某国际货运代理公司创业计划书

上海泰和家具货运代理有限责任公司金鼎国际货运代理有限公司创业计划书团队成员：杨梦菲、杨文嘉、周雨秋 陈保华、褚丽梅、江海娇 二零零九年十二月目 录一、执行总结3（一）执行总结3二、产业背景和公司概述4（一）产业背景4（二）公司概述51、公司经营策略62、相对价值增值73、公司设施7三、业务描述8（一）公司经营业务范围8（二）业务项目8（三）业务优势9四、市场调查和分析9 1、产业背景9 2、市场特征93、发展前景94、目标市场106、市场进入和开发10五、企业竞争分析11六、公司战略12（一）发展战略12（二）营销计划13（三）合作伙伴13（四）定价策略14-15七、投资分析16股本结构与规模16资金来源与运用16投资收益与风险分析16投资净现值17投资回收期17内含报酬率17项目敏感性分析17盈亏平衡分析18投资回报19八、财务计划20投资预算20财务预算基本假设21-22预计财务报表23赢利情况分析24-26九、附件27货运代理市场调查表（出口企业）27团队人员简介28一、执行总结台州金鼎国际货运代理有限公司是经中华人民共和国外经贸部和国家工商局批准，集国际货运与咨询服务于一体的综合型企业。是经中国交通部批准的无船承运人（NVOCC），且正在申请成为FIATA（国际货运代理协会联合会），IATA（国际航空运输协会）两大著名国际性专业协会的成员。 公司注册资金500万元，具备完善的服务功能和高素质的员工队伍。年发送10000多个标准箱，运往世界120多个国家和地区。本公司拥有6000平米外贸仓库，并配备先进的仓库设备。金鼎国际以台州中国为依托，充分满足客户在国际货运方面的需求和期望，公司自成立以来，与海关，检验检疫，船代，港区及相关行业保持持久密切的联系。与多家船公司，国际性货运代理机构建立长期互为代理关系。本公司管理和操作的电脑化信息化，可保证为客户提供安全、方便、经济、周到、可靠的国际物流综合服务。为了使您的货物更及时有效的运抵目的地 , 金鼎国际在保证服务效率的提高中将永无止境，急客户所急，想客户所想，尽全力满足您在进出口贸易及运输方面的所有要求，呈现给中外客商一个崭新的行业形象。 公司主要经营空运与海运的国际货运进出口业务，以及相关的报关，商检，保险等业务的代理。有自营的物流仓库及车队，提供完善的全方位的物流服务。公司短期在台州，杭州，宁波，上海设立自己的分支机构，并在大连，南京，厦门，青岛，香港等有专业的代理相配合，业务涉及到中国所有口岸。同时通过多年的业务合作，公司长期目标将建立完善的全球网络，利用成熟的国际网络使得公司建立了完备的全球物流供应链。使金鼎国际货运代理的服务能到达世界的各个角落。二、产业背景和公司概述1、产业背景台州市拥有医药化工、汽摩及配件、塑料模具、家用电器、服装机械、阀门泵类、电力能源等七大支柱企业，以及工艺礼品、食品、服装鞋帽等三大传统企业，建成国家级塑料模具基地、缝纫机出口基地和工艺品出口基地，逐步建立国家级浙江化学原料药生产出口基地、汽车摩托车及其零配件生产基地、服装机械出口基地，家电、泵类、水暖配件、新型建材等产品生产基地，华东电力能源基地。在此基础上，积极培育发展生物工程、海洋工业、纳米技术、信息产业以及新医药、新材料、环保型等新型工业门类，拓展工业领域。我市还有一批市场占有率较高的产品：浙江水晶集团电子原材料石英棒产量世界第一；仙居制药有限公司“含珠停”市场占有率为30%，列国内第二；浙江天皇野生的铁皮枫斗晶占100%；黄岩罐头厂的桔子罐头占世界的30%，列第1位；星星集团的冷冻箱占25%，列第1位；浙江德仁的胶合板占19%；钱江集团的摩托车占8.8%，列第1位。据海关统计，2008年1-8月份全市外贸自营进出口万美元，增长30.9%，高于全省平均水平4.6个百分点，比去年同期回落个百分点。其中出口万美元，增长30.3%，高于全省平均水平6.0个百分点，比去年同期回落6.3个百分点；进口万美元，增长34.0%,高于全省平均水平2.2个百分点，比去年同期高6.6个百分点。1-8月份出口与进口差额为万美元。2008年1-8月各县(市、区)和台州经济开发区进出口均保持增长，同比进出口增幅依次是：黄岩46.6%、路桥46.0%、天台39.8%、玉环36.5%、台州经济开发区32.7%、三门32.4%、临海27.9%、椒江26.8%、仙居24.3%、温岭22.9%。2008年1-8月全市有进出口实绩的企业为2941家，比去年同期增加434家。出口实绩的企业2837家，比去年同期增加415家。其中加工贸易出口家数为249家，比去年同期增加5家。全市进出口1000万美元以上企业有201家，进出口5000万美元以上企业有18家。全市出口1000万美元以上企业有161家，出口5000万美元以上企业有14家。2008年1-8月外贸企业出口万美元，同比增长3.5%；三资企业出口万美元，同比增长17.7%；生产企业出口万美元，增长45.5%。外贸企业进口43169万美元，同比增长26.5%；三资企业进口52532万美元，同比增长15.5%；生产企业进口49065万美元，同比增长72.3%。2008年1-8月全市进出口国家和地区为206个，比去年增加4个；出口国家和地区为204个，比去年增加4个。进口国家和地区为91个, 比去年增加9个。二、公司概述公司宗旨坚持“务实、开拓、创新、发展”的精神，竭诚为广大客户提供最优质的服务公司使命 通过我们专业化的服务，提高客户的市场竞争力公司名称 台州金鼎国际货运代理有限公司公司结构董事会董事长总经理行政部人力资源部财务部业务部物流部空运部海运部国际贸易部业务推广中心公司经营策略主要服务是海运、空运服务及报关报验代理业务和内陆运输、仓储等服务，经营策略根据台州货运代理行业现有的市场现状，各类货运代理公司和机构还有很多不足和缺陷，无法满足细分市场顾客的需求，所以，在公司的发展过程中，只要采取合适的经营策略，完全可以填补市场空白，满足更多顾客需求。公司可以考虑采用以下一些策略，组合运用，逐渐形成自身的竞争优势。相对价值增值 采用一流服务体系，提供优质的服务，让企业心理得到尽可能的满足放心，给企业提供专业化的服务，提高客户的市场竞争力。公司设施服务与办公场所及装修：120150平方米，用于企业日常办公和服务。 公司初期办公设备：电脑八台，电话六部，办公桌椅八套，黑白和彩色打印机各一台，传真机两台，沙发两套，书柜三个，办公文化用品，中央空调。三、业务描述公司经营业务范围我司对外承接海运、空运、陆运进出口货物的国际运输代理业务，包括揽货，订舱；代签提单、运输合同，代收运费，代办结算；办理集装箱以及货物的报关手续；代办仓储手续，集装箱拆箱、拼箱业务等。我公司与将与多家船公司签有运价协议、订舱代理协议，保持良好和稳定的合作关系，我们可以为客户提供从仓储、分拨、报关、报检、报验、保险、内陆运输、多式联运等全方位服务。专业从事台州货运代理和台州货代和国际货代等业务。主要业务项目海运出口业务提供优惠合理的运价，维护客户利益；接受拼箱业务，为客户节约运费；承办冷藏箱、开顶箱、挂衣箱等特种箱业务；接受客户货运委托书后，立即安排订舱，为客户提供船公司订舱单号；及时报检、报关；及时向客户提供提单副本供客户确认；及时向客户提供船舶开航、抵港信息；接受客户有关运杂费、航线、报关动态、船舶动态的各项咨询。 海运进口业务接受客户委托，承办世界各地到上海的进口业务；接受国外进口货物的报关业务； 提供进口货物的调单、清关、报检、动植物检验检疫、码头接货等服务；提供整箱货物的直提和拼箱货物的拆箱分拨等服务；及时向国内外发货人、收货人发送到货信息接受客户有关船舶动态、报关动态、费用结算等各项咨询。国际空运业务提供国际出口空运货物的站到站、门到门服务；提供挂衣箱制作服务；提供国际空运出口保税区清转关服务；提供空运单证的定制和传递服务；提供货物动态电子查询服务。报关报验在进出口报关报验的每个业务环节都配备了经验丰富的专业人员，为您提供高效率申报，无差错报关、低成本通关、短时间退单、零距离送单的超值服务。本公司还拥有在复杂情况下解决疑难问题的专家，只要您以诚相托，就能够为您分忧解难，使您放心、省心、舒心。陆运我们具有联营性质的国际集装箱中转、货运站，以及大件运输车辆和与之配套的吊装设备；提供全国范围的零担及整车的门到门运输服务，保证对货物的跟踪，准确的为客户提供运输车辆在运输途中的路线和方位，保证货物及时安全的到达。货物保险利用和多家国内运输行的合作关系，为客户提供国内货运的优质服务。我们会根据客户的要求，提供合理的报价及运期。我们可提供散货，拼箱，整箱及危险品的海洋运输代理服务。 各种大小货物的航空运输代理服务。各类快件运输的代理保险服务。 货运保险作为进出口代理不可缺少的一部分，起着十分重要的作用。 我们将运输代理服务融入进出口代理服务当中，可及时的为客户提供有效，安全的运期时间表，避免客户因交货时间原因而导致违约。提供良好服务的国外运输代理，避免因目 的港乱收费和发放货物的混乱，导致客户最终收货人的不满而产生的贸易损失。提供安全和快捷的国内 运输，避免因货物的破损，晚到引起的经济损失。 海运保险,空运保险是进出口贸易得以顺利操作的保证。四、市场调查和分析产业背景市场特征货运代理的实际消费者是进出口企业，。市场特征流动性不大、进出口企业不太愿意换代理企业。货运代理市场是个体化服务市场，服务过程属企业购买行为，树立企业对货运代理公司的信任和忠诚是最有效的营销方式。根据现有市场中企业不愿改变货代公司的原因制定出相应的营销对策。货运代理公司已是当前经济发展，进出口企业顺利进出口的关键环节之一，货运代理公司是帮助出口企业出口的助推器，有助于出口的简便化和模式化。台州及浙江货运代理的发展前景我国现在处于经济高速发展阶段，所以货运代理在台州乃至浙江未来发展中还具有很大的市场潜力。 目标市场 中小型出口企业市场开发与进入据调查，台州地区的企业对货运代理企业的品牌满意度较低，也可以说在台州货运代理还没有真正的比较著名的品牌企业对货运代理的了解还不够深，从市场调查来看，目标客户群对货运代理寻求满意的货运代理企业的需求是有的，但是因为其中一些原因不愿进行，而这些原因是宣传手段和承诺服务质量可以达到的，同时台州地区的货运代理市场前景是非常看好的，市场的容量也是非常大。 市场开发与进入可以采用以下方案： 据调查，台州职业技术学院国际贸易专业每年毕业生近300人，其中70%留在台州工作，这70%将近6成是在外贸公司上班，那么就有近120多毕业生在外贸企业上班，我们初期的市场开发从这些企业入手，然后，以适中的价格、尽善尽美的服务、有力的公关、宣传手段打开市场。五、竞争分析竞争服务和竞争对手主要竞争对手SWOT分析台州盛世国际货运代理公司优势：开办的时间比较长，占据一定的市场分额，是台州市场较有影响的货运代理公司劣势：没有市场细分，面广但对不同出口企业的针对性弱没有开发企业咨询培训市场在价格上对于小型新兴企业出口企业没有任何优惠台州货运代理企业知名度不够高，宣传力度不够，而且企业能力和水平不强。网站信息不丰富内容比较陈旧，界面不够友好，找不到实质性的信息。在位置上不具有绝对优势模仿竞争为了提高企业不可模仿竞争的优势，我们主要依靠以提高企业核心竞争力为主，主要表现在以下几方面：1、依靠网络经济的力量，大力发展企业网站，使之成为货运代理领域的门户型网站。2、良好的企业品牌形象，使之成为不可代替的服务。3、灵活的经营策略，根据市场变化和预测及时做出相应的调整。4、多样化的经营项目，分散风险。5、良好的企业文化，为人才的吸纳与培养提供良好的环境。6、顾客的宣传力及企业的多方位的宣传途径。 六、公司战略发展战略初期(12年)主要业务是和。市场策略为以大量宣传手段提高人们对心理咨询服务的认识，消除人们对心理咨询的顾虑，逐步增加已经意识到需要心理咨询人群的市场份额，用营销手段开发企业培训与业务市场，发挥先进入市场的优势并巩固市场，逐步完善网络建设；建立自己的品牌，积累无形资产；收回初期固定投资，并准备扩大业务项目，开始准备扩展和开发衍生业务项目。市场占有率为台州货运代理的4%8%。中期（35年）增加项目，打开并初步占领的高端市场，继续提升品牌形象，增加无形资产，成立会员乐部俱，方便会员交流 ，举办企业会员交流会。进一步完善和健全服务网络；重点推广相关业务，进一步拓展业务范围，实行多元化业务项目战略；公司将致力于网络建设、国内国际代理的建立及其他业务品种的开发。公司将不断完善自己的网站，使客户随时了解我们，联系我们，并通过网站完成部分业务。 市场占有率达到12%-17%，居于主导地位；长期（510年）纵向延伸：立足货运代理行业领域，进一步提高货运代理效率横向延伸：出版相关书籍和杂志；建立交流会作为国际货运代理协会的成员，我们力争与世界货运业发展同步。我们坚信“产品一小步、市场一大步”的理念，不断开发新的业务种类，使客户的满意度不断提高。 逐步形成以台州为核心扩散至浙江地区，不断靠近长三角。形成一个大型货运代理网络。我们的目标始终是公司和客户共同发展，共赢未来。营销计划初期（13年）1 在台州的出口企业进行宣传，同时赠送行业相关信息刊物。2 报纸及杂志宣传。4 与台州有关协会联系，共同商讨货运代理和出口企业的相关问题和解决方法。中期（35年）1以大力发展网站宣传为主2在大型企业建立。3继续保持与高校的合作关系，为高校学生提供就业机会，特别是台州职业技术学院和台州学院国际贸易专业的学生。4在小型出口企业开展业务，他们提供价格有优惠代理。长期（510年）1以网络营销为主。作为国际货运代理协会的成员，我们力争与世界货运业发展同步。我们坚信“产品一小步、市场一大步”的理念，不断开发新的业务种类，使客户的满意度不断提高。 我们的目标始终是公司和客户共同发展，共赢未来。合作伙伴1与台州职业技术学院经济贸易系建立合作伙伴关系，共同研究和开发国际贸易应用技术。2与部分企业建立合作伙伴关系，共同致力于学术事业，这对与企业双方都起到了强有力的宣传作用，而且为社会的发展做出了贡献。定价策略航线20GP40GP20RF40RF备注东京 横滨 名古屋2004008501030承接日本共计一百四十一个偏港神户 大阪1803608501030博多 门司2254508501030釜山1603207501000欧洲基本港800150015502300承接欧洲、地中海东、西两岸共计九十个港口BAF：44/20 88/40海法、阿什杜得BAF：58/20 116/40超高柜加收USD150地西巴塞罗那 福斯 瓦伦西亚 里窝那800150023002600地东热那亚 那不勒斯80015002600比雷埃夫斯95018002800拉塔基亚10502000瓦尔纳12502300威尼斯 KOPER 海法10502000奥得萨 康斯坦萨12502300卡萨布兰卡16002800梅尔辛 伊斯坦布尔贝鲁特 亚历山大利马索尔 阿士杜得赛萨洛尼卡 伊兹密尔塞德港10502000香港2404809001300马尼拉4507509001650新加坡/巴生3506509001750槟城3506509001750泗水/三宝垄5009009001750雅加达350+20B650+30B9001750曼谷35065013001600蒙特利尔 多伦多20002875卡尔加里 埃得蒙顿19502500温哥华1450190028003600澳洲550110013002400洛杉矶/长滩/奥克兰12001600承接美国东、西两岸共计九十个港口纽约/诺福克/萨瓦那19502620中南美科隆自由区 金斯敦193030003200/40HC承接南美洲东、西两岸共计八十八个港口曼萨尼约 巴拿马城CRISTOBAL 193030003200/40HCl 以上运价仅供参考l 注价格单位：美元七、投资分析股本结构与规模公司注册资本80万元。股本结构和规模如下： 股本来源股本规模风险投资银行借款金 额300万200万比 例60%30%股本结构中，风险投资方面，我们打算引入12家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，银行借款30 图9. 股本结构和规模 资金来源与运用公司初期需要外借资金300万(金融机构三年期借款，利率6.85%)，用作流动资金，同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为5 ：3。资金主要用于购建办公固定资产(22万)，以及业务中所需的直接人工、服务费用及其它各类期间费用等（208万）。（注：第三年追加固定资产投资30万用于扩大经营规模） 投资收益与风险分析主要假设：咨询师专业水平一流，服务场所装修档次较高，环境优良。租赁办公与服务场所，选址在设施完善的中山书城，付租金即可运营。7.3.1.投资净现值 NPV=(CI-CO)t(1+i)-t NPV=434.4140 (万元) t=1银行短期借款（1年期）利率为5.58%，长期借款利率为6.12%（以06年4月为准）。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取10%（下同），此时，NPV=434.4140（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。7.3.2.投资回收期通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为二年零三个月，投资方案可行。回收期=累计净现值出现正值年数-1+(未收回现金/当年现值)7.3.3.内含报酬率根据现金流量表计算内含报酬率如下： nNPV（IRR）= （CI-CO）t（1+IRR）-t=0 IRR=62%t=1内含报酬率达到62%，远大于资金成本率10%，主要因为咨询服务给人们带来高质量的生活，使得咨询服务利润率较高，而且，前5年内市场增长性很好。7.3.4.项目敏感性分析公司在销售收入、投资、经营成本上存在来自各方面的不确定因素，我们对三者按提高10%和降低10%的单因素变化做敏感性分析。用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬率。（见下图：） 图10. 内含报酬率 销售收入 公司内含报酬率为62% 62% 投资 经营成本 -10% 0 10% 不确定因素变化率表3.项目敏感性分析项 目投资经营成本咨询收入-10%+10%-10%+10%-10%+10%内含报酬率62%67%56%69%51%58%投资回收期（年）2.012.121.882172.301.93公司对咨询收入的提高和降低最为敏感，经营成本次之。在变化10%范围内，内含报酬率仍然高达58%，说明能承担风险，具有一定可靠性。7.3.5.盈亏平衡分析 图11. S . C盈亏平衡图（第二年） PQ* =bQ* + F； S销售价格p=110元； 434.4140万元 C不含税价100元；销售收入S； 105.6万元 F固定成本F，经营成本C；单位可变成本b； Q* Q销量Q，保本点Q* 0 12.52万人公司在第一年由于处于咨询服务宣传期而未达到保本点，其余几年均大大超过保本点。保本点分布表4.年份项目第一年第二年第三年第四年第五年保本点（万人）0.891.502.923.363.85投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测（见附录），公司能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第一年和第二年不分红，第三年以后每年分红为净利润的30%。八、财务计划公司以市场调查数据为基础，在遵循会计原则的前提下，本着认真的态度进行了详尽具体的财务预算，依市场调查和合理的估算，太阳花心理咨询服务公司有出色的赢利能力和广阔的市场前景。同时，注重财务杠杆和经营杠杆的使用。在风险适度的前提下，追求企业利润的最大化，以保证即使在风险波动较大的情况下，此项目依然有很高的投资利润率。投资预算金鼎国际货运代理公司目前处在需要较强资金投入的状态下。为实施计划，需要300万元的 权益投资和200万元的长期借款，用于购置固定资产和支出咨询运营的启动费用。该项目一期资金筹措估算如表7-1项目名称第一年（万元）所需总投资（现金投入）50固定资产投资总额6服务设备费8办公设备费8开办费2市场推广和宣传费用10管理费用2人员工资22期初可支配现金：投资方投入50长期借款30 注：一期投资需要启动资金500万元。包括投资方投入300万元，长期借款200万元。用于表中所列项目，资金缺口由业务收入的现金补足。业务收入预测按照全市每年需要出口的企业为万美金例来计算，假设在五年间这个数量保持不变，我们对咨询人数做了保守预测。 预计每年业务收入（元）如图7-3：预计其他收入（元）如图7-4：财务预算基本假设主营业务成本预计直接人工成本：咨询服务开展初期，预计13名员工即可以保证咨询服务，管理人员可根据需要适当配备。随着市场需求的增大，可适当增加员工人数以满足咨询服务需要。进入中后期，预计管理人员与服务人员共计需要30人。第一年至第五年的工人人数分别为：13 、15 、20 、25 、30人，平均月工资为2500元。固定资产投资企业期初固定资产投资共22万元人民币，其中装修费为6万元，按加速折旧法，折旧年限为20年，净残值率均为5%；服务设备为8万元，办公设备为8万元。按直线折旧法在20年内计提折旧。期间费用管理费用包括办公设备，服务设备的折旧费用，咨询开发和业务扩展费用及管理人员薪金、 办公费、 福利费等。预计每年投入咨询开发和业务拓展费用为10万元。第一年管理人员工资及福利6.5万元，其他管理费用为2万元。第二年由于咨询服务规模的逐渐扩大，上述管理费用分别为当年咨询收入的5%和8%；之后三年均按前期费用的30%的速率增长。营业费用估计为咨询服务收入的60%，在年内平均分摊，包括人员工资、 广告宣传费用等。财务费用是指银行利息费用。第一年年初向银行借款30万元，于第三年年初归还。假定借款年利率为7%，当年年底支付利息。税收数据新办的服务企业，享受所得税优惠。企业开办后从获利年度起两年内不征收所得税，接下来的年度按10%的税率征收。利润分配政策股利分配：成立两年内不发放股利，第三年开始按净利润的30%分红。法定盈余公积金：按税后利润的10%提取，法定盈余公益金按税后利润5%提取。预计财务报表财务预算报表 预算报表体系跨度为5个期间，包括第一年到第五年的年报表。财务预算报表包括预计咨询服务分析，运营预算，直接人工预算，期间费用预算及现金流量预算等。为使报表简单清晰，在科目设置上并为完全按照会计准则要求。详见附表预计损益表和利润分配表 根据估算，公司完税后利润情况如图7-5所示，五年间共实现税后利润1 378 512元，平均年增长率为 43%。具体损益表和利润分配表见附表 。预计资产负债表 预计资产负债表见附表2。通过对预计资产负债表的分析，图7-6显示了公司资产和净资产的变化情况，公司总资产中固定投资占了相当大的比重，这是由于咨询行业特点决定；同时货币资金的比重比较大，这主要是由于公司赢利性和成长性比较好，现金流入充裕，这部分资金需要董事会议决定其用途，也可暂时用于金融投资。因为公司的负债较小，所以净资产也相应以较大的幅度增加。到第五年底，公司预计将拥有资产总值4 344 140元，净资产为1 378 512元。 预计现金流量表和资金运用表 现金流量表见附表3。我们采取了直接法进行估算。由于第一年是咨询服务推广和宣传阶段，咨询人数较少，并且固定资产投入和服务设备办公设备投入相对较大，因此第一年的净现金流量为-10 009元。第二年，咨询规模有所增大，咨询人数也比同期有大的增长，因此净现金流量增加，为65 300元。从第三年开始，咨询服务进入稳定成熟期，咨询数量达到市场规模的6%，直到第五年，市场占有率达到10%。第五年的净现金净流入为1 197 240元。每年现金流量如图7-7所示 。 营运资金的数额将比较大。在稳健原则下，我们将配合公司的发展战略，在不同的发展阶段把盈余资金投资于其他项目上。关于这部分的投资决策分析将在投资时根据具体情况进行分析。我们以下的分析中不考虑这部分资金再投资产生的收益。赢利情况分析赢利能力分析通过计算五年的财务指标，我们可以肯定公司具有很好的赢利性和成长性，具体数据计算如下，五年期间累计实现税后利润1 378 512元，第五年利润率达到51%。说明公司具有很大的投资价值。（1）资产利润率资产净利润=净利润/平均总资产100%平均总资产-（期初总资产+期末总资产）/2资产净利润体现了企业利用资产的综合效果。指标越高，表明资产的利用效率越高。同时也说明了企业在增加收入和节约资金使用等方面取得了良好的效果。（2）净资产收益率净资产收益率=净利润/平均净资产100%，他反映了公司所有者权益的投资报酬率。年度 12345平均资产净利率（%）26.0245.6349.4948.0853.2744.498净资产收益率（%）28.1547.5251.2150.1256.4746.694由表可见，资产收益率和净资产收益率在五年间均呈增长趋势。平均净资产收益率达到%，在同行业中是相当高的水平。说明了公司所有者的投资报酬率相当高。公司呈现良好的发展前景。（3）销售净利润 销售净利润=净利润/销售收入100%该指标反映每一元销售收入带来的净利润的多少，表示销售收入的收益水平。企业在增加销售收入额的同时，必须相应的获得更多的净利润，才能是销售净利润保持不变或有所提高。通过分析销售净利润的升降变动，可以促使企业在扩大销售的同时，注意改进经营管理，提高赢利水平。从表中我们可以看出，销售净利润随着销售的增长而显著增长。平均年增长率达到10%。随着销售收入的增长，现金流也不断增加，但这里我们并没有将这些富余的营运资金再投资所产生的利润考虑在内。（4）销售毛利率分析 毛利率=（销售收入-销售税金-销售成本）/销售收入 销售毛利率表示每一元销售收入扣除销售成本后，有多少钱可以用于各项期间费用和形成赢利。它是企业销售净利率的最初基础，没有足够大的毛利率不可能赢利。太阳花心理咨询公司的销售毛利率见表7-8销售收入（元）销售税金（元）销售成本（元）毛利润（元）毛利率（%）第一年33444350035%第二年71545714542%第三年94390.59432.548%第四年.51154051%第五年1178253%计算显示，咨询服务的毛利率比较高。足够高的毛利率是咨询赢利的必要前提。因为只有毛利率足够高，才能在冲抵各项期间费用后产生赢利。货运代理市场调查表（出口企业）企业名称：企业地址：联系电话：1 您的企业性质2 您的企业出口国家 美国 欧盟 东南亚 非洲地区 中东 其他 3 您的企业年出口额 100万以下 100200万 200300万 300400万 400500万 5001000万 1000万以上4 您对货运代理企业最看重什么 发货、收货效率损失率最小 价格 品牌 其他 5 您企业是出口什么产品的 电子电器 服装 轻工产品 食品 日用品 机电 其他 6 您企业愿意尝试新的货运代理企业么 愿意（跳至第8题） 不愿意（跳至第7题） 7 由于哪些原因不想尝试（至多三个） 觉得都差不多，没必要换 觉得费用不合理 没有时间 不了解是否对可以信赖 其他 8如果您找货运代理企业，会首先考虑什么（至多两个） 企业实力 效率 价格费用 企业知名度和服务质量 方便 其他 9 如果您需要心理咨询，您可以接受的最高价格（元/50分钟）是 80-90 90-100 100-120 120-150 150-200 其他 10 如果可以给货运代理企业提意见，您看法或建议？ 非常感谢您的合作调查结果：我们对台州近200多家出口企业问卷调查，调查结果表明，现有的货运代理企业无论从服务还是硬件水平都相当低。台州货运代理市场有着广阔的市场前景。团队人员简介杨梦菲（队长）：思维活跃创新能力强，对市场有敏锐的洞察力和准确的分析力。具有较强的文案写作能力，曾在网站发表过通讯及散文作品。曾担任未来企业家协会会长、班长等职，具有丰富的组织领导经验。热爱创业，曾在学校选修过创业学，成功学的课程，并在课余时间研读了大量的国际贸易类书籍。杨文嘉：思维活跃创新能力强，对市场有敏锐的洞察力和准确的分析力。交际与沟通能力强，在学校里担任学生干部，有一定的组织协调能力。曾担任外联部部长等职。褚丽梅：有较强的专业能力和外语水平，有较强的策划和决策能力，组织过多次大学生社团活动。周雨秋：交际与沟通能力强，在学校里担任学生干部，有一定的组织协调能力，表达能力及分析判断能力。 陈保华：学习能力强，做事认真心细。 江海娇：有责任心，比较心细，喜欢独立思考问题，对事情有自己独特的见解。公司名称： 上海泰和家具货运代理有限责任公司公司董事长： 江 波 公司股东： 江波 张金梅 张冰佳 陈素瑶 李小平 葛文娟公司网址： 第一章、执行概要第二章、公司介绍第三章、营销管理第四章、经营管理第五章、财务分析第六章、风险风险分析第一章、执行概要我们公司是一家专门代理家具的公司。我们拥有专业的知识水平，我们是由一群热血青年组成，我们是一群不夸的80后！客户的满意是我们最大的追求，我们不转黑心钱，只收汗水钱，我们要为人民服务，因为我们是中国共产党。近年来，人民的生活水平越来越好了，也开始了精神上的追求，其中家具是大家争先恐后的追求。随着这一股家具风，问题随之出现，客户想要的服务水平没有跟的上，近点的家具不太理想，外面的家具又不方便运回来一户户的人家愁眉苦脸，在我们的生活中我们经常碰到，买到家具得自己请人去搬-麻烦；买到家具请物流公司去搬不放心。使得许多的客户都苦不堪言，我想买过家具的您，一定都有这样那样的麻烦吧。在我身边的朋友都这样那样的抱怨，一听我们要开这样的一家货运代理公司，都纷纷说等我们成立后，一定将自家的家具换一套。请相信我们吧，我们将给您示不一样的物流，将带给您们崭新的服务。您的难题就是我们的目标！第二章、公司介绍公司名称：上海泰和家具货运代理有限责任公司（公司性质：有限责任公司。公司所属行业：运输业。）公司注册时间：2012年5月1日星期一公司注册地： 上海市浦东新区 公司所在地邮编：公司法人：江波 法人代码：公司网址: 公司电话：021-xxxxxxxx 法人联系方式：xxxxxxxxxxx （联系人：江波 职位：董事长） 公司注册资金：600万 公司资产结构：400万现金 100万的车辆（15辆：有大卡车，小货车）100万的厂房和物流设备（叉车，拖车，托盘，货架）以及公司各种设施。股东：江波 张金梅 张冰佳 陈素瑶 李小平 葛文娟比例是1：1：1：1：1：1 （四人100万资金，厂房和设施折算为100万 ，100万的车辆）公司规模：少于100人（拥有不少的技术，实践人员。）公司的宗旨：以客户需求为己任 公司产品：本公司提供优质的运输服务，以满足客户需求为己任，力求精益求精，让客户满意。提供在线实时查询跟踪货物功能。 公司的理念：“以客为尊、精益求精、不断创新”的经营理念，注重人才引进、培养及服务体系完善，立志全方位为客户服务，共同提升供应链效率。公司经营范围：货运代理 海运进出口业务 报关报检 无特许经营公司业务定位：家私运输 为高端卖场运输 如红星美凯龙 水星家纺 出口贸易 公司近期目标：与红星美凯龙 ，水星家纺等建立合作伙伴关系，成为我们公司的长期客户。公司远期目标：发展我们的货运业务，将其做成国内标准。发展，开发新业务，如物流金融。参与国际竞争，在国际市场上有一定的分量。公司组织结构：决策机构：股东大会，董事会。执行机构：市场部、国内运输部、海运部、操作部、客户服务部、财务部、综合管理部。监督机构：起监督作业。对公司的高层管理人员进行监督，以及公司的公司管理团队：江波 张金梅 张冰佳 陈素瑶 李小平 葛文娟个人简历如下 ：公司的激励机制：能者多劳，多劳多得。能者上，庸者下。发挥个人优势，团队合作。一荣俱荣，一辱皆辱。公司培训：公司外聘人员：三名会计师 二名财务人员 一名法律顾问 二个物流专家 一名报关报检人员。公司的保密措施：商业机密只对内部人员透露。世界上没有不透风的墙 ，没有谁敢保证绝对的保密。我们可以在合同中规定，泄漏商业机密负相应的法律和经济责任。其实我们还可以培养员工的敬业精神，公司的企业文化。让员工与公司共同存在。公司的利益与员工息息相关。如：公司的员工也可以投入资金入股。我们公司是股东大会决定公司大小事务，不存在家族经营问题，也没有关联经营。公司组织结构图：公司简介：我公司拥有普货仓库、监管仓库、贵重品仓库及操作场1800多平方米、外协立体仓储库1万多平方米，所有操作场地均拥有高科技红外监控装置，目前拥有不同类型的车辆15辆并有相当数量且稳定的外调车可及时为客户提供提货及送货服务，以保证客户的运输时限。公司现有50多名经过系统、专业物流培训、具有丰富操作实战经验的专业服务人员。信息服务是我们的服务强项，为使运输过程透明化，客户服务便利、高效，在公司成立之初就投入巨资建立了基于宽带的Internet网、短信平台、卫通数字集群通讯，即时为客户提供货物最新运输信息、影像记录，在线客户服务、在线下单及在线货物查询，鼠标点击之间即可完成咨询、托运、查询，使货物随时处于受控状态。丰富的实战经验与理论使我们的咨询服务为客户提供公正的运输承运商、运价及运输方案评估、物流专业培训，为企业节约运输成本、提高运输的安全与效率做好参谋。 完善、强大的全球网络，可以为客户提供无缝隙、精细化的门到门服务，并提供优质的全球异地调货服务、运费到付、代收货款服务。 综合物流、资金流、信息流是我们的服务特色，我们始终以满足客户的需求为己任，本着“以客为尊、精益求精、不断创新”的经营理念，注重人才引进、培养及服务体系完善，立志全方位为客户服务，共同提升供应链效率。商业背景：全国家具厂家有上千家，这是一个商机。家具的运输与其他产品不同。家具不能磨损，磕磕碰碰，所以相对普通产品需要更优质的服务。虽说有很多物流公司运输家具，但还是没有很多较大，专业的家私运输物流公司。我们公司以家具运输作为主营业务，创建一个专业的家私运输公司。在市场上竞争对手是没有核心竞争力的。我国货运代理业现状的几个特点：政府部门多头管理，政策法规不够统一，开放程度有待扩大；分布广泛，多种经济成份并存，发展不够均衡；服务网络不够健全，服务质量参差不齐，国际竞争能力较弱，经营秩序有待规范；企业历史短暂，服务项目单调，资产、经营规模较小，专业人才匮乏。第三章、营销管理市场分析：为了更好的分析家具货运代理市场，我们从家具市场分析与及上海的家具货运代理市场分析。通过市场分析，预测市场规模，进行目标市场的确定及市场细分。一、家具市场分析：随着这个市民的生活水平的发展与中国房地产行业的狂热，越来越多的人不理性的赶紧买好自己的房子以及根据房子进行装修。这样给我们的家具市场带来无限的商机、。1.1家具消费需求总量大随着我国居民生活水平的提高,人们对住宅的消费观念发生了根本性的变化.城镇居民的居住环境正在逐步改善,住房装修,购置新家具已成为一种时尚.据2003年调查数据显示,中国城乡家庭有1.2亿户,每年约有5%的家庭需要装修并购置家具,每户如果花费1万元,就是600亿元.此外,我国每年约有2000万人进入结婚年龄,这些新建家庭几乎都要装修和购置新家具,再加上商业,旅游业等各类公共设施更新装修和家具更新的周期越来越短,将使中国家具市场需求量每年超过工600亿元.1.2家具销售呈现明显区域特征目前,我国家具销售呈现六大区域销售市场:一是以上海为中心的华东销售市场:二是以广州和深圳为中心的华南销售市场;三是以武汉和郑州为中心的中原销售市场;四是以沈阳,哈尔滨为中心的东北销售市场;五是以北京为中心的华北销售市场;六是以成都,西安为中心的西部销售市场.1.3国内家具市场国际化,市场竞争激烈自我国加入WTO以后,由于中国家具市场巨大的潜力,吸引了大量的海外家具厂商到国内投资办厂.如香港几乎所有的家具厂都转移到了广东,福建等地;台湾在大陆投资的企业也已经超过400家;新加坡在江苏昆山投资近1亿美元兴建家具工业园.同时,以意大利,德国,法国,西班牙,美国为代表的欧美家具大国在继续扩大对中国出口的同时,也积极在华寻求合作伙伴,以推进本地化生产.目前,三资企业生产的家具的销售额在国产家具中约占三成,尤其在中,高档家具市场中占有较为明显的优势地位.市场上的知名品牌,如上海的“美时”,“震旦”,北京的“天坛”,齐齐哈尔的“华鹤”,大连的“华丰”,广东的“联邦家私”等均为三资企业