公司会计报表.xls

编制单位 资资产产负负债债表表 项目 年度2010年金额2010年 20009年金额2009年 资产 流动资产 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 投资性房地产 长期股权投资 长期应收款 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 负债和所有者权益 流动负债 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应付股利 应交税费 应付利息 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 减 库存股 外币折算差额 少数股东权益 股东权益合计 负债和所有者权益总计 单位 人民币元财务比率 差异额差异率变化趋势 一 短期偿债能力 1 流动比率 2 速动比率 3 即付比率 4 营运资金净额 二 长期偿债能力 1 资产负债率 2 有形资产负债率 3 净资产负债率 4 有形净资产负债率 5 已获利息倍数 6 长期资产适合率 三 营运能力 1 货币资金周转率 2 应收账款周转率 3 存货周转率 4 营运资金周转率 5 流动资产周转率 6 营业周期 7 总资产周转率 8 固定资产周转率 9 无形资产周转率 四 成长能力 1 总资产增长率 2 净资产增长率 3 实收资本增长率 4 固定资产增长率 5 无形资产增长率 计算公式2010年 流动资产 流动负债 速动资产 流动负债 现金及等价物 流动负债 流动资产 流动负债 负债总额 资产总额 负债总额 有形资产总额 负债总额 净资产总额 负债总额 有形净资产总额 息税前利润总额 利息支出总额 长期负债 所有者权益 长期投资 固定资产 主业收入 货币资金平均值 主业收入 应收账款平均值 主业成本 存货平均值 主业收入 营运资金平均值 主业收入 流动资产平均值 应收账款周转期 存货周转期 主业收入 总资产平均值 主业收入 固定资产净值平均值 主业收入 无形资产平均值 总资产 期末数 期初数 期初数 净资产 期末数 期初数 期初数 实收资本 期末数 期初数 期初数 固定资产 期末数 期初数 期初数 无形资产 期末数 期初数 期初数 2009年 编制单位 利利润润及及利利润润分分配配表表 项目 年度2010年金额2010年 2009年金额 一 营业收入 减 营业成本 营业税费 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加 公允价值变动净收益 投资净收益 二 营业利润 加 营业外收入 减 营业外支出 其中 非流动资产处置净损失 三 利润总额 减 所得税 四 净利润 五 每股收益 一 基本每股收益 元 二 稀释每股收益 元 加 年初未分配利润 其他转入 六 可供分配的利润 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供股东分配的利润 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 单位 人民币元财务比率 2009年 增减额增减 趋势 一 获利能力指标 1 销售利润率 1 毛利率 2 主营业务利润率 3 经营利润率 4 营业利润率 5 税前利润率 6 净利率 7 利息率 2 成本费用利润率 1 销售成本毛利率 2 主营业务成本利润率 3 经营成本利润率 4 营业成本利润率 5 税前成本利润率 6 税后成本净利率 3 资产 金 利润率 1 总资产报酬率 2 总资产利润率 3 总资产净利率 4 流动资产营业利润率 5 固定资产营业利润率 4 资本利润率 1 股 资 本收益率 2 净资产收益率 5 资本保值增值率 6 资本积累率 二 社会贡献能力指标 1 社会贡献率 2 社会积累率 三 发展能力指标 1 三年平均营业增长率 2 三年平均营业利润增长率 3 三年平均利润总额增长率 4 三年平均净利增长率 计算公式2010年2009年 主业 收入 成本 主业收入 主业利润 主业收入 营业利润 财务费用 主业收入 营业利润 主业收入 利润总额 主业收入 净利润 主业收入 利息总额 主业收入 主业 收入 成本 主业成本 主业利润 主业成本 主业税附 营业利润 财务费用 经营成本 营业利润 经营成本 财务费用 利润总额 营业成本 营业外支出 净利润 税前成本 所得税费用 利润总额 财务费用 总资产平均值 利润总额 总资产平均值 净利润额 总资产平均值 营业利润 流动资产平均值 营业利润 固定资产净值平均值 净利润额 股本平均值 净利润额 净资产平均值 期末净资产 期初净资产 期末净资产 期初净资产 1 社会贡献总额 总资产平均值 上缴财政总额 社会贡献总额 编制单位 现现金金流流量量表表 项目 年度2010年金额2010年 2009年金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品 接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置非流动资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建非流动资产所支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中 子公司吸收少数股东权益投资 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 其中 子公司支付少数股东的股利 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 补充资料 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加 资产减值准备 公允价值变动损失 固定资产折旧和折耗 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 减 增加 预提费用增加 减 减少 处置长期资产损失 减 收益 固定资产报废损失 财务费用 投资损失 减 收益 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 存货减少 减 增加 经营性应收项目的减少 减 增加 经营性应付项目的增加 减 减少 其他 经营活动产生的现金流量净额 2 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 减 现金的期初余额 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 单位 人民币元财务比率 2009年 增减额增减 趋势 一 偿债能力时效性指标 1 现金流量流动负债比率 2 现金流量负债总额比率 3 现金比率 4 到期债务本期偿付比率 5 现金偿还比率 二 现金支付充足性指标 1 强制性现金支付比率 2 现金流量资本支出比率 3 现金流量适当比率 4 现金流量对现金股利比率 5 可用于投资 分派股利的现金 三 获取现金能力的指标 1 盈利现金比率 2 折旧 摊销影响率 3 经营现金流量偏差标准比率 4 经营指数 5 现金流量营业收入率 6 现金流量对总资产比率 7 经营现金流入对现金流出比率 8 投资现金流入对现金流出比率 9 筹资现金流入对现金流出比率 10 每股营业现金流量 11 每股投资现金流量 12 每股筹资现金流量 13 每股现金流量 四 市场价值指标 0 每股市价 PPS 1 每股收益 EPS 2 市盈率 P E 3 每股股利 DPS 4 股票获利率 D P 5 股利支付率 D E 6 留存盈利比率 1 D E 7 每股净资产 BVPS 8 市净率 P BV 五 杠杆系数 1 经营杠杆系数 2 财务杠杆系数 3 复合杠杆系数 4 主营业务收入增长率 5 息税前利润增长率 6 预测息税前利润 7 每股收益增长率 8 预测每股收益 计算公式2010年 经营现金流量净额 平均流动负债 经营现金流量净额 平均负债总额 现金流量净增加额 平均流动负债 经营现金流量净额 本期到期债务本金 现金利息支出 经营现金流量净额 平均长期负债 经营现金流入量 经营现金流出量 本期到期债务本金 现金利息支出 经营现金流量净额 资本支出总额 经营现金流量净额 资本支出总额 存货增加额 现金股利额 经营现金流量净额 现金股利额 经营现金流入量 投资现金流入量 经营现金流出量 本期到期债务本金 现金利息支出 经营现金流量净额 净利润 折旧额 摊销额 经营现金流量净额 经营现金流量净额 净利润 折旧额 摊销额 经营现金流量净额 经营利润 经营现金流量净额 营业收入 经营现金流量净额 平均总资产额 经营现金流入量 经营现金流出量 投资现金流入量 投资现金流出量 筹资现金流入量 筹资现金流出量 经营现金流量净额 流通在外的普通股股数 投资现金流量净额 流通在外的普通股股数 筹资现金流量净额 流通在外的普通股股数 现金流量净额 流通在外的普通股股数 净利润 优先股股息 流通在外的普通股股数 每股市价 每股收益 发放的普通股股利总额 流通在外的普通股股数 每股股利 每股市价 每股股利 每股收益 每股留存盈利 每股收益 股东权益总额 流通在外的普通股股数 每股市价 每股净资产 息税前利润增长率 主营业务收入增长率 每股收益增长率 息税前利润增长率 每股收益增长率 主营业务收入增长率 2009年 经营现金流入量 投资现金流入量 经营现金流出量 本期到期债务本金 现金利息支出 编制单位 股股东东权权益益变变动动表表 20102010年年 项 目 本年金额上年金额 股本 资本公积 减 库存股 盈余公积 未分配利润合计 股本 资本公积 一 上年年末余额 加 会计政策变更 前期差错更正 二 本年年初余额 三 本年增减变动金额 一 净利润 二 直接计入股东权益 的利得和损失 1 可供出售金融资产公允 价值变动净额 2 权益法下被投资单位其 他股东权益变动的影响 3 计入股东权益项目相关 的所得税影响 4 其他 上述 一 和 二 小计 三 股东投入和减少资本 1 股东投入资本 2 股份支付计入股东权益 的金额 3 其他 四 利润分配 1 提取盈余公积 2 对股东的支付 3 其他 五 股东权益内部结转 1 资本公积转增股本 2 盈余公积转增股本 3 盈余公积弥补亏损 4 其他 四 本年年末余额 减 库存股盈余公积 未分配利润 合计 股股东东权权益益变变动动表表 20102010年年 上年金额 编制单位 2010年年资资产产减减值值准准备备明明细细表表 项 目期初余额本期计提额本期转回数本期转出额 一 坏账准备 二 存货跌价准备 三 持有至到期投资减值准备 四 长期投资减值准备 五 固定资产减值准备 六 工程物资减值准备 七 在建工程减值准备 八 生产性生物资产减值准备 九 油气资产减值准备 十 无形资产减值准备 十一 商誉减值准备 合计 单位 元 期末余额 编制单位 20102010年年度度应应付付职职工工薪薪酬酬明明细细表表 单位 元 项 目期初余额本期发生额 本期支付数 期末余额 一 工资 奖金 津贴和补贴0 00 二 社会保险费0 00 1 医疗保险费 2 基本养老保险费 3 年金缴费 4 失业保险费 5 工伤保险费 6 生育保险费 三 住房公积金0 00 四 工会经费和职工教育经费0 00 五 非货币性福利0 000 00 六 因减除劳动关系给予的补偿0 000 00 七 其他0 000 00 其中 以现金结算的股份支付0 000 00 合计0 00 编制单位 20102010年年度度应应交交税税费费明明细细表表单位 元 项目期末余额期初余额 1 增值税 2 营业税 3 消费税 4 所得税 5 资源税 6 教育费附加 合计00 编制单位 20102010年年分分部部报报表表单位 元 项 目 主营业务 地区 其他抵销 本年上年本年上年本年上年 一 营业收入合计 其中 对外营业收入 分部间营业收入 二 营业成本费用 三 营业利润合计 四 未分摊的费用 五 所得税 六 净利润 七 资产总额 1 分部资产 2 未分配资产 八 负债总额 1 分部负债 2 未分配负债 九 补充信息 1 折旧和摊销费用 2 资本性支出 3 折旧和摊销以外的非现金费用 合计 本年上年 全国所有企业的评价标准值上市公司平均值 2010年 项目优秀良好平均较低较差平均值 农牧业 一 财务效益状况 1 加权净资产收益率 11 46 63 9 4 5 11 38 660 80 2 营业利润率 6 64 12 41 7 7 84 831 68 3 总资产报酬率 14 512 85 6 4 4 9 26 64 18 4 盈利现金保障倍数2 81 91 30 5 0 81 822 78 5 总股本收益率 15 610 14 1 8 3 21 631 838 67 6 已获利息倍数 6 85 74 82 71 45 181 87 二 资产营运状况 1 总资产周转率 次 10 80 50 30 20 90 64 2 流动资产周转率 次 2 41 71 30 40 22 181 19 3 存货周转率 次 8 95 83 70 70 35 082 08 4 应收账款周转率 次 18 29 74 51 40 117 059 63 三 偿债能力状况 1 资产负债率 3345 257 276 490 454 5955 72 2 现金流动负债比率 19 8103 9 5 8 13 518 998 51 3 速动比率 188 5 134 291 847 92964 4657 81 4 带息负债比率 4167 587 5 157 4208 648 5155 32 四 发展能力状况 1 营业收入增长率 22 49 6 1 6 14 5 30 418 7516 70 2 资本扩张率 14 88 93 1 9 3 20 114 7411 83 3 累计保留盈余率 24 413 75 5 10 9 25 935 0312 86 4 三年营业平均增长率 26 214 13 2 18 1 33 922 6514 42 5 总资产增长率 110 688 765 912 62 217 978 32 6 营业利润增长率 18 39 6 3 8 17 8 31 8 43 43 53 99 采掘业制造业电煤水建筑业交运储信息业批零贸房地产 14 245 71 2 078 948 378 9512 429 71 7 543 20 1 721 785 993 563 6218 12 11 975 352 523 303 895 407 726 27 1 572 260 001 984 611 621 38 1 59 62 8021 94 2 9218 7710 9656 7338 8439 04 16 363 430 972 355 644 547 6110 48 1 181 000 361 020 540 761 730 30 4 642 002 321 342 522 003 040 35 10 444 9911 834 6330 827 007 990 31 53 3314 479 606 2916 678 7541 8829 88 39 5857 0068 2976 5357 4545 2160 7863 10 51 0614 3716 373 9428 0031 1712 50 13 11 61 4468 6238 4783 8156 4565 0867 8850 65 49 6446 2180 0625 5853 4223 5734 4851 13 25 2214 4519 0727 0710 0423 2618 2217 05 20 248 82 9 1044 54 0 7169 5424 5229 00 55 9028 0126 0816 3120 3118 3431 1729 55 24 4322 8018 1826 4621 6218 8816 9933 04 20 5212 0720 1426 599 5662 9414 3431 07 36 42 48 32 112 42 21 40 62 72 29 421 726 48 上市公司平均值 2010年 社服业传文业综合业 7 636 080 51 12 088 633 50 6 915 674 35 1 392 211 12 22 6021 656 80 5 145 592 67 0 370 440 58 1 080 991 18 2 613 802 46 10 2512 1911 19 50 5045 0056 25 16 2725 354 02 62 71104 4256 77 61 4145 4847 29 5 0134 543 13 3 8422 149 82 25 6517 8012 69 14 3721 6711 26 6 3015 485 41 18 93 0 92 44 41 项目制造业饮食业纺服毛纸印业石化塑电子 一 财务效益状况 1 加权净资产收益率 5 7110 052 275 780 06 3 56 2 营业利润率 3 207 363 65 690 1 04 3 总资产报酬率 5 359 494 986 293 590 9 4 盈利现金保障倍数2 261 712 12 536 430 5 总股本收益率 21 9433 6312 8525 792 4 4 45 6 已获利息倍数 3 439 572 763 031 570 72 二 资产营运状况 1 总资产周转率 次 1 0010 580 610 890 91 2 流动资产周转率 次 2 0021 171 432 31 53 3 存货周转率 次 4 993 472 213 076 894 82 4 应收账款周转率 次 14 4728 5711 039 1217 637 19 三 偿债能力状况 1 资产负债率 57 0043 8754 5256 0557 2751 15 2 现金流动负债比率 14 3725 1811 1818 2614 5312 05 3 速动比率 68 6273 5759 7557 7263 893 5 4 带息负债比率 46 2142 4556 8254 6162 7545 37 四 发展能力状况 1 营业收入增长率 14 4512 21 3 6211 3812 04 0 43 2 资本扩张率 8 8211 41 9 4917 894 646 18 3 累计保留盈余率 28 0132 0218 0624 8721 199 33 4 三年营业平均增长率 22 8017 127 6418 4617 11 46 5 总资产增长率 12 0710 29 5 9117 7212 854 53 6 营业利润增长率 48 32 12 69 42 43 9 28 99 94 159 77 上市公司平均值 2010年 非金属矿制品机设仪装备业交运备医生品医药业其他 5 618 069 4411 725 609 3110 665 19 2 557 504 547 962 556 486 995 09 4 967 596 187 654 678 239 166 57 3 311 961 150 171 851 481 250 50 23 9332 9035 5851 1523 6728 9037 7617 91 2 793 626 1211 404 394 835 623 46 1 180 591 010 761 140 890 930 69 2 891 691 561 141 941 621 671 19 6 244 284 422 996 474 514 702 29 35 4112 199 076 0313 636 977 0310 24 57 1951 7661 7360 9360 0047 6247 1253 72 19 8320 828 471 649 9517 5017 574 28 50 5865 7281 5482 8280 6892 0992 8577 06 55 1861 3128 5638