易方达消费行业股票型证券投资基金招募说明书

易方达消费行业股票型证券投资基金招募说明书基金管理人易方达基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司易方达消费行业股票型证券投资基金招募说明书重要提示1本基金根据2010年6月30日中国证券监督管理委员会关于核准易方达消费行业股票型证券投资基金募集的批复（证监许可【2010】875号）和2010年7月14日关于易方达消费行业股票型证券投资基金募集时间安排的确认函（基金部函2010447号）的核准，进行募集。2基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。3本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。4本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。投资有风险，投资者在投资本基金前，请认真阅读本招募说明书，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括证券市场整体环境引发的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，大量赎回或暴跌导致的流动性风险，基金投资过程中产生的操作风险，因交收违约和投资债券引发的信用风险，消费行业波动带来的行业风险，基金保持较高股票仓位导致的风险，等等。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。5。基金的过往业绩并不预示其未来表现。目录一、绪言1二、释义2三、基金管理人6四、基金托管人15五、相关服务机构19六、基金的募集安排21七、基金合同的生效25八、基金份额的申购、赎回26九、基金转换和定期定额投资计划34十、基金的非交易过户、转托管及冻结与解冻35十一、基金的投资36十二、基金的财产44十三、基金资产估值46十四、基金的收益与分配53十五、基金的费用与税收55十六、基金的会计与审计58十七、基金的信息披露59十八、风险揭示64十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算66二十、基金合同内容摘要69二十一、基金托管协议的内容摘要83二十二、对基金份额持有人的服务95二十三、其他应披露事项96二十四、招募说明书存放及查阅方式97二十五、备查文件98一、绪言本招募说明书依据中华人民共和国证券投资基金法（以下简称基金法）、证券投资基金运作管理办法（以下简称运作办法）、证券投资基金销售管理办法（以下简称销售办法）、证券投资基金信息披露管理办法（以下简称信息披露办法）、证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号等有关法律法规以及易方达消费行业股票型证券投资基金基金合同编写。基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照基金法、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。二、释义本招募说明书中除非文意另有所指，下列词语有如下含义1基金或本基金指易方达消费行业股票型证券投资基金2基金管理人或本基金管理人指易方达基金管理有限公司3基金托管人或本基金托管人指中国农业银行股份有限公司4基金合同指易方达消费行业股票型证券投资基金基金合同及对基金合同的任何有效修订和补充5托管协议指基金管理人与基金托管人就本基金签订之易方达消费行业股票型证券投资基金托管协议及对该托管协议的任何有效修订和补充6招募说明书指易方达消费行业股票型证券投资基金招募说明书，及其定期的更新7发售公告指易方达消费行业股票型证券投资基金份额发售公告8法律法规指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、司法解释、部门规章、地方性法规、地方政府规章及其他对基金合同当事人有约束力的规范性文件及对该等法律法规不时作出的修订9基金法指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，自2004年6月1日起实施的中华人民共和国证券投资基金法及颁布机关对其不时作出的修订10销售办法指中国证监会2004年6月25日颁布、同年7月1日实施的证券投资基金销售管理办法及对其不时作出的修订11信息披露办法指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的证券投资基金信息披露管理办法及对其不时作出的修订12运作办法指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施的证券投资基金运作管理办法及对其不时作出的修订13中国指中华人民共和国，就基金合同而言，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区14中国证监会指中国证券监督管理委员会15银行业监督管理机构指中国银行业监督管理委员会16基金合同当事人指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人17个人投资者指符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然人18机构投资者指符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中华人民共和国注册登记或经政府有关部门批准设立的机构19合格境外机构投资者指符合合格境外机构投资者境内证券投资管理办法及其他相关法律法规规定的条件，经中国证监会批准可投资于中国证券市场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外的机构投资者20基金投资者指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者，以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者21基金份额持有人指依招募说明书和基金合同合法取得基金份额的基金投资者22基金销售业务指基金的宣传推介、认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务23销售机构指直销机构和代销机构24直销机构指易方达基金管理有限公司25代销机构指符合销售办法和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构26基金销售网点指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点27注册登记业务指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括基金投资者基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等28注册登记机构指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为易方达基金管理有限公司或接受易方达基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构29基金账户指注册登记机构为基金投资者开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户30基金交易账户指销售机构为基金投资者开立的、记录基金投资者通过该销售机构办理交易业务而引起的基金份额的变动及结余情况的账户31基金合同生效日指基金募集期结束后达到法律法规规定及基金合同约定的备案条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并收到其书面确认的日期32基金合同终止日指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，按照基金合同规定的程序终止基金合同的日期33基金募集期限指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3个月34存续期指基金合同生效至终止之间的不定期期限35工作日指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日36日/天指公历日37月指公历月38T日指销售机构在规定时间受理基金投资者有效申请工作日39TN日指自T日起第N个工作日不包含T日40开放日指为基金投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日41交易时间指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段42认购指在基金募集期间，基金投资者申请购买基金份额的行为43申购指在基金存续期内，基金投资者申请购买基金份额的行为44赎回指在基金存续期内基金份额持有人按基金合同规定的条件要求卖出基金份额的行为45基金转换指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时的公告在本基金份额与基金管理人管理的其他基金份额间的转换行为46转托管指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施变更所持基金份额销售机构的操作47巨额赎回本基金单个开放日，基金净赎回申请赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额超过上一日基金总份额的10的情形48元指人民币元49基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额50基金资产总值指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和51基金资产净值指基金资产总值减去基金负债后的净资产值52基金份额净值指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数的数值53基金资产估值指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程54指定媒体指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊，基金管理人、基金托管人的互联网网站及其他媒体55业务规则指易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金注册登记方面的业务规则，由基金管理人和基金投资者共同遵守56不可抗力指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服，且在基金合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使基金合同当事人无法全部或部分履行基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易三、基金管理人（一）基金管理人基本情况1基金管理人易方达基金管理有限公司注册地址广东省珠海市香洲区情侣路428号九洲港大厦4001室办公地址广州市体育西路189号城建大厦25、26、27、28楼批准设立机关及批准设立文号中国证监会，证监基金字20014号法定代表人梁棠设立日期2001年4月17日组织形式有限责任公司注册资本12,000万元人民币存续期限持续经营联系人吴薇联系电话40088180882股权结构股东名称出资比例广东粤财信托有限公司1/4广发证券股份有限公司1/4广东盈峰投资控股集团有限公司1/4广东省广晟资产经营有限公司1/6广州市广永国有资产经营有限公司1/12总计100（二）主要人员情况1董事、监事及高级管理人员梁棠先生，董事长，硕士，1958年生。曾任广东省财政学校副校长，广东粤财实业发展公司总经理，广东粤财信托投资有限公司副总经理、总经理，广东粤财投资控股有限公司总经理。现任广东粤财投资控股有限公司董事长、易方达基金管理有限公司董事长。2008年1月，当选为政协广东省第十届委员会常委。叶俊英先生，副董事长、总裁，博士，1963年生。曾任中国南海石油联合服务总公司条法部科员、副科长、科长，广发证券有限责任公司投资银行部总经理、公司董事、副总裁，易方达基金管理有限公司董事、总裁。现任易方达基金管理有限公司副董事长、总裁。李建勇先生，董事，博士，1957年生。曾任广发证券股份有限公司成都营业部总经理、投资银行部总经理、公司总裁助理、公司副总裁，现任广发证券股份有限公司总裁。谢亮先生，董事，大学本科毕业，1963年生。曾任53011、53061部队财务部门助理员，广州军区生产管理部财务部门助理员、处长，现任广东省广晟资产经营有限公司总经理助理、计划财务部部长。杨力，董事，学士，1975年生。曾任美的集团空调事业部技术主管、企划经理，佛山顺德百年科技有限公司行政总监，美的空调深圳营销中心区域经理，佛山顺德创佳电器有限公司董事、副总经理，长虹空调广州营销中心营销总监。现任广东盈峰投资控股集团战略总监、董事、副总裁。张优造先生，董事、副总裁，硕士，1964年生。曾任南方证券交易中心业务发展部经理，广东证券公司发行上市部经理、深圳证券业务部总经理、基金部总经理。现任易方达基金管理有限公司董事、副总裁兼营运总监。谢石松先生，独立董事，法学博士，1963年生。现任中山大学法学院教授、国际法研究所所长，兼任中国国际私法学会副会长，武汉大学法学院、西北政法大学兼职教授，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员及专家咨询委员会成员，以及上海、广州、深圳、厦门、珠海、佛山、肇庆、惠州等仲裁委员会仲裁员。王化成先生，独立董事，经济学博士，1963年生。曾任中国人民大学商学院助教、讲师、副教授。现任中国人民大学商学院教授、博士生导师。何小锋先生，独立董事，经济学硕士，1955年生。曾任广东省韶关市教育局干部、中共广东省韶关市委宣传部干部、北京大学经济学院讲师、副教授。现任北京大学经济学院金融系主任、教授、博士生导师。陈国祥先生，监事会主席，硕士，1963年生。曾任交通银行广州分行江南西营业部经理，广东粤财信托投资公司证券部副总经理、基金部总经理，易方达基金管理有限公司总裁助理兼市场拓展部总经理、市场总监。现任易方达基金管理有限公司监事会主席。李舫金先生，监事，1962年生，曾任华南师范大学外语系党总支书记、中国证监会广州证管办处长，现任广州国际控股集团有限公司副总经理、广州市广永国有资产经营有限公司党支部书记、董事长兼总裁，万联证券有限责任公司董事长（兼）、广州银行副董事长（兼）。廖智先生，监事，硕士，1971年生。曾任广东证券股份有限公司基金部主管、易方达基金管理有限公司综合管理部副总经理、易方达基金管理有限公司人力资源部副总经理，现任易方达基金管理有限公司市场部总经理。刘晓艳女士，副总裁兼市场总监，博士，1969年生。曾任广发证券有限责任公司投资理财部副经理、基金经理，基金投资理财部副总经理、基金资产管理部总经理，易方达基金管理有限公司督察员兼监察部总经理、总裁助理兼市场部总经理。现任易方达基金管理有限公司副总裁兼市场总监。张南女士，督察长，博士，1970年生。曾任广东省经济贸易委员会主任科员、副处长，2001年10月加入易方达基金管理有限公司，曾任市场拓展部副总经理、监察部总经理，现任易方达基金管理有限公司督察长。2基金经理刘芳洁，男，1979年7月生，工学硕士，6年证券从业经历。历任易方达基金管理有限公司行业研究员、基金科翔基金经理助理，现任易方达科翔股票型基金（原基金科翔）基金经理。3投资决策委员会成员本公司投资决策委员会成员包括基金首席投资官陈志民先生、研究部总经理吴欣荣先生以及基金投资部总经理潘峰先生。陈志民先生，1971年出生，法学硕士、公共管理硕士。曾任职于厦门国际信托投资公司、南方基金管理有限公司，在南方基金管理有限公司曾任研究员、基金经理助理、投资部副总经理（主管研究）。2000年12月开始参与易方达基金管理有限公司的筹建工作，公司成立后，曾任基金投资部副总经理、机构理财部总经理、基金科翔基金经理、基金科瑞基金经理、基金科汇基金经理、机构理财部投资经理、基金投资部总经理、总裁助理、基金投资总监，曾公派美国哥伦比亚大学国际关系学院学习，获公共管理硕士学位，并曾在美国EVERGREENINVESTMENTS基金管理公司国际股票投资部工作。现任易方达基金管理有限公司基金首席投资官、易方达积极成长证券投资基金基金经理。吴欣荣先生，1975年生，工学硕士。2001年4月至今，在易方达基金管理有限公司工作，参与过公司筹建，曾任易方达基金管理有限公司研究员、投资管理部经理、基金科瑞基金经理、基金投资部副总经理、研究部副总经理。现任研究部总经理、易方达价值精选股票型证券投资基金基金经理、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金基金经理。潘峰先生，1974年生，理学博士。曾任易方达基金管理有限公司行业研究员、机构理财部投资经理、易方达平稳增长证券投资基金基金经理助理、基金投资部副总经理，现任易方达基金管理有限公司基金投资部总经理、易方达价值成长混合型证券投资基金基金经理。4上述人员之间均不存在近亲属关系。（三）基金管理人的职责1依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回、转换和登记事宜；2办理基金备案手续；3对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；4按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；5进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；6编制季度、半年度和年度基金报告；7计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；8办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；9召集基金份额持有人大会；10保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；11以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；12中国证监会规定的其他职责。（四）基金管理人的承诺1本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。2本基金管理人承诺严格遵守证券法、基金法及有关法律法规，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益；（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；（5）法律法规或中国证监会禁止的其他行为。3本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动（1）越权或违规经营；（2）违反基金合同或托管协议；（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；（6）玩忽职守、滥用职权；（7）违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序；（9）贬损同行，以抬高自己；（10）以不正当手段谋求业务发展；（11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；（13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。4基金经理承诺（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；（2）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；（3）不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；（4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。（五）基金管理人的内部控制制度为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，促进公司诚信、合法、有效经营，保障基金份额持有人利益，维护公司及公司股东的合法权益，本基金管理人建立了科学、严密、高效的内部控制体系。1公司内部控制的总体目标（1）保证公司经营管理活动的合法合规性；（2）保证基金份额持有人的合法权益不受侵犯；（3）实现公司稳健、持续发展，维护股东权益；（4）促进公司全体员工恪守职业操守，正直诚信，廉洁自律，勤勉尽责；（5）保护公司最重要的资本公司声誉。2公司内部控制遵循的原则（1）全面性原则内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务环节，并普遍适用于公司每一位职员；（2）审慎性原则内部控制的核心是有效防范各种风险，公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点；（3）相互制约原则公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。（4）独立性原则公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位；公司内部部门和岗位的设置必须权责分明；（5）有效性原则各种内部管理制度具有高度的权威性，应是所有员工严格遵守的行动指南；执行内部管理制度不能有任何例外，任何人不得拥有超越制度或违反规章的权力；（6）适时性原则内部控制应具有前瞻性，并且必须随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善；（7）成本效益原则公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。3内部控制的制度体系公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。公司制度体系由不同层面的制度构成。按照其效力大小分为四个层面第一个层面是公司章程；第二个层面是公司内部控制大纲，它是公司制定各项规章制度的基础和依据；第三个层面是公司基本管理制度；第四个层面是公司各机构、部门根据业务需要制定的各种制度及实施细则等。它们的制订、修改、实施、废止应该遵循相应的程序，每一层面的内容不得与其以上层面的内容相违背。公司重视对制度的持续检验，结合业务的发展、法规及监管环境的变化以及公司风险控制的要求，不断检讨和增强公司制度的完备性、有效性。4关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点（1）授权制度公司的授权制度贯穿于整个公司活动。股东会、董事会、监事会和管理层必须充分履行各自的职权，健全公司逐级授权制度，确保公司各项规章制度的贯彻执行；各项经济经营业务和管理程序必须遵从管理层制定的操作规程，经办人员的每一项工作必须是在业务授权范围内进行。公司重大业务的授权必须采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效。公司授权要适当，对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。（2）公司研究业务研究工作应保持独立、客观，不受任何部门及个人的不正当影响；建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；建立投资产品备选库制度，研究部门根据投资产品的特征，在充分研究的基础上建立和维护备选库。建立研究与投资的业务交流制度，保持畅通的交流渠道；建立研究报告质量评价体系，不断提高研究水平。（3）基金投资业务基金投资应确立科学的投资理念，根据决策的风险防范原则和效率性原则制定合理的决策程序；在进行投资时应有明确的投资授权制度，并应建立与所授权限相应的约束制度和考核制度。建立严格的投资禁止和投资限制制度，保证基金投资的合法合规性。建立投资风险评估与管理制度，将重点投资限制在规定的风险权限额度内；对于投资结果建立科学的投资管理业绩评价体系。（4）交易业务建立集中交易室和集中交易制度，投资指令通过集中交易室完成；应建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施；集中交易室应对交易指令进行审核，建立公平的交易分配制度，确保各基金利益的公平；交易记录应完善，并及时进行反馈、核对和存档保管；同时应建立科学的投资交易绩效评价体系。（5）基金会计核算公司根据法律法规及业务的要求建立会计制度，并根据风险控制点建立严密的会计系统，对于不同基金、不同客户独立建账，独立核算；公司通过复核制度、凭证制度、合理的估值方法和估值程序等会计措施真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确进行会计核算和业务核算。同时还建立会计档案保管制度，确保档案真实完整。（6）信息披露公司建立了完善的信息披露制度，保证公开披露的信息真实、准确、完整。公司设立了信息披露负责人，并建立了相应的程序进行信息的收集、组织、审核和发布工作，以此加强对信息的审查核对，使所公布的信息符合法律法规的规定，同时加强对信息披露的检查和评价，对存在的问题及时提出改进办法。（7）监察稽核公司设立督察长，经董事会聘任，报中国证监会核准。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会对督察长的报告进行审议。公司设立监察部开展监察稽核工作，并保证监察部的独立性和权威性。公司明确了监察部及内部各岗位的具体职责，严格制订了专业任职条件、操作程序和组织纪律。监察部强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，促使公司各项经营管理活动的规范运行。公司董事会和管理层充分重视和支持监察稽核工作，对违反法律法规和公司内部控制制度的，追究有关部门和人员的责任。5基金管理人关于内部控制制度声明书（1）本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确；（2）本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。四、基金托管人（一）基金托管人基本情况1基本情况名称中国农业银行股份有限公司（简称中国农业银行）住所北京市东城区建国门内大街69号办公地址北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心法定代表人项俊波成立日期2009年1月15日注册资本2700亿元人民币存续期间持续经营联系电话01063201510传真01063201816联系人李芳菲中国农业银行股份有限公司是中国金融体系的重要组成部分,总行设在北京。经国务院批准，中国农业银行整体改制为中国农业银行股份有限公司并于2009年1月15日依法成立。中国农业银行股份有限公司承继原中国农业银行全部资产、负债、业务、机构网点和员工。中国农业银行网点遍布中国城乡，成为国内网点最多、业务辐射范围最广，服务领域最广，服务对象最多，业务功能齐全的大型国有商业银行之一。在海外，中国农业银行同样通过自己的努力赢得了良好的信誉，每年位居财富世界500强企业之列。作为一家城乡并举、联通国际、功能齐备的大型国有商业银行，中国农业银行一贯秉承以客户为中心的经营理念，坚持审慎稳健经营、可持续发展，立足县域和城市两大市场，实施差异化竞争策略，着力打造“伴你成长”服务品牌，依托覆盖全国的分支机构、庞大的电子化网络和多元化的金融产品，致力为广大客户提供优质的金融服务，与广大客户共创价值、共同成长。中国农业银行是中国第一批开展托管业务的国内商业银行，经验丰富，服务优质，业绩突出，2004年被英国全球托管人评为中国“最佳托管银行”。2007年中国农业银行通过了美国SAS70内部控制审计，并获得无保留意见的SAS70审计报告，表明了独立公正第三方对中国农业银行托管服务运作流程的风险管理、内部控制的健全有效性的全面认可。中国农业银行证券投资基金托管部于1998年5月经中国证监会和中国人民银行批准成立，2004年9月更名为托管业务部，内设养老金管理中心、技术保障处、营运中心、委托资产托管处、保险资产托管处、证券投资基金托管处、境外资产托管处、综合管理处、风险管理处，拥有先进的安全防范设施和基金托管业务系统。2主要人员情况中国农业银行托管业务部现有员工130名，其中高级会计师、高级经济师、高级工程师、律师等专家10余名，服务团队成员专业水平高、业务素质好、服务能力强，高级管理层均有20年以上金融从业经验和高级技术职称，精通国内外证券市场的运作。3基金托管业务经营情况截止2010年7月1日，中国农业银行托管的封闭式证券投资基金和开放式证券投资基金共77只，包括富国天源平衡混合型证券投资基金、华夏平稳增长混合型证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金、长盛同德主题增长股票型证券投资基金、裕阳证券投资基金、汉盛证券投资基金、裕隆证券投资基金、景福证券投资基金、鸿阳证券投资基金、丰和价值证券投资基金、久嘉证券投资基金、长盛成长价值证券投资基金、宝盈鸿利收益证券投资基金、大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、银河稳健证券投资基金、银河收益证券投资基金、长盛中信全债指数增强型债券投资基金、长信利息收益开放式证券投资基金、长盛动态精选证券投资基金、景顺长城内需增长开放式证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、长信银利精选开放式证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、鹏华货币市场证券投资基金、中海分红增利混合型证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、新华优选分红混合型证券投资基金、交银施罗德精选股票证券投资基金、泰达荷银货币市场基金、交银施罗德货币市场证券投资基金、景顺长城资源垄断股票型证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、信诚四季红混合型证券投资基金、富国天时货币市场基金、富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金、益民货币市场基金、长城安心回报混合型证券投资基金、中邮核心优选股票型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金、交银施罗德成长股票型证券投资基金、长盛中证100指数证券投资基金、泰达荷银首选企业股票型证券投资基金、东吴价值成长双动力股票型证券投资基金、鹏华动力增长混合型证券投资基金、宝盈策略增长股票型证券投资基金、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、益民创新优势混合型证券投资基金、中邮核心成长股票型证券投资基金、华夏复兴股票型证券投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金、富兰克林国海深化价值股票型证券投资基金、申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金、新华优选成长股票型证券投资基金、金元比联成长动力灵活配置混合型证券投资基金、天治稳健双盈债券型证券投资基金、中海蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、长信利丰债券型证券投资基金、金元比联丰利债券型证券投资基金、交银施罗德先锋股票型证券投资基金、东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券投资基金、建信收益增强债券型证券投资基金、银华内需精选股票型证券投资基金LOF、大成行业轮动股票型证券投资基金、交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金、上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金、富兰克林国海沪深300指数增强型证券投资基金、南方中证500指数证券投资基金LOF、景顺长城能源基建股票型证券投资基金、中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、东吴货币市场证券投资基金、博时创业成长股票型证券投资基金。（二）基金托管人的内部控制制度1内部控制目标严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行,保证基金财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。2内部控制组织结构风险管理委员会总体负责中国农业银行的风险管理与内部控制工作，对托管业务风险管理和内部控制工作进行监督和评价。托管业务部专门设置了风险管理处，配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作，独立行使监督稽核职权。3内部控制制度及措施具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理实行严格的复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。（三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序基金托管人通过参数设置将基金法、运作办法、基金合同、托管协议规定的投资比例和禁止投资品种输入监控系统，每日登录监控系统监督基金管理人的投资运作，并通过基金资金账户、基金管理人的投资指令等监督基金管理人的其他行为。当基金出现异常交易行为时，基金托管人应当针对不同情况进行以下方式的处理1电话提示。对媒体和舆论反映集中的问题，电话提示基金管理人；2书面警示。对本基金投资比例接近超标、资金头寸不足等问题，以书面方式对基金管理人进行提示；3书面报告。对投资比例超标、清算资金透支以及其他涉嫌违规交易等行为，书面提示有关基金管理人并报中国证监会。五、相关服务机构（一）基金份额发售机构1直销机构易方达基金管理有限公司办公地址广州市体育西路189号城建大厦26楼法定代表人梁棠电话02038797023传真4008818099联系人熊桃红网址WWWEFUNDSCOMCN2代销机构详见基金份额发售公告或其他增加代销机构的公告（二）基金注册登记机构名称易方达基金管理有限公司注册地址广东省珠海市香洲区情侣路428号九洲港大厦4001室办公地址广州市体育西路189号城建大厦25、26、27、28楼法定代表人梁棠电话4008818088传真02038799249联系人余贤高（三）律师事务所和经办律师律师事务所上海源泰律师事务所地址上海浦东南路256号华夏银行大厦1405室负责人廖海电话（021）51150298传真（021）51150398经办律师梁丽金、刘佳联系人廖海（四）会计师事务所和经办注册会计师会计师事务所安永华明会计师事务所注册地址中国北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼即东三办公楼16层法定代表人葛明电话01058153000传真01085188298经办注册会计师李地、樊淑华联系人涂珮施六、基金的募集安排本基金由基金管理人依照基金法、运作办法、销售办法、基金合同的相关规定、并经中国证券监督管理委员会关于核准易方达消费行业股票型证券投资基金募集的批复（证监许可2010875号）核准募集。（一）基金类型契约型开放式，股票基金（二）基金存续期不定期（三）基金份额的募集期、募集方式及场所、募集对象1募集期限自基金份额开始发售之日起到基金份额发售结束之日止的时间段，最长不超过3个月。根据运作办法的规定，如果本基金在上述时间段内未达到基金合同生效的法定条件、或基金管理人根据市场情况需要延长基金份额发售的时间，本基金可在募集期内继续销售。本基金也可根据认购和市场情况提前结束发售，并在指定媒体上进行公告，于公告日的次日起不再接受认购。2募集方式及场所自2010年7月26日至2010年8月18日，本基金通过基金管理人的直销中心和基金代销机构公开发售。投资者还可登录本公司网站（WWWEFUNDSCOMCN），在与本公司达成网上交易的相关协议、接受本公司有关服务条款、了解有关基金网上交易的具体业务规则后，通过本公司网上交易系统办理开户、认购等业务。（目前本公司仅对个人投资者开通网上交易服务）具体销售机构联系方式以及发售方案以份额发售公告及后续关于增加本基金代销机构的公告为准，请投资者就募集和认购的具体事宜仔细阅读易方达消费行业股票型证券投资基金份额发售公告。3募集对象中国境内的个人投资者和机构投资者、合格境外机构投资者及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。（四）募集规模上限本基金不设首次募集规模上限。（五）认购的时间认购的具体业务办理时间由基金管理人依据相关法律法规、基金合同确定并公告。（六）基金的认购1认购程序投资者认购时间安排、认购时应提交的文件和办理的手续，详见本基金的份额发售公告。2认购方式及确认（1）本基金认购采取金额认购的方式。（2）投资者在T日规定时间内提交的认购申请，通常可在T2日到原认购网点查询认购申请的受理情况。（3）销售网点受理申请并不表示对该申请是否成功的确认，而仅代表销售网点确实收到了认购申请。申请是否有效应以基金注册登记机构的确认为准。投资者可在基金合同生效后到各销售网点查询最终成交确认情况和认购的份额。（4）基金投资者在募集期内可以多次认购，认购一经受理不得撤消。（5）若投资者的认购申请被确认为无效，基金管理人应当将投资者已支付的认购金额本金退还投资者。3基金认购金额的限制（1）在募集期内，投资者可多次认购，对单一投资者在认购期间累计认购份额不设上限。（2）认购最低限额在基金募集期内，除发售公告另有规定,投资者通过代销机构或基金管理人网上交易系统（目前仅对个人投资者开通）首次认购的单笔最低限额为人民币1000元,追加认购单笔最低限额为人民币1000元；投资者通过基金管理人直销中心首次认购的单笔最低限额为人民币50000元，追加认购单笔最低限额也是人民币1000元。各代销机构对最低认购限额及交易级差有其他规定的，以各代销机构的业务规定为准。（以上金额含认购费）4认购费率认购金额M（含认购费）认购费率M100万13100万M500万1500万M1000万02M1000万1000元/笔投资者重复认购，须按每笔认购所对应的费率档次分别计费。5有关基金认购数额的计算1本基金的有效认购申请资金在募集期内所产生的利息在基金募集期结束后归入投资者认购金额中，折合成基金份额，归投资者所有。有效认购申请资金所产生的利息的数额以注册登记机构的记录为准。该部分份额享受免除认购费的优惠。2本基金的初始面值为每份基金份额人民币100元。基金投资者的认购金额包括认购费用和净认购金额，其中净认购金额认购金额/（1认购费率）认购费用认购金额净认购金额认购份额（净认购金额利息）/基金份额初始面值对于1000万元（含）以上的认购，净认购金额认购金额绝对数额的认购费金额认购份额的计算中涉及金额的计算结果均以人民币元为单位，四舍五入，保留小数点后二位；认购份数采取四舍五入的方法保留小数点后二位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。认购费用不属于基金资产。举例如下某投资者投资10万元认购本基金，对应费率为13，在募集期间产生利息5000元，则其可得到的认购份额计算方法为净认购金额100,00000/11398,71668元认购费用100,0000098,716681,28332元认购份额（98,716685000）/10098,76668份（3）基金合同生效前，投资者的认购款项只能存入专用帐户，不作它用。七、基金合同的生效（一）基金备案和基金合同生效1基金募集期限届满，在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，并且基金份额持有人的人数不少于200人的条件下，基金管理人依据法律法规和招募说明书的规定可以决定停止基金发售。基金管理人应当自基金募集期结束之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效。2基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。（二）基金合同不能生效时募集资金的处理方式1基金募集期届满，未达到基金合同的生效条件，或基金募集期内发生不可抗力使基金合同无法生效，则基金募集失败。2如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用，在基金募集期限届满后30日内返还基金投资者已缴纳的款项，并加计同期银行存款利息。基金管理人、基金托管人及代销机构不得请求报酬。基金管理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。（三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量连续20个工作日达不到200人，或连续20个工作日基金资产净值低于5000万元，基金管理人应当及时向中国证监会报告，说明出现上述情况的原因并提出解决方案。法律法规另有规定时，从其规定。八、基金份额的申购、赎回（一）基金投资者范围中国境内的个人投资者和机构投资者、合格境外机构投资者及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。（二）申购、赎回的场所1基金管理人的直销网点及网上交易系统；2各代销机构开办开放式基金业务的营业网点。基金管理人可根据情况变更或增减基金的销售机构，并按规定予以公告。投资者还可通过基金管理人或者指定的基金代销机构以电话或互联网等其他电子交易方式进行申购、赎回，具体以各销售机构的规定为准。（三）申购、赎回的时间基金的申购自基金合同生效日后不超过3个月开始办理。基金的赎回自基金合同生效日后不超过3个月开始办理。基金管理人应按照信息披露办法或其他相关规定在开始办理申购赎回前在至少一家指定媒体及基金管理人互联网网站公告。上海证券交易所和深圳证券交易所同时开放交易的工作日为本基金的开放日（基金管理人根据法律法规或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外）。开放日的具体业务办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所交易日的交易时间。若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或其它原因，基金管理人将根据法律法规和基金合同规定的原则视情况进行相应的调整并按照信息披露办法或其他相关规定在实施日前在至少一家指定媒体公告。投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或者转换申请的，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。（四）申购、赎回的原则1“未知价”原则，即基金份额的申购与赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；2基金采用金额申购和份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请；3基金份额持有人赎回时，除指定赎回外，基金管理人按“先进先出”的原则，对该持有人账户在该销售机构托管的基金份额进行处理，即先确认的份额先赎回，后确认的份额后赎回，以确定所适用的赎回费率；4当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；5基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则，但最迟应在新的原则实施前依照有关规定在指定媒体及基金管理人网站上予以公告。（五）申购、赎回的程序1申购、赎回的申请方式基金投资者必须根据基金管理人和基金代销机构规定的手续，在开放日的业务办理时间提出申购、赎回的申请。投资者在提交申购申请时，须按销售机构规定的方式备足申购资金；提交赎回申请时,帐户中必须有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回的申请无效而不予成交。2申购、赎回申请的确认T日规定时间受理的申请，正常情况下，注册登记机构在T1日内（包括该日）为投资者对该交易的有效性进行确认，基金投资者可在T2日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。基金销售机构对申购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申购申请。申购的确认以基金注册登记机构的确认结果为准。3申购和赎回的款项支付申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，若申购不成功或无效，申购款项将退回投资者账户。投资者T日赎回申请成功后，基金管理人将通过基金注册登记机构及相关基金销售机构在T7日（包括该日）内支付赎回款项。在发生巨额赎回的情形时，款项的支付办法参照基金合同的有关条款处理。（六）申购、赎回的数额限制1申购基金的金额限制投资者通过代销网点或本公司网上交易系统首次申购的单笔最低金额为1000元人民币（含申购费），通过直销中心首次申购的单笔最低金额为50000元人民币（含申购费），追加申购单笔最低金额均为1000元人民币（含申购费）。各代销机构对最低申购限额及交易级差有其他规定的,以各代销机构的业务规定为准。投资者将当期分配的基金收益转购基金份额或采用定期定额投资计划时，不受最低申购金额的限制。投资者可多次申购，对单个投资者累计持有份额不设上限限制。法律法规、中国证监会另有规定的除外。2赎回的份额限制投资者可将其