（金融学专业论文）北京农村金融风险防范对策研究.pdf

摘要 当前，我国农村金融风险问题仍然十分突出，已经成为社会主义新农村建设 过程中，制约农村经济健康运行的一大障碍。北京是我国的首都，北京农村金融 同全国其他地区相比有着较为明显的特点。在北京农村金融改革、发展过程中， 如何防范金融风险，已成为政府经济管理、决策部门必须首先考虑的重要课题。 本文是北京市哲学社会科学规划项目经济全球化条件下北京市金融风险预警与 风险管理机制研究课题的一个子项目。本文重点研究北京农村金融风险的现状、 特点以及风险防范的对策及建议。 本文主体内容主要分为以下五个部分：第一部分是引言。提出本文立题的背 景，评述相关的国内外研究理论和研究现状，陈述论文的研究方法数据采集方式。 本章为全文其他章节的完成奠定了理论和现实基础。第部分是中国农村金融风 险概述。主要介绍农村金融的概念，并从当前我国农村金融体系、农村金融风险 现状入手，分析我国当前农村金融领域普遍存在的风险因素。第三部分重点论述 北京农村金融的特点，以及由此带来的北京农村金融风险特征、种类。第四部分 重点分析北京农村金融风险的形成原因，分为系统性风险和非系统性风险二个方 面进行具体分析。第五部分是本文的核心。此部分有针对性地提出北京防范农村 金融风险的对策与建议。主要从农村金融法制建设、金融体系建设、信用环境建 设、风险信息预警系统建设、监管协调机制、金融机构内部控制制度建设等方面 提出农村金融风险防范对策。 通过以上研究和分析，本文得出以下结论：当前我国农村金融风险问题仍然 十分突出，已经成为制约农村经济健康运行的一大障碍。北京作为我国的首都， 农村经济发展相对较快，京郊工业化、农业产业化、发展现代都市型农业等经济 发展的趋势和特点需要北京农村金融强有力的支持。但目前北京农村正规金融严 重供给不足、非正规金融缺乏法律保护和约束，北京农村金融存在较大风险。因 此，应该尽快完善农村金融法制建设、金融体系建设、信用环境建设、建设金融 风险预警信息系统，加强农村金融微观约束机制建设，全面防范金融风险，促进 北京农村经济快速发展。 关键词：北京，农村金融，风险，对策 a b s t r a c t a so fn o wi nt h er u r a la r e a si no u rc o u n t r y , t h ep r o b l e m so nf i n a n c i a lr i s ki ss t i l l s e r i o u s ，a n dh a v eb e c o m eas e r i o u so b s t a c l et ot h es m o o t hd e v e l o p m e n to ft h er u r a l e c o n o m yi nt h ep r o c e s so fb u i l d i n gn e ws o c i a l i s tr u r a la r e a s b e o i n g ，a sc a p i t a lo f c h i n a ，i t sr u r a lf i n a n c i a lp r o b l e m sh a sn o t a b l ef e a t u r e s ，c o m p a r e dw i t ho t h e ra r e a s h o wt ol o o ko u tf o r t h ef i n a n c i a lr i s kh a sb e c o m eam a j o rt a s kb e f o r et h eg o v e r n m e n t d e p a r t m e n t si nc h a r g eo ff i n a n c i a lm a n a g e m e n ta n dd e c i s i o n m a k i n g t h i st h e s i si sa s u b o r d i n a t ep r o j e c tt ot h ep h i l o s o p h i c a ls o c i a ls c i e n c ep r o j e c t t h es t u d yo nb e i j i n g f i n a n c i a lr i s ke a r l yw a r n i n ga n dr i s km a n a g e m e n ts y s t e mi nc o n d i t i o no f e c o n o m i cg l o b a l i z a t i o n ”t h i st h e s i sp u te m p h a s i so nt h es i t u a t i o n ，f e a t u r e sa n d s o l u t i o n sa n ds u g g e s t i o n st ot h er u r a lf i n a n c i a lr i s ki nb e i j i n g f i v em a i np a r t sa r ei n c l u d e da sf o l l o w i n gi nt h et h e s i s ：p a r tii st h ei n t r o d u c t i o n w h i c hp r o v i d e st h eb a c k g r o u n dw h e nt h et o p i ci ss e t 叩，g i v e sac o m m e n t a r ya b o u t t h et h e o r ya n dp r e s e n ts i t u a t i o no f t h ec o n n e c t e ds t u d yh o m ea n da b r o a da n ds t a t e st h e m e t h o d so fs t u d yi n t h i st h e s i sa n dw a y so ft h ed a t ac o l l e c t i o n t h i sc h a p t e rl a y s t h e o r e t i c a la n dr e a l i s t i cf o u n d a t i o nf o ro t h e rc h a p t e r si nt h eb o o k c h a p t e ri i i sa s u r v e yo fr u r a lf i n a n c i a lr i s ki nc h i n a ，w h i c hm a i n l yi n t r o d u c e st h ec o n c e p t so fr u r a l f i n a n c i a la n da n a l y z e st h er i s kf a c t o r se x i s t i n gi nt h ep r e s e n tr u r a lf i n a n c i a lf i e l d a c c o r d i n gt ot h ef m a n c i a lf i e l da c c o r d i n gt ot h ef m a n c i a lf i e l da c c o r d i n gt ot h e f i n a n c i a ls y s t e ma n dp r e s e n tf i n a n c i a lr i s ks i t u a t i o n s c h a p t e ri i ie m p h a s i z e st h e f e a t u r e so ft h er u r a lf i n a n c i a li nb e i j i n ga n df e a t u r e sa n dt y p e so ft h er u r a lf i n a n c i a l r i s k si nb e i j i n gi n v o l v e di nt h i s c h a p t e ri vp u te m p h a s i su p o nt h ea n a l y s i so ft h e r e a s o n sf o rt h ef o r m a t i o no fb e i j i n gr u r a lf i n a n c i a lr i s k s ，w h i c hc o n s i s t so fr i s k so f s y s t e m a t i z a t i o na n dn o n - s y s t e m a t i z a t i o n c h a p t e rv i st h ec o r et h ew h o l eb o o k ，i n w h i c ht h es o l u t i o n sa n ds u g g e s t i o n si nv i e wo fp r e c a u t i o no fr u r a lf i n a n c i a lr i s k sa l e p u tf o r w a r d t h ep r e c a u t i o ns o l u t i o n si n c l u d et h eb u i l d i n go ft h er u r a lf i n a n c i a ll a w , t h ef i n a n c i a ls y s t e m ，t h ec o o r d i n a t i v em e c h a n i s mo ft h ef i n a n c i a ls u p e r v i s o r y d e p a r t m e n t ，a n dt h eb u i l d i n go f t h ei n n e rc o n t r o lr u l e si nf i n a n c i a ls e t - u p t h ef o l l o w i n gc o n c l u s i o ni sm a d ei nt h i st h e s i st h r o u g ht h es t u d ya n da n a l y s i s a b o v e ：t h ep r o b l e m so nf i n a n c i a lr i s ki nt h er u r a la r e a si no u rc o u n t r yi ss t i l lv e r y o b v i o u sa tp r e s e n t ，a n di th a sb e c o m ea l lo b s t a c l et ot h eo p e r a t i o no fr u r a le c o n o m y a st h ec a p i t a lo fc h i n a ，t h er u r a le c o n o m yi s r e l a t i v e l yd e v e l o p i n gf a s t e r t h e t e n d e n c yt ot h ei n d u s t r i a l i z a t i o no ft h es u b u r b sa n da g r i c u l t u r ea n dt h ed e v e l o p m e n t o ft h em o d e r nu r b a n i z e da g r i c u l t u r e r e q u i r e st h ep o w e r f u ls u p p o r tf r o mb e i j i n g f i n a n c i a l h o w e v e r , t h el a c ko fr e g u l a rr u r a lf i n a n c i a la tp r e s e n ta n dt h el a c ko fl a w p r o t e c t i o na n dr e s t r a i n t st ot h ei r r e g u l a rf i n a n c i a lc a u s el a r g er i s kt ot h er u r a lf i n a n c i a l i nb e i j i n g t h e r e f o r e ，t h eb u i l d i n go ft h ef i n a n c i a ll a w s ，t h ef i n a n c i a ls y s t e ma n dt h e c r e d i te n v i r o n m e n ti st ob ep e r f e c t e d t h ee a r l y w a r n i n gs y s t e mo ff i n a n c i a lr i s kh a s t 0b es e tu p t h eb u i l d i n go ff i n a n c i a lm i n i a t u r er e s t r a i n t sm e c h a n i s mm u s tb e s t r e n g t h e n e di no r d e rt ot a k es t r i c tp r e c a u t i o n sa g a i n s tf i n a n c i a lr i s ka n dp r o m o t et h e q u i c kd e v e l o p m e n to f t h er u r a le c o n o m yi nb e i j i n g k e y w o r d s ：b e i j i n g r u r a lf i n a n c er i s kp r e c a u t i o n 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明 学位论文作者签名：却碱、虚7 年，月形日 学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名：别7 w 导师签名：翔臣 f 。 卯7 年1 1 月矽e l 棚年，7 月) 夕日 第1 章引言 1 1 选题背景及研究意义 当前，我国农村金融改革的宏观方向性结论已经基本确定，一些基本政策也 相应稳定下来，农村金融自身运营也有所改善。然而，农村金融在具体组织与操 作层面仍然存在十分严重的缺陷，尤其是农村金融的风险问题仍然十分突出，已 经成为制约农村经济健康运行的一大障碍( 吴晓灵，2 0 0 6 ) ，并进一步导致金融 支持新农村建设的能力难以得到有效提升。方面，据央行统计资料显示，截止 2 0 0 5 年9 月，全国农村信用社的不良贷款余额为4 6 3 0 亿元，占总资产的比例为 2 3 5 ，截止2 0 0 4 年3 月，3 万多家农村信用社的经营亏损面高达8 5 以上，全 国农村信用社的不良资产率都远远高于四大国有商业银行，多数在5 0 以上，最 高的甚至高达8 0 以上，资本金严重不足。农村非正规金融虽然在一定程度上满 足了农村经济发展的资金需求，但是，由于其长期受到政府的限制，始终处于“黑 市”状态，呈现出非规范化发展的局面，存在较大的风险隐患。 北京是我国的首都，北京农村金融同全国其他地区相比有着较为明显的特 点。在社会主义新农村建设过程中，北京农村金融发展关系到北京经济发展全局， 关系到新农村建设的速度和质量。在北京农村金融改革、发展过程中，如何防范 金融风险，己成为政府经济管理、决策部门必须首先考虑的重要课题。 本文是北京市哲学社会科学规划项目经济全球化条件下北京市金融风险预 警与风险管理机制研究课题的一个子项目。本文重点研究北京市金融风险的一 个组成部分一北京农村金融风险，主要从宏观的角度，从为政府管理、决策部门 提供决策依据及政策建议方面，研究北京市农村金融风险的现状、成因、防范的 对策及建议。 1 2 文献综述 国内理论界对农村金融风险与对策的研究主要集中在以下几个方面： 对当前我国农村金融风险程度的评价，多数都认为我国当前农村金融风险较 高，而且已经影响了农村金融支持社会主义新农村建设的力度。对农村金融风险 主要表现，多数人都认为现阶段我国农村金融风险主要表现在以下几个方面：农 村金融机构不良资产率高；资本充足率低；经营风险大；非正规金融缺乏监管， 影响了农村金融稳定和社会稳定。农村金融产生原因分析：缺乏稳定的农村经济 基础：农村金融监管的缺陷；农村金融机构自身存在公司治理缺陷；农村金融机 构风险补偿机制不完善。、农村金融风险防范对策，对农村金融风险的防范对策， 有的认为应侧重于宏观方面，从农村金融法规制度、农村金融体系建设方面着手， 提出加快建设竞争性的农村金融体系，完善农村信用建设、基础法制建设。有的 认为应侧重于微观方面，完善农村金融机构法人治理结构、内部控制制度；建立 健全农村金融风险管理体系。 当前国内关于农村金融风险防范方面的研究已经比较深入，从不同的角度对 我国现阶段农村金融风险问题进行研究了和探索，并且提出了各自的理论主张。 但前人的研究多数是将我国农村金融做为一个整体，概括地进行农村金融风险方 面的研究。由于我国地区差异较大，不同地区不同经济发展状况不同，农村金融 风险也有所不同。本文将将研究重点放在具体区域，分析了北京农村金融所面临 的风险状况、风险成因，以及风险防范对策，从为政府管理、决策部门提供建议 的角度，提出北京农村金融风险防范对策。从这方面来说，本文的研究具有一定 理论意义和现实指导意义。 1 3 研究方法 本文采用了系统分析、实证研究、比较研究和以定性分析为主的研究方法。 系统分析是本文贯穿始终的最重要的研究方法。从研究背景引申出研究主 题。本文按照从现象到本质、从原因到结果逐步分析的思路，从农村金融风险的 表现入手，分析风险产生的原因，并由此逐步得出防范风险的对策。 实证研究也是本文采用的重要方法。在对当前北京农村金融风险现状、产生 原因、防范对策进行研究时，遵循了实证研究所强调的客观性原则，唯有如此， 才能形成对北京农村金融风险现实、产生根源的正确认识，才能为最后的风险防 范政策建议提供合理的基础。 比较研究是金融领域经常采用的一种研究方法，没有比较，很难得出是与非、 好与坏的正确判断：没有比较，看不出同类事物之间的共性与差异。比较方法在 本文的运用，主要表现在对典型发达国家对农村金融风险防范方面的经验借鉴。 中国农村金融风险问题的复杂性和中国农村金融统计制度的欠缺使得大多 数问题不能通过定量研究方法解决。因此本文主要使用了定性分析方法。同时， 在研究对象许可、统计资料支持的情况下也适当采用了一些定量分析技术。 2 1 4 结构安排 本文主体内容共分以下五个部分： 第一部分是引言。提出本文立题的背景，评述相关的国内外研究理论和 研究现状，陈述论文的研究方法数据采集方式。本章为全文其他章节的完成奠定 了理论和现实基础。 第二部分是中国农村金融风险概述。主要介绍农村金融的概念，并从当前我 国农村金融体系、农村金融风险现状入手，分析我国当前农村金融领域普遍存在 的风险因素。 第三部分重点论述北京农村金融的特点，以及由此带来的北京农村金融风险 特征、种类。为后文分析北京农村金融风险的成因以及提出北京农村金融风险防 范对策奠定基础。 第四部分重点分析北京农村金融风险的形成原因，分为系统性风险和非系统 性风险二个方面进行具体分析。 第五部分是本文的核心。此部分有针对性地提出防范农村金融风险的对策与 建议。主要从农村金融法制建设、金融体系建设、信用体系建设、风险信息预警 系统建设、监管协调机制、金融机构内部控制制度建设等方面提出农村金融风险 防范对策。 第2 章我国农村金融体系及农村金融风险现状 2 1 我国农村金融体系现状 2 1 1 我国农村金融的内涵 从现有的农村金融学科体系和实践中所形成的农村金融体系来看，“农村金 融”是相对于“城市金融”而言的。“农村金融”使用的比较广泛是从2 0 世纪 8 0 年代中期以来，逐步形成以农业银行为土导，信用社为基础、民间借贷为补 充的农村金融体系。 目前，国内对“农村金融”内涵的解释有两种观点： 一种观点认为，农村金融是农村地区涉及货币与信用关系的活动，而且这种 活动与农村经济活动密切相关。持这种观点的学者比较多，主要有周志祥、丁邦 石、陈立、王益、白钦先等，周志祥认为，“农村金融是指一切与农村货币流通 和信用活动有关的各种经济活动”( 周志祥农村财政和金融问题，1 9 8 7 ) ： 丁 邦石认为，“农村金融是农村货币流通和信用活动的总称”( 丁邦石农村金融， 1 9 9 2 ) ；陈立认为，农村金融农村货币流通和和信用活动有关的总称，包括吸收 农村存款、发放农村贷款、办理农村现金收付和转帐结算以及发展农村信用合作 等业务活动。随着商品生产和商品交换的发展，货币在农村领域发展流通手段和 支付手段职能所形成的经济范畴，是一种依存于农村物质资料再生产的货币信用 关系( 陈立主编现代金融大辞典，1 9 9 1 ) 。白钦先和王益也在当代金融辞 典中对“农村金融”辞条提出了类似看法。 另一种观点认为，农村金融是农村地区的资金流通，或者资金调剂。持这种 观点的主要巩泽昌和丁文翔等。例如，巩泽昌等认为，“农村金融是农村货币资 金的流通”( 巩泽昌主编社会主义农村金融学，1 9 8 4 ) ； 丁文翔等认为，农 村金融是“在农村中以及与农业有密切联系的各个领域组织和调剂资金的活动” ( 丁文翔等编著农村金融概论，1 9 8 8 ) 。上述学者对“农村金融”的定义要 点集中在两个方面。所覆盖的地域范围主要是农村地区，所涉及的产业活动是资 金的流通和调剂活动。 上述二种观点基本上是一致的。首先，农村金融是发生在农村地区的金融活 动，但它也是整个金融活动的重要组成部分，与城市金融活动相比有共性；其次， 农村金融赖以生存的基础是农村经济活动，因而农村经济活动的基本内容、基本 4 单位以及基本组织形式对农村金融应具有较强的影响；最后，金融活动涵盖的范 围既涉及货币又涉及信用，因而农村金融活动的涵盖范围也应该如此。这种观点 近年来也被研究农村金融的学者广泛接受。因此，农村金融活动在反映金融活动 共性的同时，也同时反映出与其他金融活动不同的特殊规律。 2 1 2 我国农村金融的特殊性 农村金融作为我国金融体系的一部分，有着其特殊的和不可替代的一面。农 村特殊的社会经济环境决定了农村金融有着非常特殊的一面： 一般认为，农业产业生产周期长、收益低、风险大，从而导致资金向非农产 业转移，农村难以吸引外部资金，商业性金融活动难以广泛开展。在农村，生产 经营活动是由数量众多的家庭分散开展的，由此形成的资金需求是单笔金额小， 而笔数巨大。传统的农业由于其弱质性的特征，对金融资本缺乏足够的吸引力， 也难以吸引外部资金。然而资本总是追逐利润的，即便是在农村内部，资金也倾 向于流入比较收益水平高的非农产业，或者向城市流动。从这个角度看，要吸引 资金投向农村，就必须改善农业产业比较收益低的状况，或者是对农村金融活动 进行必要的补贴，以保证资本能够得到足够的利润激励。 我国农村的经济基础较城市薄弱，人均收入与城市相比有较大差距，这就使 得农村个人的金融业务规模相对来说较小。在农村，农户的生产规模比较小，而 且交易活动的地理区域也比较小除了就近参加乡村集市买卖商品外，在多数情况 下，农户采取的是坐等商人们上门收购和推销的方式完成与外部的交易。生产规 模小使得它难以负担高成本的传播手段；交易区域较小使得不需要太先进的手 段。在经济活动分散的农村地区，由于生产规模较小的缘故，农户没有经济能力 也没有动力负担信息传播的高额成本，因而有关农户经济活动的信息只能在较小 的范围内传播，这样就不利于来自外部的金融机构对其进行信用审查，从而妨碍 了金融服务的发展。 中国农村实行土地集体所有制。土地的所有权归集体，但是使用权归农户， 承包经营权长期稳定。土地不能清楚分割、不能自由转让、不能自由使用，其经 济功能受到了很大限制。这种受到限制的产权，其价值自然大大下降，无法作为 合格的抵押品，而农民缺乏合格抵押品则严重影响了他们接受正规金融机构的服 务。 家庭是中国农村社会的基本组织单位，为其成员提供安全和保障。家庭的组 织原则是血缘关系，成员之间基于血缘关系彼此承担义务。家庭是中国农村经济 活动的基本单位，农户的家庭成员在村委会分配给自己的“承包田”上开展农业 生产。这样，农户的生产经营活动的规模是很小的，因而抵抗自然风险和市场风 险的能力特别低。由于中国农户是以家庭作为生产经营单位，客观上中国人地关 系紧张的矛盾，农户难以聚集起足够的生产要素获取规模经济，也不便于使用先 进的农业科技和大规模农业机械，因此农业生产效率偏低，而生产成本偏高。面 对如此分散且生产经营不稳定的农户，农村金融机构要承担的交易成本和经营风 险是很高的，在农村地区开展金融服务的效益是很低的。尤其是在国家管制利率 的情况下，高成本和高风险无法得到有效补偿，由此进一步削弱了金融机构在农 村开展信贷业务的动力。 此外，由于我国农村经济的特殊性，农村金融在很多方面承担了扶贫的任务， 除了商业运营以外还具有很多政治的、社会的色彩。 2 1 3 我国农村金融体系现状 目前我国的农村金融体系由商业性金融、合作金融、政策性金融、民间金融 和小额信贷组织五部分组成。 1 、农村商业性金融 中国农业银行 农村商业性金融的主体是国有独资的中国农业银行。1 9 7 9 年中国农业银行 恢复设立以来，长期担负着为农业和农村提供金融服务的重任，而且在1 9 9 6 年 之前代表国家行使了对农村信用社的管理职能。1 9 9 3 年国务院发布了关于金 融体制改革的决定后，中国农业银行开始由专门办理农村金融业务的国家专业 银行向多元化经营各类银行业务的商业性银行转变。1 9 9 4 年，中国农业银行将 过去承担的政策性金融业务交给了新成立的中国农业发展银行。1 9 9 6 年，中国 农业银行将对农村信用社的管理职能交给了中国人民银行。在此后的商业化改革 中，为了降低成本、提高效益、控制风险，中国农业银行撤销了一部分设在乡( 镇) 的营业网点，削弱了支行的贷款决定权限，贷款投向开始向城市倾斜。目前，农 业银行的业务领域已最初的农村信贷、结算业务，扩展到国际、国内通行的品种 齐全、本外币结合的各类金融业务。目前，中国农业银行拥有一级分行3 2 个， 直属分行5 个，总行营业部1 个。目前中国农业银行网点遍布中国城乡，成为国 内网点最多、业务幅射范围最广的大型国有商业银行；到2 0 0 4 年末，中国农业 银行各项资产总额4 0 1 3 7 6 9 亿元，各项贷款余额2 5 9 0 0 7 2 亿元，各项存款余额 3 4 9 1 5 4 9 亿元，全年实现经营利润3 1 9 7 4 亿元 中国邮政储蓄银行 6 2 0 0 6 年6 月，经国务院同意，银监会正式批准筹建中国邮政储蓄银行。中 国邮政储蓄银行筹建完成后，将成为我国的第五大银行。由于有大量网点分布在 县及县以下农村地区，邮政储蓄目前已成为我国农村金融服务体系的重要组成部 分，特别在一些边远地区，邮政储蓄是当地居民可获得的金融服务之一。随着贷 款业务的逐渐开展，邮政储蓄将改变过去“只存不贷”的做法，使更多的资金回 流农村。因此，从服务“三农”角度出发，未来邮政储蓄银行的农村网点将基本 保留，而且要通过功能完善，充实业务，进一步扩大农村金融服务的深度和覆盖 面。 地方性农村股份制商业银行 农村商业性金融的另一个组成部分是地方性农村商业银行。农村商业银行是 在近几年农村信用社改革实践中出现的新生事物。改革开放的2 0 年间，关于农 村信用社应该如何改革主流观点一直是主张恢复其合作性质，但由于种种原因总 是难以付诸实践。直至1 9 9 6 年，国务院关于农村金融体制改革的决定( 国发 1 9 9 6 3 3 号) ，仍然强调要“按合作制原则重新规范农村信用社”。2 0 世纪9 0 年 代末，关于农村信用社改革方向的认识发生了重大转变，国务院和中国人民银行 开始鼓励因地制宜、多元化探索农村信用社改银行革模式，同意发达地区农村农 村信用社率先组建股份制商业银行。2 0 0 0 年，地处江苏苏南经济发达地区的张 家港市、常熟市和江阴市农村信用社被中国人民银行确定为首批组建农村商业银 行的试点单位。2 0 0 1 年底，这三个市的农村农村信用联社翻牌，成为全国首批 农村商业银行。 三家农村商业银行由辖区农户、个体工商户、企业法人和其他经济组织自愿 入股组成，自主经营、自负盈亏，在股本募集、法人治理结构上充分体现股权分 散、所有权和经营权分离，以及法人、股东各自承担风险的原则。江苏三地的农 村信用社改造为农村商业银行的试点取得了初步成功，经营机制更加灵活，体制 优势也明显。以张家港市农村商业银行为例，成立仅2 年，存款就突破9 0 亿元， 并为辖区的“三农”提供了优质服务。截止2 0 0 5 年底，全国共组建农村商业银 行1 2 家( 见下表) ，另有9 家农村合作银行机构批准筹建。 表2 1中国农村商业银行汇总表 名称 成立日期 常熟农村商业银行2 0 0 1 年1 1 月2 8 日 张家港农村商业银行2 0 0 1 年1 1 月2 8 日 7 续表2 1 名称成立日期 江阴农村商业银行 2 0 0 1 年1 2 月6 日 。 常熟农村商业银行2 0 0 1 年1 1 月2 8 日 张家港农村商业银行2 0 0 1 午1 1 月2 8 日 江阴农村商业银行 2 0 0 1 年1 2 月6 日 吴江农村商业银行 2 0 0 4 年8 月1 3 日 江苏东吴农村商业银行2 0 0 4 年1 1 月2 6 日 江苏昆山农村商业银行 2 0 0 4 年1 1 月2 8 日 太仓农村商业银行 2 0 0 5 年1 月1 2 日 江苏武进农村商业银行2 0 0 5 年1 月1 8 日 江苏锡州农村商业银行2 0 0 5 年6 月2 8 日 上海农村商业银行2 0 0 5 年8 月2 2 日 北京农村商业银行2 0 0 5 年l o 月1 9 日 深圳农村商业银行2 0 0 5 年1 2 月9 日 农村商业银行是我国经济发达地区，资产条件较好的农村信用社改制而来， 从一开始起点就相对较高。经过几年的农村信用社深化改革，农村商业银行已有 较好发展，其运行状况良好。不良贷款率和资本充足率基本达到监管要求。 2 、农村合作金融 农村信用合作社 中国农村合作金融的主要组织形式是农村信用合作社。农村信用合作社广泛 设立于2 0 世纪5 0 年代。1 9 5 1 年5 月中国人民银行召开了第一次全国农村金融 工作会议，决定大力发展农村信用社。 1 9 8 4 年，国务院批转了中国农业银行关于改革信用社管理体制的报告， 8 提出把农村信用社真正办成群众性的合作金融组织，在遵守国家金融政策和接受 中国农业银行领导、监督下，独立自主地开展存贷业务。此时成立了县级联社， 这段时期农村信用社成了中国农业银行的“基层机构”走上了“官办”的道路， 贷款大量投放乡镇企业，农民对信用社的经营活动进一步失去了监督。1 9 9 6 年， 农村信用社脱离了农业银行领导，划归中国人民银行领导。 近年来，农村信用社通过一系列的改革整顿和规范管理，取得了初步成效。 一是贷款投向发生了重大调整，农业贷款比重明显提高；二是贷款方式有了改进， 农户贷款面明显扩大；三是经营机制有了初步改变，内部管理在加强。 但是，由于在错误观念指导下发展路径的长期扭曲，目前的农村信用社普遍 存在产权不清、治理结构不合理、人员素质低、创新能力匮乏、经济效益差等诸 多问题，不能很好地为“三农”提供金融服务。2 0 0 3 年，国务院将对农村信用 社的管理权划归省级政府。当前正在进行大范围的农村信用社改革试点。 农村合作银行 我国农村合作金融的另一种组织形式是最新出现的农村合作银行。1 9 9 3 年 国务院关于金融体制改革的决定曾经将农村合作银行作为农村信用社的改革 目标，1 9 9 6 年关于农村金融体制改革的决定也将农村合作银行作为农村信 用社的改革目标之一，但都未能立即付诸实施。 2 0 0 2 2 0 0 3 年，浙江鄞州农村信用合作联社首先开始了以农村合作银行为目 标的实践探索。2 0 0 3 年3 月初，根据中国人民银行关于筹建宁波鄞州农村合 作银行的批复精神，宁波鄞州农村合作银行创立大会暨第一届股东大会第一次 会议在宁波举行，这标志着我国第一家农村合作制银行即将诞生，表明我国农村 金融体制改革有重大突破。2 0 0 2 年6 月，宁波鄞州农村合作银行正式成立。鄞 州农村合作银行是以合作制为基础，同时吸收股份制优点的一家具有全新产权组 织形式的现代金融企业，无论是股权设置，还是银行内部的治理结构，都将使由 农村信用社脱胎而来的合作银行，仍然保持服务农业、农村和农民的“三农”方 向。 在农村信用社改革的三种试点模式中，浙江省选择了农村合作银行和对信用 社进行合作化改造二种模式。江苏选择了股份制商业银行和农村合作银行二种模 式，而且更倾向于农村合作银行形式。 3 、农村民间金融 我国习惯所谓的民间金融在西方学界通常被称为非正规金融或非正式金融， 国内外也有人称之为地下金融。无论称谓如何，其含义大体一致，指的是在国家 9 的金融法律法规保护和规范之外且不受政府金融监管当局直接控制和监管的金 融活动。 我国农村民间金融主要有个人借贷、邀会和地下钱庄三种组织形式。 个人借贷 这是民间最常见的一种短期融资方式，主要是农村居民个人之间的借贷。个 人借贷手续简单一般以欠条为凭证，主要用于生活临时资金急需，如结婚、 建房等，现在农民从事生产和商业活动也常通过民间借贷方式获得资金。民间个 人借贷的范围比较小，一般发生在邻里、亲戚、朋友之间，普通熟人之间的借贷 一般以自然村为界，但近年来借贷范围有不断扩大的趋势。目前我国农村个人借 贷现象非常普遍。据有关部门对1 5 个省份2 4 个市县的4 1 个自然村落的调查， 9 5 的村落发生过个人借贷。 邀会 邀会也叫摇会、钱会、聚会、呈会等。随着借款额的增大，原来仅限于个体 之间直接联系的民间借贷渐渐不能满足生产和流通的需要，于是出现了邀会的形 式。邀会一般由发起人( 称“会头”) 邀请亲友若干人( 称“会脚”) 参加，约定 每月、每季或每半年召开一次会，每次“会脚”交一定数量的款，轮流交由一会 脚使用，借以互助。邀会在沿海一些乡村相当盛行浙江省温州某镇几乎家家都 参加“会”，有的一家参加好几个会，会的资金总量达到2 4 亿元。客观地讲， 邀会对沿海一些地区个体经济创业资本的形成发挥了重要作用。但是会在发展过 程中也出现过一些问题，最为突出的是所谓“抬会”现象。“抬会”的特点是会 套会，从上向下发展，形成一个金字塔型的融资结构。其活动形式很象现代的传 销。处于塔尖上的人是会主，先入者可获高息引得后来者踊跃投入，资金越滚越 大。由于抬会资金脱离经济实体无从产生利润，前面的人所获高息吃掉了后来者 的本金，最后由于没有新的资金进入继续抬会，终使会倒了下来。1 9 8 5 年底在 温州乐清、平阳一带出现的“抬会”事件，涉及2 亿多元资金，波及周围l o 来 个县。 地下钱庄 地下钱庄是类似银行的专门从事放贷活动的非法商业性金融组织。在很多地 方，钱庄是在邀会的基础上发展起来的。与邀会不同，钱庄在更大范围吸收社会 存款，其资金交易规模要大得多。据调查，在浙江温州、台州、金华等地，单个 钱庄的借贷规模至少在百万元以至于数百万元、上千万元。因此钱庄一旦倒闭， 对社会造成的冲击要大得多。目前民间的地下钱庄一般采取合伙制或股份制，放 l o 贷的对象一般是中小企业主。 相对来讲，浙江尤其是温州、台州一带的地下钱庄仍然以经营传统的资金借 贷业务为主，而广东和福建一带的地下钱庄有相当部分转为从事倒卖外汇和洗钱 等非法交易。据估计，国内每年通过地下钱庄洗出去的黑钱高达2 0 0 0 亿元人民 币。 总之，我国各种形式的民间金融已经形成相当规模，在满足农村多样化的资 金需求，促进农民消费、投资以及应对风险上都有无法替代的作用，是正规金融 的有益补充。同时我们也应看到，民间金融领域出现的问题也很多，有的很严重。 我们必须认真思考对待民间金融应该持什么样的态度，研究对民间金融应该如何 监管，趋其利而避其害。 4 、农树政策性金融 我国农业政策性金银行业务发展大体上经历了中国人民银行集中统一管理、 国有专业银行分散管理和中国农业发展银行相对集中管理三个时期。 中国农业发展银行成立以来，在支持粮棉油购销，支持国家扶贫攻坚和农 业开发方面做了不少工作。特别是1 9 9 8 年以来，坚持以收购资金封闭管理为中 心，认真执行政策，切实加强管理，有效防范风险，改善金融服务，比较好地履 行了国务院赋予的职责，发挥了农业政策性银行应有的重要作用。 5 、小额信贷组织 国际上一般把为为微型企业和低收入群体所提供的金融服务称为微型金融。 微型金融包括小额的贷款、存款、汇款、小额保险及其他方面的金融服务。微型 金融包括在农村和城市进行的金融服务。在我国，一般把微型金融 ( m i c r o f i n a n c e ) 称为小额信贷。 1 9 9 3 年，中国社会科学院农村发展研究所首先将与国际规范接轨的孟加拉 国“乡村银行”( g b ) 小额信贷模式引入了中国，成立了“扶贫经济合作社”，首 先在河北省的易县、河南省的虞城县和南召县以及陕西省的丹风县建立了以孟加 拉乡村银行的小额信贷为贷款模式的小额信贷扶贫社。1 9 9 5 年开始，联合国开 发计划署( u n d p ) 和中国国际经济技术交流中心在全国1 7 个省的4 8 个县( 市) 试点以扶贫等为目标的小额信贷项目。经过十多年的发展，中国目前最主要的非 政府的小额信贷机构包括商务部交流中心管理的由u n d p 资助的小额信贷机构、 中国社会科学院的扶贫社、中国扶贫基金会和四川省乡村发展协会。 近年来，中国小额信贷的发展到了一个新的阶段。这个阶段的主导思想是从 以扶贫和社会发展为中心过渡到既要扶贫、支持微型企业发展，又要实现小额信 贷机构的可持续经营，从而可持续地为穷人和微型企业提供金融服务。这个阶段 有几个重要标志，其中最重要的标志就是中央对小额信贷的支持和鼓励、中国人 民银行对小额信贷的积极倡导，及目前在5 个省区地方政府积极响应并组织实施 的商业性小额信贷的试点。第二个标志中国国内的机构和国际捐赠机构开始重视 现有的金融机构( 特别是城市商业银行) 的金融产品和服务的下移，即把现有的 金融产品和服务延伸到微型企业和小型企业，延伸到低收入阶层。新阶段的第三 个标志是对农民组织和社区基金，主要是村级基金的重视。 从2 0 0 5 年起为了填补中国农村出现的金融“真空”，将宠大的“地下金融” 引向为“三农”服务，央行批准在全国5 个省( 自治区) 设立民间商业性小额信 贷组织试点，推动建立只贷不存的小额贷款公司。目前已经进行商业性小额信贷 试点的地区包括：山西省的平遥县、四川省的广元市中区、内蒙古的鄂尔多斯市 东胜区、贵州省的铜仁地区江口县、陕西省的户县。2 0 0 5 年1 2 月2 7 日山西省 的平遥县率先在国内成立了二家小额信贷公司，接着四川省的广元市、内蒙古的 鄂尔多斯市东胜区、贵卅i 省的铜仁地区和陕西省户县的多家小额信贷公司也已经 挂牌成立。小额信贷公司如雨后春笋般出现。 然而，小额贷款公司的身份性质、对它们怎样监管等问题都亟需从法律和政 策上明确下来。小额贷款公司目前只是在工商行政管理部门登记的企业法人，没 有取得金融业务许可证。小额信贷组织的身份性质、对它们怎样监管等问题都需 要从法律和政策上明确下来。还有，只贷不存的规定限制了充足的资金来源，会 影响其持续发展。平遥的二家公司2 0 0 5 年都进行了增资扩股，注册资本从3 3 0 0 万元增加到4 0 0 0 万元，但还是感到无法满足农民的需求。民间小额信贷将向哪 里去? 央行和银监会还没有明确的说法。 2 2 我国农村金融风险现状 2 2 1 农村金融机构的不良资产比例较高，信用风险是最主要的风险 考察金融机构风险水平的一个重要指标是不良贷款率，目前我国农村金融 机构利润构成中，9 0 以上利润来自贷款提供的利息贡献，在资产结构如此单一 的情况下，贷款质量成为影响农村金融机构生存和发展的首要因素，不良贷款成 为困扰农村金融机构的主要问题。 据央行统计资料显示，中国农村信用社的历史呆坏帐为5 0 0 0 亿元，3 万多 家农村信用社的经营亏损率为8 5 以上。根据统计资料可知，2 0 0 1 年以后，农村 信用社不良贷款余额和不良贷款率呈现下降趋势，这是由于近年来各地农村信用 社普遍加大了贷款清收力度，并且2 0 0 4 年人民银行对8 个首批改革试点( 市) 市农村信用社发行专项票据置换不良资产和历年亏损挂帐，这些措施的实施，使 不良资产贷款规模相对缩小，另外，不良贷款余额的递减趋势较不良贷款率的递 减趋势不明显，说明贷款总额的增加对不良贷款率赶到了很强的稀释作用。另一 方面，以农业银行为代表的商业银行同样为不良资产问题所困扰，在四大国有商 业银行中，农业银行的不良贷款比率最高。在农业银行的所有贷款中，涉农贷款 的不良贷款比率又是