景广阔，经济效益客观。通过项目龙头企业的带动作用，推进了农业产业化进程，优化了农村产业结构，项目对农户的辐射和带动作用符合国家产业政策和农业结构调整方向。综上所述，该项目建设充分利用自身优势资源和特色经济，符合经济发展的需要，对提高农民收入，建设社会主义新农村具有重要意义。该项目目标明确、内容集中、产业关联度高。经济效益、生态效益和社会效益十分显著。第三章建设条件31项目区概况311地理位置及区域范围长白朝鲜族自治县地处吉林省东南部，长白山南麓，鸭绿江上游。东南隔鸭绿江与朝鲜相望，西与临江市为邻，北与抚松县接壤。幅员面积24976平方公里，边境线长2605公里。全县辖9个乡镇，77个行政村，总人口85万人。312自然资源状况3121自然资源农业长白朝鲜族自治县共有耕地6600多公顷，以岗地和坡地为主，小气候区较多，适合发展林果、蔬菜、中药材等各种经济作物。粮食生产以玉米、大豆、水稻三大作物为主，各种杂粮、林果、瓜菜、中药材等近年发展较快。特产业长白朝鲜族自治县特产业生产以人参产业为龙头，形成了林蛙养殖、山野菜保护开发和加工、食用菌栽培、中药材生产等特色优势群体，是全县重要的支柱产业之一。林业长白朝鲜族自治县共有林地面积2183万公顷，森林覆盖率为835，活立木蓄积量2771万立方米。林业生产重点正逐步从以木材生产为主向林下资源综合开发转移，在充分保护好生态环境的基础上，建设各种特色产业生产基地，努力建立以森林为母体的生态效益型特色农业体系。矿产长白朝鲜族自治县有丰富的矿产资源，已发现的矿种有30多种，开发利用的有硅藻土、高岭石、煤、石灰石、矿泉水等14种。硅藻土探明储量为486亿吨；高岭石探明储量2000万吨；煤储量6170万吨；石灰石储量1000万吨；明矾石储量250万吨。3122土壤气候条件长白朝鲜族自治县处于火山地貌区，土地类型多样，共有9个土类、17个亚类、26个土属、51个土种，土壤资源比较丰富。属亚寒带大陆性季风气候，冬寒夏暖，四季分明，年平均气温2，年平均降雨量6911毫米，全年无霜期90130天，日照时数为24665小时，适宜粮食、畜牧业特别是各种中药材发展。3123水利资源长白朝鲜族自治县水资源十分丰富，境内河流密布，水系源于长白山脉由北向南、西汇聚于鸭绿江。鸭绿江流经县境257公里，境内超过10公里以上的河流有27条，水域面积4720公顷，年发电量达1亿千瓦时以上，可满足工、农业生产和人民生活用水、用电的需求。313社会经济状况全县国内生产总值实现969亿元，长白口岸进出口贸易额达8388万元，口岸出入境人员3万多人次；财政收入4888万元，社会消费品零售总额249亿元，城镇居民人均可支配收入4370元，农村人均收入2998元。314交通、通讯长白朝鲜族自治县境内有省级公路1条、县级公路2条、乡级公路32条，公路行车里程达900多公里。形成了以县城为中心的四通八达的交通网络。固定电话实现交换数字程控化、传输光缆化，移动通信网络覆盖全县，10个邮政支局服务范围遍布全县所有村屯，为城乡经济发展奠定了基础。315项目建设地点选择项目建设地点在白山市长白县马鹿沟镇十九道沟村。所在地的基础设施条件较好，交通运输和通讯便捷。32项目建设条件优劣分析321优势条件分析3211政策优势白山市委、市政府对发展长白山特色生态系列产品高度重视，把长白山特色生态系列产品列为全市重点产业和重点发展项目，并纳入白山市农村经济“十一五”发展规划中。白山市政府对涉及项目建设的资金信贷、土地调整因素制定了优惠政策。这就为实施该项目在政策上有了保证。3212产品优势山野菜是一种无化肥、无农药残留污染的营养价值较高的天然绿色食品，而且多为早春萌芽生长，可以调剂蔬菜淡季，增加人类可食用蔬菜品种，改善人们的膳食结构。它也是一种生长快、繁殖力强、能再生的生物资源，将成为人类本世纪新食物原料的自然宝库。山野菜不仅营养丰富,而且药用用途也十分广泛。我国700多种野生菜中，中草药品种约占400种左右，从古至今就是我国人民医疗保健的丰富宝藏，中药产品在世界都享有较高的知名度。3213、科技开发能力几年来，公司与吉林省绿色食品研究院建立了长期合作关系，在他们的指导下，在发展常规产品的基础上，新开发了山野菜即食软包装系列产品，产品在市场上已经具备了良好的口碑，已显现良好的经济效益。3214符合地方产业发展方向本项目符合我国国情和地方发展规划，符合白山市建设长白山生态经济强市的设想。项目建设有利于发挥长白山的综合优势，构筑具有长白山特色的资源转型的经济支撑体系，对改变我国加入WTO后，促进我国绿色生态产业的发展，有十分重大意义。322主要障碍因素及解决方案3221主要障碍因素1、技术创新后劲不足，企业科技实力不强。2、科技投入力度不大，企业融资能力不强。3、经营管理水平不高，企业经营管理理念不强。4、产品的含金量不高，市场的竞争力不强。3222解决方案1、推动政策创新，优化企业发展环境。市场经济条件下，高新技术产业的发展既要以市场为主导，企业为主体，也需要政府宏观经济政策的引导。通过政策引导、有效调控和创造需求等措施，为发展高新技术产业营造良好的市场环境。2、明确主攻方向，提升企业产品质量。根据当前科技、经济发展趋势和全省发展高新技术产业的要求，结合本县资源优势、特点及产业基础，集中力量解决产业化过程中的关键性技术难题，提高产品的科技含量和产业的竞争能力，推动科技进步和经济的持续发展。3、加强人才建设，增强企业发展后劲。人才资源是第一资源，一流的创新离不开一流的人才，要充分认识到人才是高新技术产业发展的关键。在稳步扩大人才数量的同时，把提高人才素质放到优先地位。4、加强科技创新，加快企业发展速度。一是要提高企业自主创新能力。二是要用科学发展观指导技术引进与消化再创新。三是坚持“引进来”与“走出去”相结合。进一步健全协调机制，完善服务体系；四是加强企业科研项目的开发。创新是高新技术研究及产业的源泉。建立以企业为科研开发主体不断进行技术创新的机制，强化企业科研开发的功能，鼓励和支持产学研的结合，加快高新技术成果转化。第四章项目单位基本情况41概况长白县泰宝特产有限责任公司是以人参、长白山野生山野菜加工为主的经济实体。目前拥有总资产500万元，厂区面积4523平方米，厂房面积800平方米，拥有一整套的管理组织和经营能力。目前开发的长白山野生山菜有2个系列12个品种，产品远销广州、上海、北京等8个大中城市，产品供不应求，不仅填补了国内空白，而且是走在了世界的前列。深受消费者的欢迎。长白县泰宝特产有限责任公司共有员工30人，产业技术工人25人。管理人员3人，科研技术人员2人。42研发能力长白朝鲜族自治县泰宝特产有限责任公司成立以来十分重视科研投入和产品研发，对生产实行规范化管理，进一步完善了生产质量管理体系。此外与吉林农业大学、吉林大学、中国农业科学院、左家特产研究所、吉林省绿色食品工程研究院等单位建立了广泛的科研协作关系，可以确保项目的顺利实施。43财务状况截至2006年底，公司资产总计达47570万元，固定资产29317万元。主营业务收入50842万元，利润总额1030万元。流动负债合计18796。企业无银行借款。44法人代表基本情况张淑玲，女，43岁，大专文化，所学专业特产。1983年在县森林经营管理局参加工作。2003年9月至今，任长白朝鲜族自治县泰宝特产有限责任公司总经理。2005年被评为“长白县青年创业先锋”、“巾帼创业带头人”，被推荐为长白县政协委员。第五章市场分析与销售方案51市场分析511项目产品市场供求现状山野菜是生长在山野植物群落中可供佐食的天然绿色食品，它们具有天然净化、风味独特、营养丰富的特点。山野菜的食用价值极高，可满足各类人群的消费需求，且具有营养、滋补、保健、纯天然、无污染等特点，确保了其真正天然生态食品的地位，完全迎合了现代消费者的心理。山野菜富含人体所需维生素、微量元素及膳食纤维，含量比普通蔬菜高出28倍，有些品种富有药用保健功能。我国各大中城市居民特别青睐长白山山野菜，把它作为餐桌上的美味佳肴，每当采集季节，新货一上市即被抢购，出现了供不应求的状况。首先长白山山野菜口感独特可满足人们的个性要求；其次山野菜依附于山区生态系统，数量有限，难以满足较大数量的市场需求；再者山野菜采集季节性强，保鲜贮存期短，不能稳定供应市场；本项目正是针对这样的现状，采用先进的生产方法，既保持了山野菜原有的味道、色泽和营养成份，又延长了贮存期，更好地利用当地的特产资源。提高了产品附加值。512市场前景分析我国山野菜在国际市场上有很高的声誉，目前我国山野菜出口量已占世界第二位，而且还在逐年递增。在北京早已实施了“野菜进京”工程，可见山野菜在人们心目中的地位。现在中国面临着加入世贸组织后农产品向世界开放，虽然许多农产品会受到冲击，但山野菜将处于优势地位，前景看好。由于山野菜是白山市的山珍资源且又是劳动密集型生产，发达国家的机械化、自动化显示不了威力，所以发展山野菜具有较强的竞争优势，其市场份额也会逐步扩大。现在山野菜是我国大宗出口商品，主要出口到日本、韩国、东南亚、西欧、美国及港、澳、台等国家和地区。每年日本、韩国要从我国进口10万吨左右。国内市场1985年山野菜的销量仅为12万吨，而2006年猛增到200万吨。据统计，现在每年吉林市山野菜年销量在1500吨左右，长春3000吨以上，沈阳4000吨以上，石家庄5000吨以上。从上述国内外市场需求看，其供给量与需求量的差距是相当大的，所以本项目的市场前景广阔。513项目产品市场竞争优势分析5131资源优势白山市山野菜资源十分丰富，主要品种有山芹菜、薇菜、蕨菜、刺嫩芽、广东菜等。它们不仅是无毒无污染，安全营养的绿色食品，而且是药用价值较高的滋补营养品。深受广大消费者的欢迎，产品供不应求。近几年，家植山野菜反季生产发展迅速，不仅丰富了蔬菜市场，更富裕了一方百姓。全市山野菜总产量达到23,800吨，已成为白山特产的绿色产业。5133市场优势项目产品的原材料为长白山纯天然野生山野菜，产品生产可达到有机食品标准。目前，全世界有机食品仅占5左右，有机食品的市场竞争能力强，销路好，人们在选购食物时，山野菜产品为首选。本公司生产的即食软包装山野菜系列产品深受国内外消费者青睐，项目产品市场需求量大，竞争优势强。薇菜、蕨菜、刺嫩芽、猴头蘑等作为纯天然无公害食品，自然产量比较少，市场上供不应求。52销售策略、方案及营销模式521销售策略、方案1、企业在全面了解市场消费者需求的基础上进行市场分析，把目标市场定位在国内大中城市，在这些城市设立分销处，把产品销往辐射地区。2、企业首先从市场消费需求出发，研究消费者的消费心理和消费习惯，针对不同地区、不同年龄、不同职业的人的不同状况，制订出一套科学的产品策略，包括前期的品牌设计、产品包装及投放市场后的新产品开发策略，使本企业的产品形成系列化、多品位、多风格，以适应市场变化的需求。3、综合考虑市场已有同类产品价格以及生产成本和利润等情况，采用系列价格策略，即高品位、豪华包装的产品高价格，低品位、一般包装的产品低价格。522产品销售方案表51产品销售方案表产品方案单位销售量即食蕨菜吨4800即食猴腿吨4160即食刺嫩芽吨1600即食刺五加吨4160即食山芹菜吨4800即食薇菜吨4480523营销方案（1）创品牌。主打长白山天然绿色无公害产品的优势，宣传健康食品；在现有稳定的市场份额基础上，公司加大宣传自身品牌，建立品牌效应；研制新品种，提高科技投入；继续和国内大型连锁超市合作；加强同行业之间的合作和交流。采取以质取胜的营销策略，严格按照HACCP食品安全管理体系组织生产，确保产品质量，争创一流。（2）维护消费者利益为营销理念，最大限度满足客户需要。（3）在全国大中城市建立营销网络，采取代理制、直销制、分销制、专卖店等营销模式，提供优质服务，有针对性开拓国内外市场。（4）利用新闻媒体及网络宣传，树立公司形象，扩大产品影响，利用国外友好关系，积极开拓外部市场。524营销模式（1）建立一支专业化、知识化、年轻化的营销队伍，强化岗位培训，采取分区域，分工分片开拓市场。（2）建立专卖店与网上交易相结合的销售网络。设专卖店、形象专柜，以点带面，逐步覆盖市场。使产品打入超市、大卖场、食品专卖店、宾馆、饭店和便利店。以利消费者购买。同时建立企业网站，通过网上购物中心来了解和认识本企业的产品，扩大知名度。（3）与国内外航空公司建立空运业务，便于出口运输。通过上述措施，建立国际、国内强大的市场营销网络。53市场风险分析531项目产品市场风险因素分析1、绿色食品加工业的兴起导致同行业对资源的抢占；2、项目产品缺乏市场竞争能力带来的风险；3、原材料的价格的必然上涨，导致企业的成本提高。532防范和降低风险对策1、企业要有前瞻的思想，做好长远打算，预先加强原材料生产的控制；2、通过市场调研，不断研发适合大众消费的新产品，巩固现有国内市场，开拓国外市场。3、增强品牌意识，建立品牌效应。4、发展系列产品，增强企业应对市场变化的能力。5、建立市场信息反馈系统，实时掌握市场动态。第六章项目建设方案61建设任务和规模本项目建设任务是拟建综合生产车间、中心化验室、成品库。购置生产所需的设备及检测设备，配备相关的公用工程设施。项目建成后，年生产即食软包装山野菜300吨。62项目规划和布局本设计按照国家及行业制定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能地改善工人的操作环境。在不额外增加投资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地，力求简洁鲜明大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术，以使建筑物富有艺术感，突出时代特点。63生产技术方案及工艺流程631生产技术方案1、原料处理经检验合格的山野菜放入腌制池腌制，食盐浓度为20波美。脱盐、重新挑选、整理、去杂质后经清洗机清洗。2、漂烫、冷却、沥水山野菜送入漂烫机进行漂烫，95的热水中漂烫12分钟，立即放入冷却机冷却，冷却后的山野菜放入甩干机脱水2分钟。切成2CM左右的菜段。3、调配按照不同的产品配方，调制出不同风味的即食山野菜产品。4、装袋、封口按150G计量装袋后的半成品迅速进行真空封口，封口时要保证袋内空气排净，保证产品的真空度达到要求。5、杀菌、冷却150G的山野菜即食产品袋，放入灭菌机，在热水中，保持杀菌温度85/10分钟以上，杀菌后的产品冷却至室温。6、检验、装箱入库检验打上生产日期，装箱，在阴冷干燥处贮存。632工艺流程各种调味料山野菜腌制脱盐清洗漂烫冷却沥水、切段调配装袋真空包装杀菌冷却检验装箱入库633、主要原辅材料及燃料、动力消耗表61主要原辅材料及燃料、动力消耗序号项目规格单位消耗备注（元）一原辅材料1蕨菜新鲜吨6350猴腿新鲜吨5460山芹菜新鲜吨6350刺五加新鲜吨5460刺嫩芽新鲜吨2100薇菜新鲜吨5880二辅助材料1白糖吨75002味素吨6003精盐吨75004辣椒面吨15005调味料吨21006腌制盐吨33607其它吨6000三各种包装物1包装袋万个371682小包装箱万个18603大包装箱万个2024周转箱个200000二燃料、动力消耗1水吨16000002电万度15003煤吨4160064项目建设标准和具体建设内容641建设标准1、原料质量标准原料主要来自白山市绿色蔬菜种植基地和收购采摘的山野菜。2、产品质量标准山野菜质量标准执行Q/BLS022004企业标准；642具体建设内容6421土建表62项目建设组成一览表序号工程（车间）名称规模（M2）结构备注综合加工生产车间500轻钢新建1综合办公室480砖混利旧2原料库500砖混利旧3成品库300砖混新建4水泵房80砖混利旧5锅炉房80砖混利旧6变电所60砖混利旧7中心化验室120砖混新建8污水处理池150M3砖混新建9厂区管网改造1200M新建10厂区道路2800利旧11厂区绿化1200利旧6422设备表63主要设备一览表序号名称型号规格单位数量备注一山野菜生产设备1浸泡清洗机WMX11台新购2高压清洗机GXJ1台新购3气泡清洗机QXJ1台新购4输送分拣机TD751台新购5链式漂烫机LPT11台新购6常温冷却机KNL1台新购7离心甩干机DS5001台新购8辅料搅拌机JB5002台新购9真空包装机DZD5002S4台新购10链式漂烫冷却风干机LTP1台新购11喷码机SOP5802台新购12拌盐水机JBY2002台新购二化验检测设备1电子天平MP10022台新购2保温箱3034A3台新购3冰箱BCD539WD2台新购4冰柜WT42482台新购5灭菌锅SYQDSX2801台新购6烘干箱1011A2台新购7离心机8011台新购8分析天平AL2042台新购9搅拌器HA3502S1台新购10快速水份测定仪QLY41台新购11酸度计PHS29A2台新购12污水处理设备1套新购13水处理设备1套新购6423科技措施1、加强检验措施购置先进的气相色谱仪、液相色谱仪等检测设备，加强原材料药残、农残的检验，保证原料质量，达到同类产品出口标准。2、强化管理质量坚持推行ISO9001和HACCP质量保证体系，严格操作规程，使过程管理标准化。强化全员质量意识，实行质量一票否决权。大力投资“硬件”建设，奠定高品质的物质基础。6424其他1、给水本项目生产耗水量为16吨/小时，厂区原有深井2眼，每眼出水量为30吨/小时。地下水源丰富，能满足饮用水质量标准，新建车间的供水管网改造，满足正常生产、生活及消防用水的需要。冷却水循环使用。2、排水厂区排水系统采用分流制，生产污水和生活污水先排至污水处理站，达到国家排放标准后排入污水排放管网。雨水经道路两旁的排水沟排出。3、供电新增装机容量为125KW，计算有效负荷9375KW，低压为380/220伏，本项目原有125KVA变压器一台可满足项目需要。4、供热新增工程生产用汽量为12T/H。本公司原有2吨锅炉，可满足扩建需要。5、采暖通风本工程采暖热源来自厂内锅炉房，厂区采暖管道为地沟敷设。通风为节约能耗和减少噪声，应尽可能优先考虑自然通风，同时防止外界有害气体或粉尘的进入。生产车间设置排风扇和利用冷风机进行换气。6、消防厂区消防措施已健全。65项目实施进度本建设项目计划建设时间为2007年6月至2008年5月。具体时间安排下。2007年6月完成可行性研究报告审查及批复工作；2007年7月8月完成施工图设计；2007年9月12月完成土建工程及设备采购；2008年1月2月设备的安装、调试工作；2008年3月4月设备试运营、试生产及人员培训；2008年5月竣工验收、正式运营。表64项目建设进度计划表序号项目200762007782007912200812200834200851完成可行性研究报告审查批复工作2完成施工图设计3完成土建工程及设备采购4设备的安装、调试工作5设备试运营、试生产进行人员培训6竣工验收、正式运营第七章投资估算与资金筹措71投资估算依据7112007年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲及编制的有关要求712农发办吉农综办200231号国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲；713国家计办投资200215号投资项目可行性研究指南；714建设项目经济评价方法与参数第三版；715国家及地方有关规定；716国内设备购置依据现行市场价格及厂家询价，设备运杂费、安装工程费及建筑工程费依据吉林省建筑工程预算定额；72投资概算项目总投资41361万元。721固定资产固定资产投资31439万元，详见附表2固定资产投资估算表。具体构成如下建筑工程费11405万元；设备购置费13640万元；安装工程费617万元。其它工程费2919万元和基本预备费2858万元。722流动资金流动资金为9674万元，详见附表3流动资金估算表。723其他建设期财政有偿资金占用费为248万元。73资金来源731中央财政资金项目申请中央财政资金180万元，其中（其中无偿资金45万元）。732地方财政配套资金地方财政配套90万元，其中省级配套资金72万元（其中无偿资金18万元），县级财政配套资金18万元。733自筹资金及来源企业自筹资金14361万元。根据20052006年公司企业财务审计报告分析，企业两年纯利润合计为1422万元，项目自筹资金由企业在每年的利润中安排一部分，公司股东会为本项目增资一部分，资金来源没有问题。74资金使用和管理741财政资金使用和管理7411财政有偿资金使用和管理使用范围项目计划使用财政有偿资金207万元，主要用于固定资产建设，包括土建工程、设备购置、安装工程以及其它工程等。使用管理财政有偿资金使用严格按照国家农业综合开发资金管理办法执行，借款做好担保抵押手续，设专人、专账和专户管理。工程建设实行工程招投标制、工程监理制、项目法人制和竣工验收制。还款计划及措施项目计算期第二年开始还款。第二年还本6900万元，还占用费497万元，第三年还本10279元，还占用费331万元，第四年还本10509元，还占用费042万元。为保证按期归还财政有偿资金，一是做好借款担保抵押手续，通过财政部门评估中心对借款企业进行固定资产评估，并已超过借款额一倍资产进行抵押，同时办理好公证手续。二是农发部门经常深入企业，了解企业生产经营和财务状况，对企业进行财务监督，确保财政资金安全。7412财政无偿资金使用和管理项目计划财政无偿资金63万元，主要用于仪器设备8万元，技术培训15万元，前期工作费（可研、勘察设计等）10万元，公益设施（污水处理工程）30万元。财政无偿资金实行县级报账制，严格按照国家农业综合开发资金管理办法使用，工程建设实行工程招投标制、工程监理制、项目法人制和竣工验收制，设备采购实行政府采购制。详见附表23。742自筹资金使用和管理项目计划企业自筹资金14361万元，主要用于固定资产建设和流动资金，为确保企业自筹资金到位，在财政资金没到位前，企业利用自有资金进行建设。第八章财务评价81财务评价依据811发改投资20061325号关于建设项目经济评价工作的若干规定、建设项目经济评价方法、建设项目经济评价参数812财政部制定的企业会计准则和企业财务制度若干问题的规定813建设单位提供的基础资料；814财政有偿资金年占用费率按24计取；815财务基准收益率定为10。816项目计算期为12年，其中建设期1年，生产期为11年；817项目投产后第1年生产负荷率80计，第2年及其余各年100。82销售收入和销售税金及附加估算821销售收入表81销售收入明细表产品方案单位销售量单价元金额（万元）即食蕨菜吨60260000015600即食猴腿吨52260000013520即食山芹菜吨6012000007200即食刺五加吨5213000006760即食刺嫩芽吨2040000008000即食薇菜吨5611000006160合计57240本项目正常年产品销售收入为57240万元，平均年产品销售收入为56199万元。822销售税金及附加根据农业产品征税范围注释规定农业产品税率13；中华人民共和国增值税暂行条例第二条增值税税率，第一项规定“纳税人销售或者进口货物，除本条第二项、第三项规定外，税率为17。”，城市建设维护税率按5计取，教育费附加按3计取。经估算，本项目正常年销售税金附加为2622万元，平均年销售税金附加为2574万元。83总成本及经营成本估算831产品生产成本估算8311本项目所需原辅材料、动力燃料等价格，均采用现行市场价格。外购原材料、燃料动力为34306万元。8312工人50人，工资按600元/月人，技术、管理人员13人，工资按1000元/月人，临时工人70人（个月），工资按500元/月人；福利费按工资总额的14计取。正常年工资及福利费4731万元。8313固定资产折旧采用分类折旧平均年限法，残值率按5计，折旧年限分别为房屋及建筑20年，机器设备15年，正常年折旧额2125万元。无形及递延资产摊年限分别按10年、5年摊销，正常年摊销费为584万元。832项目总成本估算经估算，计算期年平均总成本为43812万元。833项目经营成本估算经估算，年平均经营成本为41480万元。详见附表5总成本费用估算表。84财务效益分析841盈利能力分析8411本项目投资利润率为2373。8412经财务现金流量表计算，本项目财务内部收益率所得税前2878，所得税后2732；财务净现值（IC10）所得税前39367万元，所得税后36021万元；投资回收期（含一年建设期）所得税前461年，所得税后476年。详见附表8财务现金流量表。842清偿能力分析公司将利用扩建项目的利润、折旧、摊销来偿还有偿资金。资金借款偿还期为334年含建设期。详见附表9借款还本付息计算表。85不确定性分析851盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为5079。即在实际生产能力达到设计能力的5079时，企业就可保本生产，说明项目风险较小，具有较强的抗风险能力。图81盈亏平衡图852敏感性分析根据项目情况，就固定资产投资，原材料成本，销售价格等因素的变化，对税后果财务内部收益率的影响程度进行分析。详见敏感性分析图。表82敏感性分析表图82敏感性分析图（所得税前）从分析来看，销售价格对企业经济效益反应最敏感，其次是原材料成本，固定资产投资影响不明显。为减小项目的风险性，须保证产品质量，注意品种变化，随时掌握市场信息，同时注意节约成本消耗，保证企业的经济效益。86财务评价结论从以上的财务评价看项目的财务内部收益率高于行业基准值，该项目的经济效益很好，能够按期收回投资；借款偿还期较短，项目具有一定的偿还能力；盈亏平衡点较低，比较安全，敏感性分析结果表明，项目实施后能适应市场变化，具有较强的抗风险能力，因此从财务角度评价该项目可行。第九章环境影响评价91环境影响本项目厂址位于白山市长白县马鹿沟镇十九道沟村，地理条件优越，水源供给充足，厂区周围环境质量良好，空气新鲜，远离产生微生物污染的场所，厂外排水渠道流畅，周围无污染源及污染物，本项目生产不对周边环境产生污染。92环境保护与治理措施92L、设计采用的排放标准中华人民共和国环境保护法；工业“三废”废渣排放标准（GB309596）；地表水环境质量标准（GB38382002）；污水综合排放标准（GB89781996）；工业企业厂界噪声标准（GB1324890）。922污染物治理措施9221污水来源及治理本项目主要产生生活污水和工业废水，采用成套污水处理设备处理该项目废水，废水中主要污染物为COD、BOD5、SS等。具体处理工艺流程如下废水精细格栅过滤螺旋泵提升曝气调节沉砂池污水提升泵气浮净水器气浮过滤设备消毒接触池排入9222废渣治理本项目生产过程中产生的固体废物主要为择菜、清洗过程中产生的菜叶、菜根等，该废物不含有毒有害物质，可送垃圾处理场集中处置；职工生活产生的生活垃圾可袋装后直接送垃圾处理场集中处置；锅炉产生的废渣，送往砖厂或铺路。9223噪音治理本项目的噪声源主要为加工设备、水泵等，应优选低噪声节能环保设备，并视情况进行必要的隔声消声和减震处理，使达到所在功能区标准的要求。923绿化项目区在建筑物及道路两旁种植药草、树木、美化厂区环境。93评价与审批项目建设中对污水、垃圾等污染物均按国家有关环保要求，采取相应的措施，做到达标排放，并在指定场所进行净化、无害化和重新利用处理，不会对环境造成影响。环保部门意见详见附件5。第十章农业产业化经营与农民增收效果评价101农业产业化经营1011壮大主导产业，促进结构调整分析该项目建成投产后，可充分发挥当地的资源优势，加快解决三农问题，解决当地剩余劳动力的再就业问题、促进社会的稳定、变资源优势为经济优势，其经济效益和社会效益是十分可观的。本项目的建设将推进农业结构战略性调整，加速吉林生态省建设的步伐，有助于建设一批地域优势明显、品牌效益突出、带动功能较强的农产品加工基地。有助于使农产品加工朝着区域化、专业化、产业化方向发展，形成市场牵龙头、龙头带基地、基地连农户、产加销一体化的发展格局，也可带动其他相关产业的发展，提高我省农产品在国内市场占有率。1012完善产业链条,促进产业化发展,建设现代农业等本项目通过山野菜加工，山野菜的加工，不仅有利于提高农副产品的附加值，解决农村剩余劳动力，还可带动包装、运输等相关行业发展。一方面可使农户与加工企业形成利益共享，风险共担的经济共同体，有利于企业带领农民进入市场，由分散经营形成有组织的规模化经营、专业化生产；以市场为导向，进行农业生产，有利于促进农业种植结构的调整，从而加快农业产业化步伐，促进地方经济的发展。通过农产品加工的产、加、销、服紧密地联系在一起，在满足市场需求的同时提高广大农户经济效益、增加地方税收，社会效益和经济效益明显，有利于促进项目区农业产业化发展。1013带动能力分析10131项目单位与农户利益联结机制项目建成后，依托当地资源优势，发展山野菜加工产业，并通过“企业农户”的模式克服了大企业与分散户的结合不紧密、利益机制不完善等缺陷，经济合作组织真正发挥利益纽带作用，形成一个完整的产业化链条。10132直接带动农户公司采用保护价收购的方式与农户签订订单合同。每户按每天采摘30公斤计算，采摘期40天，山野菜的平均收购价按18元/公斤计算，项目建设可带动采摘250户，每户在不影响农作物收成的情况下，可增加收入2160元。102农民增收1021农民增收该项目可带动当地农民致富，增加农民的收入。该项目直接带动250户农户采摘，加工厂可安置100人就业。由于山野菜采摘时间处于农忙季节（46月），按每户出一人，每人采摘山野菜30公斤，采摘40天计算，每户农民增收2160元。1022农业增效通过公司扩建后，农业生产结构发生了改变，全面推进效益农业的发展进程，250户农户收入将增加54万元，农业增效明显。1023项目区与非项目区比较2006年白山市农民人均纯收入2998元。项目区通过公司扩建后，预计项目区农户每户增收5158元（农民人均纯收入2998元户均增加2160元）。103其它社会影响本项目的建设将推进农业结构战略性调整，加速建立绿色、有机农产品产业大省的步伐，有助于建设一批地域优势明显、品牌效益突出、带动功能较强的绿色、有机产品生产基地。有助于使绿色、有机产品生产朝着区域化、专业化、产业化方向发展，形成市场牵龙头、龙头带基地、基地连农户、产加销一体化的发展格局，有助于扩大我省绿色、有机产品生产规模，提高我省产品国际国内市场占有率。提高长白山区农民收入，促进长白山区的社会主义新农村建设。第十一章项目组织管理111组织机构与职能划分本企业现实行总经理负责制，总经理全权负责公司生产、经营和管理，自负盈亏。公司主要职能机构设有总经理1名，财务部、生产部、技术质检部、供销部、综合办公室、综合生产车间。在管理体制上实行管理模式企业化，管理手段现代化，管理措施规范化等经营机制。本项目扩产后不需增设机构。图111企业组织结构图总经理生产车间财务部综合部供销部质检部生产部1111工作制度山野菜加工为150天，执行一班生产，工作时间8小时。1112劳动定员项目新增劳动定员102人，其中工人30人，季节性临时工70人，技术人员2名；项目所需人员通过农村富余劳力培训后，择优公开聘用。112项目经营管理模式项目建成后，公司实行现代企业管理体制。按照现代企业制度的要求，建立一套相互制约的决策指挥和监督机制，保证企业健康发展。在公司内部建立竞争机制和约束、激励机制，推行全程挖潜增效法。113经营管理措施公司建立完善的现代化管理体系，实行总经理领导下的分工责任制，各部门职能分明，责权统一，有一套行之有效的工作程序和组织程序，严格执行HACCP食品安全管理体系认证标准。114技术培训企业管理人员、技术人员和生产人员的素质往往代表着一个企业形象，是企业发展的灵魂。所以在企业人员培训是十分重要的，因为直接关系到企业今后的发展。本项目生产人员，由公司组织实地培训，请专业技术人员讲课，使生产人员能够在很短的时间内掌握相应的知识和技能，要严格考核，持证上岗。115劳动保护与安全卫生1151劳动保护措施劳动保护本着积极改善工人的劳动条件，减少职业危害，保证职工在生产过程中的人身安全和身体健康等原则。具体措施如下一是减少工人的劳动强度，对生产过程中货物搬运采用机械操作；二是对传动设备设置安全保护罩，电器设备外壳采取保护性接地；三是对噪声大的设备采取单独隔音并设消音装置；四是车间内按规定设置合理的灭火设备。1152安全卫生1、生产人员卫生食品车间的工作人员要定期进行体检，持证上岗，注意个人卫生，工作服应经常洗涤、消毒。2、原辅材料卫生原材料进厂前必须按公司验收标准验收，验收合格后放入原料库妥善保管。各种原辅材料生产使用前应检验，合格后方准使用。4、食品车间卫生食品车间生产要注意卫生，通风设施齐全，保证通风良好。5、场区环境卫生场区道路应整体考虑，使生产车间及公用设施布局合理，道路通畅，排水无阻，空地做绿化，使厂区生产、生活、生态状况良好。第十二章结论与建议121可行性研究结论本项目充分利用长白县得天独厚的自然资源，对山野菜进行综合加工开发，培育壮大特色产业，符合国家农业产业政策。其目的是提高产品加工能力，提高企业经济效益，优化农业产业结构，促进区域经济发展，增加农民收入，改善和提高人民生活质量，提高市场竞争能力；本项目产品设计方案合理。项目选用天然无公害的山野菜为加工原料，采用先进的生产工艺，设备和技术，产品为无公害化优质产品，保证了产品质量，有一定创新，产品具有国内先进水平，市场前景广阔。承办单位具有一定的生产管理和经营经验，企业实力较强，具有一定的抗风险能力，能保证本项目的顺利建设和生产；项目投产后平均年创产值56199万元，利润总额9813万元，财务内部收益率2732税后，投资利润率2373，投资回收期476年税后由上述财务分析指标看，均好于同行业基准水平，社会效益、经济效益显著，项目前景广阔，有抗风险能力。综上所述，通过培植和发展壮大该企业的龙头地位，产生良好的产业化辐射效应，影响并带动当地农业的发展，为当地农民脱贫致富开辟新的途径。对当地产业结构调整、国民经济和社会发展以及生态环境保护都有极为重要的示范推广作用。1214122问题与建议1、资金问题是关系本项目成败的关键，希望政府的支持和帮助，如能解决收购资金的配置问题，企业将轻装上阵，更好地谋划运作，用实际行动回报社会。2、建议应进一步进行技术设备考察，并以招、投标的方式进行设备招标，以便选用符合拟定生产规模的生产设备，达到合理选用、科学匹配的目的；3、建议加强技术监督和质量控制，充分发挥技术和设备的优势，增强产品的市场竞争力；4、在生产中尽量做到节能降耗，以降低企业运营成本；5、在原辅材料及成品运输过程中，应尽量做好运输车辆的调度与管理工作，使生产运输畅通，人流、物流安排合理；6、以科技促发展，在确保产品质量稳定的前提下，加快研制开发新产品的速度，使产品在市场上具有较强的竞争力；7、对市场要做进一步调研，广开销售渠道，加大市场营销力度，率先占领市场，力争在市场竞争中占据主动；8、尽早落实本项目所需资金，以便产品早日投产，发挥其社会和经济效益；9、项目投产以后，建设单位应加强内部科学管理，尽量降低成本，使企业拥有更大范围的调控。一、附表附表1可研报告编写人员情况表附表2固定资产投资估算表附表21土建工程投资明细表附表22设备投资明细表附表23无偿资金使用明细表附表3流动资金估算表附表4投资计划与资金筹措表附表5总成本费用估算表附表51原材料、燃料消耗成本估算表附表6固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表附表7利润及利润分配表附表71产品销售收入和销售税金及附加估算表附表8财务现金流量表（增量全部投资）附表9借款（含财政有偿资金）还本付息计算表附表10主要经济效益指标汇总表二、附图厂区现状图总平面布置图生产工艺流程图三、附件附件1项目单位营业执照副本复印件附件2项目单位2005年、2006年财务审计报告附件3土地使用证附件4长白县环境保护局文件附件5环保部门关于项目环境影响预审意见目录第一章总论111项目概要112可行性研究报告编制依据313综合评价3第二章背景及必要性321项目建设背景322项目建设的必要性3第三章建设条件331项目区