国际经济学讲义

国际经济学讲义 天津财经大学国际经济贸易系 李 宏 第八章第八章 国际贸易政策国际贸易政策 一国的对外贸易政策要通过具体的政策措施加以体现 本章将介绍国际贸 易政策的各种措施 关税措施和非关税措施 如配额 出口补贴及倾销等 并 对这些政策措施的经济效应做出分析 第一节第一节 关税及其影响关税及其影响 关税是历史上最重要的一类贸易壁垒 早在欧洲古希腊 雅典时代就已经 产生了关税 关税是一个经济体调节进出口的重要手段 通过降低关税 免税 退税来鼓励商品出口 通过税率的高低来调节进口 第二次世界大战后 经过 关税与贸易总协定组织的八轮多边贸易谈判 发达资本主义国家的关税已经大 幅度下降 但是关税仍然被作为限制某些商品进口的重要手段 一 关税的含义和种类一 关税的含义和种类 一 关税的含义 一 关税的含义 关税 Customs Duties Tariff 是一个经济体的海关依据本国的海关法和 海关税则 对进出其关境的物品所征收的一种税 一般情形下 关境和国境是 一致的 但有些国家的国境内设有自由港 Free Port 自由贸易区 Free Trade Zone 或海关保税仓库 Bonded Wehouse 这种情况下关境就小于国境 有 些国家间缔结关税同盟 参加关税同盟的国家的领土则成为统一的关境 这种 情况下关境就大于国境 征收关税的目的主要有两个 一是增加财政收人 二是保护本国生产 第 二次世界大战后 经过关贸总协定主持下的八轮多边贸易谈判 世界各国 地 区 关税水平大幅度下降 关税的保护作用已大为降低 而非关税措施的保护 作用却日益加强 然而 理解关税的影响仍旧是理解其他贸易政策的重要基础 到 1993 年底乌拉圭回合谈判结束后 发达国家的平均关税水平已降到 3 8 左右 发展中国家已降到 13 左右 但是 由于关税具有透明度高 非歧视性 等优点 是多边贸易体制比较推崇的贸易保护手段 所以仍被各国 地区 作 为实行贸易保护的一项重要措施 二 关税的种类 二 关税的种类 若以征收方向为标准 关税可分为进口税 出口税 过境税 进口税中按 差别待遇又可分为进口附加税 差价税 特惠关税和普遍优惠制关税 1 进口税 Import Duties 进口税是进口国家的海关在外国商品输人关境 时 对本国进口商所征收的正常关税 Normal Tariff 正常进口税通常可分为 最惠国税和普通税两种 最惠国税适用于与该国签订有最惠国待遇原则的贸易 协定的国家或地区进口的商品 普通税适用于与该国没有签订这种贸易协定的 国家或地区进口的商品 最惠国税率比普通税率低 两者税率差幅往往很大 现在 世界贸易组织 149 个成员方相互给予最惠国待遇 非成员方之间也大多 签订含最惠国待遇的贸易协定 因此 最惠国税已经被视为正常的进口税 2 出口税 Export Duties 出口税是出口国的海关在本国商品输往国外时 对出口商品征收的一种关税 征收出口税会提高出口商品的价格 削弱出口商 品在国外市场上的竞争力 因此不利于扩大出口 但在特殊情况下 比如为限 制本国短缺的资源性产品外流 或者避免本国出口量太大导致出口价格过低 一国会征收出口关税 3 过境税 Transit Duties 过境税又称通过税 它是一国对于通过其关 境的外国商品征收的关税 在中世纪时 欧洲一些国家封建割据 关卡林立 纷纷征收通过税 以增加财政收人 这种关税在资本主义生产方式准备时期最 为盛行 但在第二次世界大战后 大多数国家都不征过境税 仅仅在外国商品 通过时征收少量的准许税 印花费 签证费和统计费等 4 进口附加税 Import Surtaxes 进口附加税是指一国 地区 海关除按 公布的税率征收正常进口税以外又加征的额外进口税 征收进口附加税通常是 出于某种目的限制进口商品的一种临时性措施 进口附加税往往针对个别国家 或个别商品征收 主要有以下两种形式 1 反补贴税 Counter Vailling Duties 根据 WTO 补贴和反补贴措 施协议 如果进口商品直接或间接接受了出口国政府给予的被禁止使用的补贴 对进口国已建产业产生重大损害或重大威胁或严重阻碍国内某一产业的兴建 进口国政府可以采取措施消除或减轻这种损害 手段之一就是征收反补贴税 2 反倾销税 Anti dumping Duties 反倾销税是对实行商品倾销的进 口商品所征收的一种进口附加税 其目的在于抵制商品倾销 保护本国商品和 国内市场 5 差价税 Variable Levy 差价税又称差额税 是按照国内价格与进口 商品价格间的差额征收的关税 欧盟为了保护内部农业 对某些农产品如粮食 猪肉 禽肉 蛋品等征收进口差价税 其税额是共同市场价与国际市场价格的 差额 6 特惠关税 Special Preferences 特惠关税是指某一国家或者一经济集 团对某些国家的所有进口商品或一部分商品在关税方面给予的特别优惠的低关 税或免税待遇 这种关税优惠待遇有互惠的 也有非互惠的 7 普遍优惠制 Generalized System of Preferences GSP 普遍优惠制简 称普惠制 它是发达工业国家对来自发展中国家的某些产品 特别是工业制成 品和半制成品给予的一种关税减免优惠制度 三 关税的征收标准 三 关税的征收标准 关税的征收标准主要有从量税和从价税两种 在这两种基础上又有混合税 和选择税 从量税 Specific Duties 从量税是按照商品的重量 数量 长度 容量和面积等计量单位征收的关税 以每一计量单位应纳的关税金额作为税率 从价税 Ad Valorem Duties 是以进口商品的价值为标准计征的关税 其税率 表现为货物价值的一定百分率 复合税 Compoound Duties 是对某种进口商 品 采用从量税和从价税同时征收的方法 或是以从量税为主加征从价税 或 是以从价税为主加征从量税 选择税 Alternative Duties 是对一种进口商品同 时规定有从价税和从量税两种税率 在征税时选择其一征税 二 关税的经济效应二 关税的经济效应 征收进口关税 使得外国商品不得自由进入国内市场 会引起进口商品价 格上涨 从而影响到进口国该种商品的生产 贸易和消费量 引起收人的再分 配 关税对本国经济的影响大小取决于该国国内的供给和需求情况 也取决于 该国在国际市场上的地位 如果某国是国际初级产品市场上的小国 那么某国 进口初级产品的价格是给定的 不受某国进口量变动的影响 反之 如果某国 是初级产品进口大国 国际初级产品市场价格会由于某国征收关税减少进口而 发生变动 某国的经济也会受到与小国不同的影响 以下我们将区分小国与大 国的情况分析关税的经济效应 我觉得把消费者剩余和生产者剩余提前至此处介绍较好 这样可以使关 税的各个经济效应在排版上显得更加集中 为了便于读者对关税经济效应的充分理解 我们首先介绍生产者剩余和消 费者剩余这两个重要概念 在经济学中 常常用 剩余 或 盈余 来概括一种额外利益或福利 所 谓生产者剩余是指 生产者愿接受的价格和实际接受的价格之间的差额 所谓 消费者剩余是指 消费者愿意支付的价格和实际支付的价格之间的差额 如图 8 1 所示 Q S D P O a b P0 图 8 1 生产者剩余和消费者剩余 E 图中横轴表示商品的数量 纵轴表示商品的价格 S 表示供应曲线 D 表示 需求曲线 Po 表示供求均衡价格 消费者剩余是需求曲线以下和价格线以上的 三角形区域 即 b 区域 生产者剩余是供给曲线以上和价格线以下的三角形区 域 即 a 区域 一 贸易小国进口关税经济效应分析 一 贸易小国进口关税经济效应分析 假定进口国是个贸易小国 即该国某种商品的进口量占世界进口量的份额 很少 因此 其进口量的变动不能影响世界市场价格 下面我们利用局部均衡 和一般均衡的方法对贸易小国进口关税的经济效应进行分析 这样 该国征收 关税以后 进口商品国内价格上涨的幅度等于关税税率 关税全部由进口国消 费者负担 括号里的叙述与 131 页的有关叙述重复 这里我觉得可以去掉 1 贸易小国进口关税局部均衡分析 贸易小国进口关税局部均衡分析 局部均衡分析主要针对的是个别产品价格的变动与供求均衡的过程 那么 该贸易小国征收关税以后将产生如下经济效应 1 价格效应 对进口产品征收关税 会使进口产品的价格上升 进而导致国内市场同类 产品的价格上涨 贸易小国的进口量占世界市场的比例很小 因而不会对世界 市场价格产生影响 小国征税后 国内市场的价格 征收关税前的世界市场价 格 自由贸易下的价格 关税 即该国进口商品的国内价格上涨幅度等于关 税税率 关税全部由进口国消费者负担 2 消费效应 征收进口关税使得进口国内的消费者面临更高的价格 消费者的需求量会 减少 进而减少了消费者剩余 损害了他们的利益 下面我们用图 8 2 来说明 这种影响 Q a f e S D P O b Pt Q2Q4Q3Q1 Pw d c 图 8 2 小国进口关税局部均衡 t 图中横轴表示供求数量 纵轴表示价格 S D 分别表示国内供给和需求曲 线 Pw 表示征收关税前的世界市场价格 即自由贸易下的价格 Pt 表示征收 关税后的国内价格 假设关税为从量税 t 表示对单位进口商品所征收的关税 则征收关税后国内价格可表示为 tPP Wt 在自由贸易条件下 对应于世界市场价格 Pw 进口国国内生产为 OQ1 需 求为 OQ2 OQ1 OQ2 Q1Q2为进口量 在此情况下 该国的消费者剩余为 f a b c d 生产者剩余为 e 征收关税后 国内价格由原来的 Pw 上升至 Pt 由于价格的上升 消费者的需求量由 OQ2减少到 OQ4 消费量减少了 Q4Q2 同 时国内生产者的产量由 OQ1增加到 OQ3 供求之间的差额为 Q3Q4 由进口来弥 补 在此情况下 消费者剩余由征税前的 f a b c d 减少到 f 减少了 a b c d 由此可见 进口关税的征收使消费者的利益受到了损害 3 生产效应 征收关税后 国内市场价格上升 国内进口替代部门的生产厂商现在 面对较高的价格 从而能够补偿因产出增加而上升的边际成本 由图 8 2 中 生产者剩余的增加可以明显看到进口国生产者是获益的 从而提高了进口 国生产者的福利水平 图 8 2 中 征收关税前 国内进口竞争品的生产者的产量仅为 OQ1 征税 后 国内市场的价格由 Pw 上升到 Pt 产品价格的提高 刺激了国内生产 国 内生产量增加到 OQ3 增加了 Q1Q3的产量 在自由贸易条件下 国内生产者获 得的生产者剩余仅为 e 部分 征税后 生产者剩余增加到 a e 增加了 a 由此 可见 征收进口关税有利于进口竞争品的生产者 它不仅刺激了国内产量的增 加 还使国内生产者获得了较多的剩余 4 贸易效应 征收关税提高了进口商品的价格 国内生产的增加和消费的减少将导致进 口减少 从而使进口厂商和个人减少了收人 这就是贸易效应 贸易效应 生产效应 生产扭曲引起 消费效应 消费扭曲引起 在图 8 2 中 征收关税前 该国进口量是 Q1Q2 征收关税后 进口量降为 Q3Q4 贸易效应为 Q1Q3 Q4Q2 5 财政收入效应 一般而言 征收关税就会增加政府的财政收入 当一国政府出于保护本国 某些产业部门不受来自进口产品价格冲击而决定对某种商品征收关税时 只要 其关税税率低于禁止性关税水平 1 1 该国的财政收入就会增加 征收关税所得的收入 进口量 关税率 额 在图 8 2 中 政府的关税收入是 c 的部分 6 收入再分配效应 关税还会造成收人从国内消费者向国内生产者和政府的再分配转移现象 关税引起国内商品价格上涨 生产者增加了利润 其中一部分是从消费者支付 的较高价格中转移过来的 在图 8 2 中 征收关税以后 用 a 部分来表示的生 产者剩余增加以及用 c 部分来表示的政府关税收入都是从减少的消费者剩余中 转移而来的 1 1 有关禁止性关税的讨论 我们将在本书 139 页的最佳关税部分详细说明 7 关税对小国经济的净效应 从前面的分析中 我们已经看到 征收关税不利于消费者 而有利于进口 竞 争品的生产者和政府 可见 征收关税的影响是多方面的 所以有必要综合分 析进口关税对一国经济的总影响 这是一国总体经济利益所在 为此 必须综 合考虑关税各种影响的福利效应 由图 8 2 可知 关税各种福利影响的净值 生产者剩余增加 消费者剩余损失 政府财政收入 a a b c d c b d 0 其中 b 为生产扭曲 它表示征税后国内成本高的生产替代原来来自国外成 本低的生产 从而导致资源配置效率下降所造成的损失 d 为消费扭曲 它表 示征税后因消费量下降所导致的消费者满足程度的降低 在扣除消费支出的下 降部分之后的净损失 2 贸易小国进口关税一般均衡分析 贸易小国进口关税一般均衡分析 一般均衡分析考虑的是多种产品和多个市场的均衡过程 小国关税的一般 均衡分析考虑的是关税的福利分析 在此我们将借助生产可能性曲线和社会无 差异曲线来进行分析 假设该国生产 X 产品具有比较优势 则出口 X 进口 Y 给定该国的贸易条件 即国际相对价格 W P 则生产点与消费点就分别为 Q 和 E 商品 Y 的 进口与 商品 X 的 出口各自是 YYE Q与 XXE Q 若该国对进口品 Y 征收税率为 t 的从价关税 国内消费者和生产者面对的 Y 价格上升为 1 tPY 相对价格线斜率变为 1 tPP YX 较征税前平坦 因此国内的相对价格 T P就不等于贸易条件 而是低低于它 由于 Y 产品价格上升 将使得生产 Y 产品有利可图 国内生产者响应于国内的相对价格 生产资源将 流向 Y 部门 增加生产 Y 生产点从 Q 移至 Q 这是相对价格线变化对生产的 影响 其对消费的影响则较为复杂 一般来说 关税的确切影响取决于政府如 何支配关税收入 若政府将所有关税返还给消费者 消费者的预算约束就不再 是穿过生产点 Q斜率为 1 tPP YX 的那条直线 即图 8 3 中的 T P 因为在 生产收入和政府返还的税收收入叠加之后 消费者能够花费比这一预算约束更 多的钱 根据贸易仍然必须在国际价格上达到平衡 可得到真正的预算约束线 即由 YYXXYYXXYYYXXX DPDPQPQPQDPDQP 从而 得到一条通过生产点 Q 斜率为 YX PP 的预算约束线 即图 8 3 中的 W P 消费点必然落在 W P 上 但消费者不会选择 W P 与某条无差异曲线的的切点作为 新的消费点 由于关税的作用 他们会消费更多的 X 和较少的 Y 所以征收关 税后的消费点位于 E E在新的预算约束线 W P 上 同时也是无差异曲线 E U 和 T P相切的切点 此时边际替代率 无差异曲线的斜率 等于国内的相对 价格 T P与 T P平行 具有相同的斜率 该国福利的变化由消费无差异曲线表示 福利水平由征税前的 E 降为 E 福利水平与征收关税之前相比有所下降 其图形解释如图 8 3 所示 X E X E X Q X Q W P W P T P T P Y Q Y Q Y E Y E E E U E U Q Q E Y X 图 8 3 小国进口关税一般均衡 对图 8 3 作的改动 由于在上文的叙述中未涉及 F U和 F 所以在上图中我去 掉了无差异曲线 F U和均衡点 F 我们接下来考察关税引起的各种效应 1 生产效应 由 Q 到 Q这一段构成 被保护商品 Y 的国内产出增加了 YYQ Q 同时 X 商品的产出减少 XXQ Q 由此可见 任何的进口壁垒都不利于出口部门的生产 具有反出口倾向 2 消费效应 体现在 E 到 E这一段中 被保护商品的国内消费减少了 YYE E 同时 X 商 品的消费增加 XXE E 3 贸易效应 进口和出口都比征收关税以前要少 进口减少了 YYYY QEQE 它等于 YYQ Q 与 YYE E 之和 也就是消费效应与生产效应之和 出口也减少了 减少的 数量为 XXXXXXXX QQEEQEQE 消费和生产效应之和 最终的效应 是贸易数量下降 4 财政收入效应 财政收入效应可以通过比较 以要素成本表示的 国民产出值与消费总支 出值来确定 两个数值都是按新的 征收关税以后 国内价格计算的 由于国 家在 Q点进行生产 国民产出值就可以用 T P的位置来表示 更为准确地说 以 真实单位 例如商品 Y 量度的国民产出值由 T P在纵轴上的截距给出 总消费支 出由 T P的位置表示 以商品 Y 度量 它就是 T P在纵轴上的截距 总消费总支 出值与国民产出值之差就是关税收入 因为存在关税收入时 总支出超过国民 产出的数量恰好等于以关税形式表现的消费者支出 5 生产要素的收入分配效应 斯托伯 萨谬尔森定理指出 征收关税有利于在进口品的生产中所密集使 用的要素 即征收关税能够提高商品的相对价格上升的生产部门 此处为 Y 部 门 中所密集使用的那一要素的实际报酬 而另一种生产要素的实际价格或报 酬的实际价格或报酬则下降 6 社会福利效应 在我们的分析框架中 征收关税需要一定的社会成本 实际上 从图 8 3 可以看出 新的消费点 E处在低于 E 的社会无差异曲线 E U 上 社会福利的减少来自关税的两个结果 第一 该社会不能再在按国际价格 计算的收入最大化的点上进行生产 第二 消费者也不在预算约束线上选择福 利最大化的点来消费 两者都是由于本国的消费者和生产者面临的价格与国际 价格水平不同而造成的 在一般均衡分析中与本章局部均衡分析中的生产扭曲 损失相对应的是低效率生产带来的福利损失 结果一 而与消费扭曲相对应的 是由于低效用消费带来的福利损失 结果二 综上所述 在小国征收进口关税尽管会使得该国进口替代部门的生产扩大 财政收入增加 但从总体来看 由于小国对世界价格缺乏影响力 贸易条件得 不到改善 无法抵减生产扭曲和消费扭曲造成的福利损失 所以征收进口关税 必然会使得小国社会福利下降 二 贸易大国进口关税经济效应分析 二 贸易大国进口关税经济效应分析 如果进口国是一个贸易大国 即该国某种商品的进口量占了世界进口量的 较大份额 该国的进口量的调整就会影响到世界市场价格 该国增加进口 将 引起世界价格上涨 如果减少进口 世界市场价格就会下降 因此 大国征收 关税的代价和利益对比的净效果 就会与小国有所不同 1 贸易大国进口关税局部均衡分析 贸易大国进口关税局部均衡分析 1 价格效应 贸易大国对价格的影响表现在两个方面 一方面使得本国国内市场价格上 升 另一方面 由于国内市场价格上升 使得国内需求减少 因而对进口品的 需求也减少 因为该国是大国 所以 其进口量的减少将促使世界市场价格下 降 在这种情况下 关税负担实际上由国内消费者和国外出口商共同承担 征 收关税后 国内市场价格 征收关税后的世界市场价格 关税 也就是说 大国进口商品价格上涨的幅度不会等于关税税率 而是低于关 税税率 大国征收关税 进口商品国内价格上涨 同时 国际市场价格下跌 价格上涨部分和下跌部分加在一起才等于进口关税税额 大国进口商在进口商 品时支付的进口关税 不是全部由进口国的消费者负担的 而是由进口国消费 者和出口国的生产厂商共同负担的 大国向出口国转嫁了部分关税 2 贸易条件效应 如果征税国是一个大国 那么除了上述各种影响外 关税还会产生贸易条 件效应 因为在大国情况下 征收关税会降低世界市场价格 即本国进口商在 世界市场上购买进口商品的价格要降低 如果出口价格保持不变 则进口价格 的下降意味着本国贸易条件的改善 下面我们用图 8 4 来说明这种效应 图 8 4 大国进口关税的局部均衡 d c a f e S D P O b T P 1 Q Q W P W P 2 Q 3 Q 4 Q 图 8 4 是大国征税前后的的情形 征收关税后 国内价格由原来的 W P上升 至 T P 与此同时 世界价格也由 W P降至 W P 征税后的国内外价格之间的关系 为TPP WT 与图 8 2 相比可以发现 对应于相同的关税 T 征税后国内价 格在大国情形下的上涨幅度要小于小国情形下的上涨幅度 世界市场价格的下 降部分抵消了关税的部分影响 减弱了关税对国内生产和消费的影响效应 图 中征税后的进口量由 Q1Q2下降到 Q3Q4 现在以新的价格 W P 进口 和征税前 进口同样多的商品相比 征税后进口费用可节约 e 的面积 e 的面积就表示征 税国因贸易条件改善而获得的利益 由于征收关税 大国进口商品的国际市场价格下降 如果该国出口价格不 变 那该国的贸易条件得到了改善 但与小国相比 在其他条件不变的前提下 大国关税对本国生产者的保护作用相对较小 这是由于大国关税引起的价格上 涨 部分地被出口国价格的下降所抵消了 因此进口的数量下降不像小国情况 那么多 由此也可以看出 与小国相比 大国征收关税能获得较多的收人 其 中一部分收人是 剥削 出口国得到的 一般说来 小国从征收关税中遭受的 净损失 永远等于保护成本 因为外国出口价格或世界市场价格不受其影响 而大国征收关税对该国净福利的影响 则要把关税的保护成本与贸易条件改善 而获得的利益相比较 如果该国贸易条件改善利益超过关税保护的代价 则意 味着从征收关税中获得了净利益 如果贸易条件改善利益与保护成本相等 那 该国从关税中既未获得收益 也未遭受损失 最后 贸易条件改善的利益比保 护成本小 该国将会从征收关税中得到净损失 究竟是何种情况 要具体分析 商品的进口需求弹性和出口供给弹性 应该指出 上述考察的只是关税的局部均衡效应 其分析带有短期的静态 的特征 事实上 关税还会带来种种动态影响 比如 关税对幼稚产业的保护 可以带来国内产业发展的长期利益 对某些停滞产业的保护 能够保护国内就 业 保护国内经济的稳定等等 关税对国内经济也会产生消极的影响 如过度 保护使得国内企业不思进取 技术进步缓慢 劳动生产率低下等 因此 考察 关税的经济效应和关税对本国净福利的影响 必须结合经济发展的动态来看 3 对大国经济的净效应 由图 8 4 可知 关税的净福利效应 生产者剩余增加 消费者剩余损失 政府财政收入 a a b c d c e e b d 当 e b d 时 征税国净福利增加 当 e b d 时 征税国净福利减少 所以 在大国情况下 关税的净福利效应是不确定的 它取决于贸易条件效应 与生产扭曲和消费扭曲两种效应之和的对比 2 贸易大国进口关税一般均衡分析 贸易大国进口关税一般均衡分析 大国关税的一般均衡分析可以利用两个国家的提供曲线予以说明 国际价 格是过原点和均衡点 E 的一条射线 征收关税后的价格线显得更为平缓 经济 意义上即为贸易条件向 B 国有利的方向倾斜 见图 8 5 图 8 5 大国关税一般均衡 OXO YXOAYX OBAYX O BAYX O EBAYX O E AYX O T AYX O OA OB 为 A B 两国的提供曲线 E 为均衡点 B 国征税后 X 产品在 T B A Y X O B 国的价格提高 进口下降 由于假定 B 国为大国 所以 X 的国际价格下降 若 A 国对 Y 产品需求不变 B 国贸易条件好转 OB 变为 OB OT 变为 OT 此时 B 国用较少的 Y 可以换得较多的 X 其中 OT 价格线变为 OT就是贸易条 件的改善效应 一般情况下 大国在征收进口关税后 其保护作用往往并不强 这是由于 出口国通过降低价格来抵消进口国的价格上升 以便保持自己在进口国的市场 份额 这样做的结果会抵消进口国征收关税的效果 因此 大国征收进口关税 的保护效应比小国相对会小些 但是大国征收进口关税导致的进口下降也比小 国要少 得到的收益也就较大 三 衡量关税的保护程度三 衡量关税的保护程度 前面我们用图示的方式说明了关税的经济效应 下面具体讨论一下衡量关 税保护程度的方法 若该国对进口商品征收的是从价税 那么可以用关税率来作为判别保护程 度的标尺 如果收的是从量税 利用进口价格和关税额的差值去除关税额即可 得到从价税率 但上述两种方法不仅需要严格区分大国和小国 而且没有考虑 到对处于不同生产阶段的某一产品征收关税的不同影响 所以在实际操作中我 们常使用有效保护率这一概念 有效保护指的是某一行业生产和加工中增加的那部分价值 即附加值 受 保护的情况 所以有效保护率的计算公式可表示为如下形式 100 jjjj VVVERP 其中 j ERP表示 j 行业 或产品 的有效保护率 j V和 j V分别表示征收关 税前后 j 行业 或产品 的国内生产附加值 下面通过一个具体例子来加以说 明 假定某一型号的汽车在国际市场的售价为 8000 美元 而该汽车在国内生 产时每单位产出需要总价值为 6000 美元的中间投入品 在自由贸易条件下 该 产品国内生产的单位产出附加值 8000 6000 2000 美元 现在假定对该汽车征 收 25 的从价关税 对中间投入品不征进口关税 并假设关税不影响世界价格 那么征税后国内生产的单位产出附加值 8000 1 25 6000 4000 美元 利 用有效保护率公式可以计算出该汽车的有效保护率 4000 2000 2000 100 100 也就是说 对该汽车征收 25 的关税可以使其国内生产附 加值提高 100 如果对中间投入品也征收 10 的关税 对汽车征收的关税仍为 25 那么 征税后该汽车的单位产出附加值 8000 1 25 6000 1 10 3400 美 元 此时的有效保护率 3400 2000 2000 100 70 相比中间投入品未 征收关税时有效保护率下降了 30 由此不难发现 即使汽车的关税不变 随 着汽车中间投入品的关税上升 汽车的有效保护率将不断下降 甚至出现负保 护的情况 综上所述 我们可以发现 首先 关税的名义保护率与有效保护率并不一 致 其次 对某一特定的行业的保护不仅可以通过提高该行业的名义关税率来 实现 还可以通过降低其中间投入品的进口关税来实现 四 最佳关税论四 最佳关税论 正如我们在前面借助图 8 1 4 所分析的那样 当贸易大国征收关税后 其贸 易量减少 但其贸易条件却改善了 由于大国征收关税导致贸易量减少 也将 减少该国的福利 而贸易条件的改善又能增加该国的福利 在某些情形下 贸 易条件改善的收益可能会超过其成本 生产和消费扭曲 这就需要讨论最佳关 税的问题 最佳关税 optimum tariff 指的是这样一个税率 它使一国贸易条件改善 所带来的收益在抵消其贸易量减少所带来的成本之后的净所得实现最大化 即 以自由贸易为起点 当一国提高其关税率时 其福利逐渐增加到最大值 最佳 关税率 然后当关税率超过最佳关税率时 其福利又逐渐下降 最终这个国家 又将通过禁止性关税回到自给自足的生产点 利用前面的图 8 4 和这里的图 8 6 可以对最佳关税作一直观的说明 社会福利 图 8 6 最佳关税 图 8 1 6 最佳关税 关税率禁止性关税 t0最佳关税 t A 由于图 8 4 中所说明的是一个贸易大国 横轴代表商品供求数量 纵轴代 表商品价格 在自由贸易条件下 该国商品的消费总量为 OQ2 单位商品的价 格是 W P 现假设政府征收进口税 于是 国内商品的价格提高到 T P 消费总 量也下降到 OQ4 此时 消费者剩余减少了 数量等于面积 a b c d 其中 a 转化为国内生产者的剩余 c 转化为政府的财政收入 因此净福利损失是 b d 但是 关税同时也迫使外国出口厂商降低商品的价格 即该国对单位进口 商品支付的价格降为 W P 这样 该国因外国商品降价而获得了额外的经济收 益 即图形中的面积 e 部分 当 e b d 时 征税国净福利增加 当 e b d 时 征税国净福利减少 对于大国而言 在一个足够低的关税率下 贸易条件改善的收益就会超过 其成本 因此 大国实行低关税政策的社会福利比实行自由贸易政策要大 但 是随着关税率的上升 其成本的增长速度开始超过利益增长速度 以至社会福 利水平相对于关税率的曲线转头朝下 关税率达到一定水平时 图 8 6 中的 t0 会完全排除贸易从而使社会福利恶化到不如自由贸易的水平 关税率如果 超过 t0后进一步提高对社会福利将不再产生影响 因此曲线走平 如图 8 6 在曲线上对应于关税率 t 的点 A 使得社会福利达到最大 此即 为最佳关税率 根据传统意义 最优关税率通常都是指贸易条件改善论中认为 的最佳关税率 而非把所有因素都考虑在内的最佳关税率 由图 8 6 可知 最 佳关税率总是正值但小于使人们不再进口的禁止性关税率 t0 简而言之 对大国而言 存在着一个最佳关税 t 在这一点时 图 8 4 中 的 e b d 即从贸易条件改善中获取的边际收益正好等于生产与消费扭曲带来 的边际效率损失 随着关税的征收 一国的贸易条件改善了 而其贸易伙伴的贸易条件却恶 化了 因为它们的贸易条件与征税国是相对的 面临着更低的贸易量和恶化的 贸易条件 贸易伙伴的福利无疑会下降 结果是 其贸易伙伴极有可能采取报 复行动 也对自己的进口产品征收最佳关税 当它的贸易条件的改善使其挽回 大部分损失后 它的报复性关税无疑又会进一步减少其贸易量 此时第一个国 家也会采取相应的报复行动 如果这个过程持续下去 最终的结果通常是所有 国家损失全部或大部分贸易所得 应当注意 即使一国征收最佳关税而且其贸易伙伴并不采取报复行动 征 收关税国家的所得也要小于贸易伙伴所受的损失 这样 对整个世界总体而言 征收关税要比在自由贸易下情况糟糕 正是从这个意义上考虑 自由贸易使世 界福利最大化 第二节第二节 进口配额及其影响进口配额及其影响 尽管关税是历史上最重要的贸易保护手段 但除此之外 还有许多非 关税的贸易限制措施 战后 随着关税水平的降低 非关税壁垒的重要性 大大加强了 进口配额就是一种重要的非关税壁垒 一 进口配额一 进口配额 进口配额 import quota 是一种直接限制进口商品数量的重要非关税壁垒 措施 是指一国政府为保护本国工业 规定在一定时期内对某种商品的进口数 量加以限制 在实践中存在着超过配额不得进口 绝对配额 与对超额进口部 分实行惩罚性关税 关税配额 的做法 进口配额的分配方法主要有两种 一 是全球配额 global quota 它规定该国对某种商品在一定时间内的进口数量或 金额 它适用于来自任何一国的商品进口 主管机构按本国进口商的申请次序 批给一定的予许进口的数量或金额 直至发放完规定的全部限额为止 二是国 别配额 country quota 它是进口国对来自不同国家的进口商品 规定不同的进 口限额 二 进口配额对一国福利的影响二 进口配额对一国福利的影响 配额所规定的进口量通常要小于自由贸易下的进口量 所以配额实施后进 口会减少 进口商品在国内市场的价格要上涨 该国的社会福利也将受到影响 一 小国实施配额的影响 一 小国实施配额的影响 如果实施配额的是一个小国 那么配额只影响国内市场的价格 对世界市 场的价格没有影响 如果实施配额的国家是一个大国 那么配额不仅导致国内 市场价格上涨 而且还会导致世界市场价格下降 这一点与我们前面分析的关 税的价格效应一样 配额对国内生产 消费等方面的影响与关税也大体相同 下面我们用图 8 7 来说明小国情况下进口配额对一国福利产生的影响 图 8 7 小国实施进口配额的影响 d c a S D P O b Q P 1 Q Q W P 2 Q 3 Q 4 Q 图中 W P为自由贸易条件下的世界市场价格 此时国内的供给量为 OQ1 国 内的需求量为 OQ2 需求大于供给 供需之间的差额为 Q1Q2 只能通过从国外 进口来弥补国内供给的不足 这时 该国政府对商品进口实行配额限制 即只 允许相当于图中 Q3Q4所示的数量进口 那么在 W P价格水平上 国内外总供给 量为 OQ1 Q3Q4 仍低于国内需求 OQ2 由于供不应求 国内市场价格必然上 升 当价格上升到 Q P价格水平时 国内生产增加到 OQ3 国内消费减少到 OQ4 供求之间达到平衡 此时 生产者剩余增加了 a 而消费者剩余减少了 a b c d 与关税不 同的是 实施配额不会给政府带来任何收入 综合起来 配额的净福利效应 生产者剩余增加 消费者剩余损失 a a b c d b c d 其中 b d 分别为生产扭曲和消费扭曲 b d 为配额的净损失 至于 c 在关税情形下它表示政府的税收收入 因此可被抵消 在这里实际上是一种 垄断利润 它的去向视政府分配配额的方式而定 二 大国实施配额的影响 二 大国实施配额的影响 与小国实施进口配额不同 大国实施进口配额将导致世界市场价格的下跌 但国内市场的价格并不受世界价格的影响 国内供给量和消费量不变 因此 大国实施配额将对国内的厂商更为有利 图 8 8 显示了大国实施配额的影响 图 8 8 大国实施进口配额的影响 a S D P O WD PP 1 Q Q W P 2 Q DW EE D P W E D E S b dc 图中曲线 S 是大国的进口供给曲线 曲线 D 为进口需求曲线 它们的焦点 代表了国内市场和世界市场共同的均衡点 此时的国内价格与国际价格相同 即 WD PP 大国进口的数量为 2 Q 大国实施配额后 只允许数量为 1 Q的商品 输入到该国 因此 世界价格被压低至 W P 世界供给曲线在 W E 点以后便为一 条垂直的直线 如图中 S所示 此时国内价格上升为 D P 与大国征收关税的 效果类似 大国实施配额也是世界价格下降 国内价格提高 同时导致进口量 的减少 大国实施配额所带来的总的福利损失为图中 a b c d 四部分的面积之和 其中国内消费者的福利损失为 a b 国外厂商的损失为 c d 其中 b d 的部分为 实施配额的租金 它的归属取决于配额的实施方式 若政府拍卖进口许可证 则租金由政府独享 若政府将进口许可证无偿分配给指定的厂商 则这些租金 则由它们分享 若把在国内销售的权力给予出口国政府 这些租金也就被转移 到了外国 三 进口配额与关税的比较三 进口配额与关税的比较 进口配额和进口关税都是作为贸易壁垒对本国经济以及产业进行保护 它 们的作用有类似之处 如果以公开拍卖的方式分配进口配额 那么配额与关税 的福利影响基本是相同的 但是进口配额与关税仍然有许多不同之处 一 对供给和需求的变化反应不同 一 对供给和需求的变化反应不同 当一国的供给或需求发生变动时 实施关税和实施配额对这些变化的反应 是不同的 进而产生的效果也不同 这里 我们仅以需求变动为例来说明这种 不同 如图 8 9 所示 D2 P1 D S3S2 图 8 9 小国进口配额与关税的比较 S P O P0 Q P2 D D4D3S1D1 图 8 9 的 1 D 2 D 3 D 4 D排序与课本上不同 但我觉得照电子版的排 列方法较好 可以跟图中的 1 S 2 S 3 S 4 S对应起来 图 8 9 中 S 为一国某种商品的供给曲线 D 为该商品的需求曲线 P0为 自由贸易下的国际价格 这时国内供给量为 OS1 小于国内需求量 OD1 该国 该商品的进口量为 S1 D1 假设该国对该商品征收数量为 t 的从量税 国内价格将由 P0上升到 P1 此 时国内供给量为 OS2 需求量为 OD2 供求间的差额通过进口获得 即 S2D2 在这种情况下 假设国内需求增加 需求曲线则由 D 变为 D 这时 国内价格 和国内供给量不变 仍为 P1 和 OS2 而国内的需求量增加到 OD3 供求之间 的差额扩大到 S2D3 这一部分也通过进口来获得 可见 在实施关税的情况下 国内需求增加将使进口量由 S2D2增加到 S2D3 增加量为 D2D3 而价格水平和 国内产量不变 仍为 P1 和 OS2 现在我们假设该国实施进口配额 其数量相当于图中的 S2D2部分 则进口 配额实施以后 国内价格将由 P0上升到 P1 因为在此价格下 国内供给量 OS2 与配额数量之和恰好能够满足国内需求量 2 OD 在这种情况下 假设国内需求 发生与征收关税时同等的变化 即需求曲线由 D 变为 D 此时 在价格水平 P1上 国内的供给量为 OS2 加上配额的数量 S2D2 总供给量为 OD2 仍然小 于国内需求量 OD3 在供小于求的情况下 价格水平必然上升 直到 P2水平上 国内供给增加到 OS3 加上配额 总供给量正好等于总需求量 于是重新达到 均衡 也就是说 在实施配额的情况下 国内需求增加使国内价格上升到 P2 高于征收关税条件下的价格 进口量仍然保持在配额 S2D2 即 S3D4 的水平 因此 国内需求增加在实施关税和实施进口配额的情况下产生的效果是不 同的 在实施关税的情况下需求增加的效果是国内产量 消费量和进口量的增 加 而价格水平保持不变 在实施进口配额的情况下 需求增加的效果是国内 消费量和产量的增加 同时价格水平提高 而进口量则始终保持在配额的水平 虽然在需求增加的情况下 不论实施关税还是实施配额 国内产量都会有所增 加 但实施配额对国内产量增加的效果明显大于实施关税 即图 8 9 中的 3 OS大于 2 OS 相反 虽然在需求增加的情况下 不论实施关税还是实施进口 配额 国内消费量也都会有所增加 但实施关税对国内消费量增加的效果却明 显大于实施配额 即图 8 9 中的 3 OD 大于 4 OD 二 对进口商品数量的限制效果不同 二 对进口商品数量的限制效果不同 进口配额对进口商品数量的限制水平是确定的 而关税要通过提高关税税 率来达到限制确切的进口数量则比较困难 即其贸易效果不确定 在限制进口 数量方面 进口配额更易于操作 而关税主要是通过提高进口商品的价格而消 弱进口商品的竞争力 在这一点上 进口商可以通过降低生产成本 提高生产 效率来降低商品销售价格 从而部分抵消关税的影响 进口配额则不然 无论 进口商怎样降低成本 其进口数量都受到限制 因此 进口配额比关税更严厉 它基本切断了外国出口商渗入进口国市场的可能性 从管理有效的角度衡量 配额比征收关税好 国内生产者喜欢进口配额制更甚于进口关税 但从贸易自 由化的角度看 关税更有利于外国竞争者的进入 所以 关税比进口配额好 乌拉圭回合的成果之一就是将进口配额和其他的非关税壁垒改变为从价关税 这一过程被称为 关税化 第三节第三节 出口补贴及其影响出口补贴及其影响 非关税壁垒中另一类重要的的政策措施是针对出口的 与配额等限制进口 的做法不同的是 这类贸易政策措施的目的往往是鼓励或支持出口 其中 出 口补贴就是最常用的一种手段 所谓出口补贴 subsidies on expors 是指一国政府为鼓励某种商品的出口 对该商品的出口给予的直接补助或间接补助 出口补贴的形式多种多样 有直 接的 也有间接的 直接补助是政府直接向出口商提供现金补助或津贴 间接 补助是政府对选定商品的出口商给予财政税收上的优惠 如对出口的商品采取 减免国内税收 向出口商提供低息贷款等 出口补贴的目的是为了降低本国出 口商品的价格 提高其在国际市场上的竞争力 扩大商品出口 出口补贴对国际贸易 乃至一国的福利水平会产生影响 出口补贴意味 着对出口商品的优惠待遇 有助于出口规模的扩大 由于政府的刺激使本 国厂商的出口规模超出了在没有任何政府干预下正常的商品出口规模 所 以在量上 这种出口是 过度的 这种过度出口意味着国内同一商品的供 应低于正常规模 从而减少了消费者剩余 同时出口补贴还造成了政府支 出的增加 因为出口补贴是由政府承担的 在其他支出不变的情况下 政 府的总支出就会增加 而政府增加支出的主要来源是征税 因此出口补贴 会加大纳税人的负担 一 小国实施出口补贴的经济效应一 小国实施出口补贴的经济效应 如图 8 10 所示 P1为自由贸易条件下世界市场的价格 此时国内的供给量 为 OS1 需求量为 OD1 供给大于需求 出口量为 D1S1 如果政府给予本国出 口生产者每单位出口商品金额为 P2 P1 的出口补贴 则本国出口产品生产 者可以以高于市场价格的成本进行生产 出口产品生产者的生产量由原来的 OS1增加到 OS2 出口产品生产者的产品一部分在国内销售 一部分在国外销 售 但在国内销售的部分不享受政府补贴 于是在国内销售的价格必须能够弥 补这部分产品的生产成本 图中国内价格为 P2 高于补贴前的价格 P1 由于价 格上升 国内消费减少至 OD2 这样 在国外销售的产品数量就会由原来的 D1S1增加到 D2S2 由此可见 出口补贴扩大了产品的出口 但是这种出口是过 度的出口 是靠牺牲本国正常消费增加的出口 D S Q P O S1 a b c d 图 8 10 出口补贴对小国经济的影响 P2 P1 D2D1S2 出口补贴对出口国的福利水平也产生影响 出口补贴使本国的消费者面对 的价格由 P1上升到 P2 消费者剩余减少 减少量为图 a b 的面积 生产者剩余 则增加了 增加的部分相对于图中 a b c 的面积 本国政府给予的补贴为 D2S2 P2 P1 也即图中 b c d 部分的面积 综合起来看 出口补贴的净福利效果 生产者剩余增加 消费者剩余损失 政府补贴 a b c a b b c d b d 0 其中 b 是过度出口造成的损失 d 是过度生产造成的损失 这里要注意的 是 b 损失了两次 而生产者只得到了一次 另一次变成了成本 因此从总体上 看 出口补贴会造成一国福利水平下降 二 大国实施出口补贴的经济效应二 大国实施出口补贴的经济效应 与小国不同 大国实施出口补贴将影响世界市场价格 对大国的福利影响 也不同 图 8 11 说明了大国出口补贴政策的影响 图中曲线 S 和曲线 D 分别 为大国的出口供给曲线和外国对其出口产品的需求曲线 在补贴之前 世界市 场价格和国内价格相等 即 WD PP 该国出口量为 1 Q 假设该国对每单位出 口产品提供 S 元的补贴 该国的出口供给曲线将向下移动至 S 世界均衡价格 下降至 W P 该国的出口量增加至 2 Q 出口量的增加使该商品用于国内消费的 数量减少 这将导致国内价格的上升 只要厂商在国内销售的获利水平低于出 口 它们就会不断增加出口数量同时减少对国内市场的供给 直到国内市场价 格上升到可以与出口获得同样的利润 由于在国内销售的商品不享受补贴 因 此补贴后国内市场的均衡价格为SPP WD S 图 8 11 大 国实 施出 口补 贴的 影响 D P O WD PP 1 Q Q W P 2 Q DW EE SPP WD W E D E S 大国实施出口补贴在国际市场和国内市场上的福利效应是不同的 让我们 分开来看 首先 我们考察国际市场上的福利变化 如图 8 12 所示 B C 图 8 12 大 国实 施出 口补 贴在 国际 市场 上的 福利 影响 A S D P O W P 1 Q Q W P 2 Q S D 由于补贴是国际市场价格下降 出口量增加 国外消费者和国内厂商的福 利都会得到增进 图 8 12 中 外国消费者剩余的增加量为梯形BAPP WW 国 内出口场上的生产者剩余有三角形CAPW变为三角形DBPW 显然出口商的福 利也得到了增进 但国际市场上福利增进是以国内市场上消费者的福利损失为 代价的 图 8 13 显示了出口补贴对国内市场的福利影响 e c 图 8 13 大国实施出口补贴在国际市场上的福利影响 a S D P O W P 1 Q