引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线项目可行性研究报告.doc

“引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 1 页 共 40 页 第一章第一章 项目总论项目总论 1.11.1 项目概况项目概况 一、项目名称一、项目名称 引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线项目 二、项目地点二、项目地点 xxxxxxxxxx 有限公司（xxxxxxxxxx 经济开发区 xxx 路 xx 号） 三、项目内容三、项目内容 1.基础设施建设 厂房及科研楼等基础工程进行扩建和改建 2.设备建设 引进 2 台德国海德堡六色 uv 胶印机和全自动烫金机等设 备 四、项目总投资四、项目总投资 21810 万元 五、项目实施五、项目实施 （一）（一）基础设施建设（分三期：2011.32013.12） 1、一期厂房及生产楼、科研楼建设：（2011.3 2011.12） 建筑总面积：47000 平方米。其中，一幢四层厂房，总面 积 32000 平方米；一幢四层科研大楼（15000 平方米）。 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 2 页 共 40 页 2、二期办公楼改造建设（2012.12012.12） 建筑总面积：4500 平方米，建一幢四层综合楼；对现有 办公楼进行改造。 3、三期对现有厂房改造建设（2013.12013.12） 建筑总面积 22000 平方米。对现有三幢厂房进行改造，三 幢三层生产楼， 4、厂区绿化建设 （二）设备建设（分两期:2011.32012.3） 1、第一阶段（2011.32011.8） 全自动对裱、模切、糊盒等后道设备引进 2、第二阶段（2011.122012.3） 胶印等设备引进。 六、项目实施单位六、项目实施单位 xxxxxxxxxx 有限公司 七、项目法人代表七、项目法人代表 马广禄 八、项目联系人八、项目联系人 联系人：董立芹 九、建设单位地址九、建设单位地址 xxxxxxxxxx 经济开发区 xxx 路 xx 号 1.21.2 申报单位概况申报单位概况 一、申报单位一、申报单位 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 3 页 共 40 页 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司有限公司 二、通讯地址二、通讯地址 xxxxxxxxxx 经济开发区 xxx 路 xx 号 三、法定代表人三、法定代表人 马广禄 四、注册资本四、注册资本 3000 万元（人民币） 五、公司类型五、公司类型 有限责任公司 六、经营范围六、经营范围 包装装潢印刷品及其他印刷品印刷；纸盒、纸箱、木盒加 工、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 七、营业期限七、营业期限 2005 年 8 月 19 日至 2036 年 1 月 25 日 八、企业简介八、企业简介 xxxxxxxxxx 有限公司于 2005 年 8 月 19 日注册成立，注 册资金 3000 万元人民币，经营范围为包装装潢印刷品及其他 印刷品印刷；纸盒、纸箱、木盒加工、销售；自营和代理各类 商品及技术的进出口业务。 公司现有职工 1200 余人，其中高级技术人员 100 人，技 术工人 1100 余人。 公司拥有海德堡 cd102六色加长过油胶印机和海德堡 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 4 页 共 40 页 sm102 四色胶印机各 1 台，国产四色胶印机 2 台，双色胶印机 2 台，单色胶印机 3 台，自动模切机、自动糊盒机、对裱机等 后道加工配套设备 100 多台（套） 江苏金之彩公司为洋河“蓝色经典”、双沟“珍宝坊”、 “柔和”、今世缘等全国知名酒业生产包装材料，并辐射江苏、 安徽、山东、河南、河北等省包装市场。 2010 年实现销售收入 16051 万元，税收 2247 万元。现已 通过 iso90012008 国际质量管理体系认证。 xxxxxxxxxx 有限公司在发展的过程中一直紧随科技进步， 坚持创新理念，不断引进新技术新设备，在同行中保持了领先 地位。但由于数字化、网络化日益普及，社会进步、经济发展、 社会分工的专业化等需求，依据现代服务业具有智力要素密集 度高、产出附加值高、资源消耗少、环境污染少等特点，人们 的生活习惯和生活方式也发生了重大的变化，而印刷市场也在 时代的发展中向个性化和高效率化的方向转变。个性化、按需 印刷的市场份额急剧增加，交货期越来越短的矛盾日益突出， 传统印刷越来越不能适应这种市场的变化。 为改变目前传统印刷的缺陷，也为了企业能够更好地适应 市场需求，对传统印刷进行技术改造和升级，实现印刷服务的 现代化，获得更大的经济效益，做大做强企业， 企业通过该项目的实施，可以显著提升印刷行业的产品水 平，促进数字印刷业务的长远健康发展；进一步提高品牌的市 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 5 页 共 40 页 场影响力与核心竞争力，打造数字印刷企业形象，增强数字印 刷企业和产品品牌在全国的影响力；从而创造出更大的社会效 益和经济效益。 1.31.3 项目编制依据和范围项目编制依据和范围 一、编制依据一、编制依据 1xxx 省文化产业引导资金管理协调小组联合办公室发 布的2011 年度 xxx 省文化产业引导资金项目申报指南及组 织项目申报工作的通知 2国家发展与改革委员会办公厅计办投资200215 号文 发布的投资项目可行性研究指南（试用版）； 3国家发展改革委和建设部发布的建设项目经济评价 方法与参数（第三版）； 4相关部门对 xxxxxxxxxx 有限公司的认定材料。 二、编制范围二、编制范围 主要从以下几点对项目进行分析论证： 1项目背景及必要性； 2项目规模及内容； 3项目可行性分析； 4项目的示范性与创新性； 5项目实施方案及进度； 6投资预算及资金筹措； 7经济与社会效益分析； “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 6 页 共 40 页 8项目风险分析和控制。 1.41.4 主要技术经济指标主要技术经济指标 本项目主要技术经济指标如表所示： 项目主要技术经济指标 表 1-1 序号名 称单位主 要 指 标 1 总建筑面积总建筑面积平方米 73500 （其中改造面积）（其中改造面积）平方米 24000 2 设备购置设备购置台（套）线 2 3.1 纸张万张 3.2 油墨 4 动力消耗动力消耗 4.1 电万 kwh 4.2 水吨 5 定员及工作日安排定员及工作日安排 5.1 劳动定员人 5.2 年工作日天 5.3 工作班次班/天 5.4 工作时间时/班 6 项目总投资项目总投资万元 6.1 项目投资万元 21810 6.2 铺底流动资金万元 6.3 改造期利息万元 7.1 项目资本金万元 7.2 申请政府扶持资金万元 7.3 项目投资借款万元 8 营业收入营业收入万元 9 营业税金及附加营业税金及附加万元 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 7 页 共 40 页 序号名 称单位主 要 指 标 10 成本费用成本费用 10.1 总成本费用万元 10.2 固定成本万元 10.3 可变成本万元 10.4 经营成本万元 11 盈利能力盈利能力 11.1 利润总额万元 11.2 所得税万元 11.3 税后利润万元 11.4 销售利润率 11.5 投资利润率 11.6 项目资本金净利润率(roe） 12 财务评价指标财务评价指标 12.1 项目投资财务内部收益率 所得税后 所得税前 12.2 项目投资回收期 所得税后年 所得税前年 12.3 项目投资财务净现值 所得税后万元 所得税前万元 12.4 项目资本金财务内部收益率 12.5 借款偿还期年 12.6 盈亏平衡点（生产能力利用率） “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 8 页 共 40 页 第二章第二章 项目实施的必要性项目实施的必要性 2.12.1 项目背景项目背景 2009 年 9 月国务院发布文化产业振兴规划，把印刷 业确立为文化产业重点发展的一项，对印刷业有了更明确的战 略定位。回顾历史，1979 年以前，印刷强调为出版服务、为 政治服务；之后，中央强调印刷要与国民经济和社会文化事业 发展相适应；近年中央明确把印刷列为文化产业中重点产业之 一加以支持，必然会成为印刷业今后发展的强大动力。到 2020 年，全球大约 50%的印刷品要在数字印刷机上进行生产。 可变数据印刷将成为行业主驱动力。 2010 年 1 月新闻出版总署关于进一步推动新闻出版产 业发展的指导意见提出：“加大印刷、复制产业结构调整力 度，促进印刷、复制产业升级换代。鼓励印刷、复制企业积极 采用数字、网络技术改造生产流程和现有设备。实施数字印刷 和印刷数字化工程，推动发展快速、按需、高效、个性化数字 印刷。” xxx 省“十一五”文化发展规划和“十一五”全省新 闻出版产业发展规划提出，建设“文化强省”“出版强省”的 宏伟目标，“积极发展高新技术印刷、复制产业，建成若干各 具特色、技术先进的印刷、复制产业基地” 。全省转变经济 发展方式工作会议提出，实施“新兴产业倍增计划、服务业提 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 9 页 共 40 页 速计划、传统产业升级计划”，由此培育形成我省传统产业新 的竞争优势。 在中国市场，推动数字印刷发展的“动力源”越来越强烈。 数字出版、商业印刷、防伪印刷、短版印刷等业务日益增多， 数字印刷的市场不断扩大，中国的数字印刷市场正在成为数字 印刷机制造商、经销商和代理商的“必争之地”。 数字印刷从成本概念转向价值概念。如对杂志社、报社等 来说，印刷是一个成本概念，要千方百计地降低成本。采用数 字印刷，或许印刷成本要比传统印刷高，但是若有一套很好的 数字印刷工作流程系统，用各种数字化工作方式，将各种文化 创意结合到数字印刷中，则在资料收集、文件制作和时间上节 省的成本要大于数字印刷成本高出的那一部分。简而言之，即 不仅在技术上，而且在工作方式和效率上，传统印刷和数字印 刷都不是一个概念。数字印刷品的附加值要比印刷成本本身高 得多。采用数字印刷的从业人员不再只是印刷者，而是印刷服 务的提供商，他们将在最短的时间内，以最快的速度，通过最 正确的方式，给客户提供非常符合其需要的印刷服务和更多的 价值。印刷已不再是提供多少印刷品，而在于其引申出来的商 业策略，数字印刷将行业市场从成本概念引入到了价值概念。 xxxxxxxxxx 有限公司从事包装装潢印刷品及其他印刷品 印刷；纸盒、纸箱、木盒加工、销售；自营和代理各类商品及 技术的进出口业务的企业。成立 6 多年来，坚持改革创新，不 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 10 页 共 40 页 断推进企业的技术和设备升级改造，先后引进国外先进技术和 设备，创企业品牌，提升服务能力。业务生产增速快，成绩显 著，2009 年业务收入增长 65 %，2010 年业务收入增长 110%，是宿迁地区生产设备先进、服务功能齐全、发展成长 性好的印刷企业之一。 江苏金之彩有限公司要发展壮大，必须紧跟时代的步伐， 不断更新技术、改进与创新装备技术水平。目前，随着企业业 务的进一步拓展，其产品市场占有率也得到了不断提高，但现 有的装备和技术条件制约了企业做大做强的步伐。 目前公司现有数字印刷技术与设备，无法满足快速、按需、 高效、个性化的现代数字印刷业务的需求。xxxxxxxxxx 有限 公司期待抓住新机遇，积极引进数字印刷技术和设备，以满足 不同客户的需求，提升产品档次，扩大市场份额，逐步将企业 打造成具有核心竞争力的集团公司，为当地的印刷产业的技术 推进和发展做出贡献。 2.22.2 项目实施的必要性项目实施的必要性 1.本项目实施符合国家和省的文化产业扶持政策及发展规 划。是国家和省鼓励和重点支持的印刷、复制产业发展的重点 任务之一。 2本项目实施有利于文化产业发展。是加快转变文化产 业发展方式的一项重要举措。 3本项目是企业实施品牌战略的需要。通过引进数字印 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 11 页 共 40 页 刷高新技术和设备，能扩大企业的品牌影响力，提升企业的竞 争能力，实施品牌强企。 4本项目是企业自身发展的需要。发展快速、按需、高 效、个性化数字印刷，企业的服务能力和核心竞争力将得到较 大提高，形成新的竞争优势，从而推动企业又好又快发展，做 大做强。 5本项目实施，利用数字印刷这一高新技术和设备的优 势，提高服务能力，提高产品质量，提高工作效率，延伸企业 的产业链，降低成本，实现效益最大化。 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 12 页 共 40 页 第三章第三章 项目规模及内容项目规模及内容 3.13.1 项目目标项目目标 本项目通过引进数字印刷高新技术和设备，推进我省数字 印刷和印刷数字化工程开发，填补宿迁市印刷行业高端数字印 刷技术和设备的空白，促进企业实现跨越式发展，进一步推动 宿迁市现代印刷产业基地建设。 3.23.2 项目规模项目规模 项目正常达产后，可实现年生产能力将达 1500 万套生产 能力。 目标项2011 年2012 年2013 年2014 年2015 年 年销售4 亿5 亿6 亿7 亿8 亿 上交税收3 千万4 千万5 千万6 千万7 千万 3.33.3 项目内容项目内容 一、基础设施建设 1、一期厂房及生产楼、综合楼建设：（2011.3 2011.12） 总建筑面积：47000 平方米。其中，一幢四层厂房，总面 积 32000 平方米，单层面积 7776 平方米（长 216 米，宽 36 米） ；一幢四层科研大楼（15000 平方米）。 2、二期办公楼改造建设（2012.12012.12） “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 13 页 共 40 页 建设总面积：4500 平方米，建一幢四层综合楼；对现有 办公楼进行改造。 3、三期对现有厂房改造建设（2013.12013.12） 改造总建筑面积 22000 平方米。对现有三幢厂房进行改造， 三幢三层生产楼。 4、厂区绿化建设 二、设备建设 1、第一阶段（2011.32011.8） 全自动对裱、模切、糊盒等后道设备 2、第二阶段（2011.122012.3） 胶印设备的引进。 表表 3-13-1 主要内容一览表主要内容一览表 设备名称型 号数量 单价 万元 总额 海德堡速霸六色平张纸 胶印机 cd102-6+l preset plus 219503900 全自动卡纸对裱机 cs-12073150450 全自动平压平模切压痕 机 brausse 1050s4220880 全自动平压平烫金模切 压痕机 brausse 1050fca42651060 全自动糊盒机 brausse ta900-c35180900 全自动平压平模切压痕 机 pe1620sal-extra3275825 全自动订箱/糊盒两用 机 simca30204200800 全自动高速腹膜机 kye-102dr3165495 合计 9310 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 14 页 共 40 页 四章四章 项目可行性分析项目可行性分析 4.14.1 项目的可行性项目的可行性 一、区位优势 xxx县位于xxx省中北部，东与淮安市接壤，南濒洪泽湖， 西接宿迁，北靠沭阳县。全县总面积1418平方公里，人口95万， 辖18个乡镇（场）。 xxx县四季分明，光照充足，雨量丰沛，无霜期较长。年 均气温14.4,年均降水量918毫米,年均无霜期209天。泗阳属 黄泛冲积平原，地势平坦。 xxx 县交通便捷。东行 30 公里驻入京沪、宁连高速公路， 向南 5 分钟可上徐宿淮盐高速公路，行程 2 个小时即达南京， 4 个小时到上海、杭州，项目区北侧是 325 省道，南侧为文城 公路。县内徐盐高速,245、325 省道，与京沪、宁连、宁徐、 徐连、沿海等五大高速互通。黄金水道京杭大运河穿县而过， 新长（江苏新沂浙江长兴）铁路，苏宿淮（安徽宿州江苏 宿迁淮安）铁路，连接陇海、京沪、京广、宁启、沪宁铁路。 临近徐州观音国际机场、连云港白塔埠机场、连云港港口，30 分钟即可到达正在建设的涟水苏北国际机场。 二、市场优势 xxx 县处于苏北地区及整个淮海经济圈，经济发展优势明 显，而且是国内著名酒乡，酒厂众多，名酒厂集中，市场需求 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 15 页 共 40 页 大，辐射力强且有增长空间，产业发展服务半径和紧贴市场。 xxxxxxxxxx 有限公司以生产酒类包装物为主，主要服务 于洋河酒厂，与之建立长期良好的业务合作关系；并与双沟、 今世缘、汤沟酒厂也有长期合作基础。洋河酒厂 2010 年销售 收入超过 100 亿元，四个酒厂总计销售超过 200 亿元，印刷包 装材料需求总量超过 40 亿元，预计年增长率将达到 15%，这 为公司在酒类包装市场带来巨大的商机，经济前景十分广阔。 三、技术优势 公司拥有大批印刷包装的专业技术人才，并以深圳金之彩 包装公司作为新产品、新技术的研发基地。公司的印刷设备水 平在苏北地区名列前茅，具备高中档彩印包装的生产能力。 四、基础配套条件 江苏泗阳经济开发区为省级经济开发区，总体发展定位为 泗阳城市副中心，目标为苏北一流开发区。总规划面积 98 平 方公里，现已建成 15.6 平方公里，入驻企业 450 余户。经济 开发区给排水、供电、道路、通信等设施完善，泗阳城北污水 处理厂污水处理能力为日 5 万吨。 1供水 xxx 县城区内供水由 xxx 县华海自来水有限公司和 xxx 县 自来水厂共同承担，该两水厂日供水能力 7.5 万吨。水源水质 符合地面水环境质量标准水质的要示，供水管 d200dn800。给水管网采用环状布置，确保生产、生活和消防 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 16 页 共 40 页 等用水安全。 2供电 目前城区电源由刘圩变电所供给，目前该变电所供电电压 110kv，最大供电能力 10.3 万千瓦，并拟新增 6.3 万千瓦。县 城与开发区电力供应充足，2008 年底就实现双电源不间断供 电。 3供气 上海联合能源集团和中海燃气投资公司联合投资 1.1 亿元 在泗阳兴建管道天然气项目，并于 2006 年正式开通运营一期 工程。该项目全部竣工后，将为 xxx 县 15000 余户居民、百余 家企业提供清洁、高效、廉价的天然气。泗阳荣浩天然气公司 已与中海然气投资合作，建设西气东输泗阳分输站。 4污水处理 xxx 县华海水处理有限公司位于 xxx 县众兴镇子泗塘河西 侧，北京路北侧，由中国南海工程有限公司联合体中标实施， 项目总投资 1.8 亿元，占地 46 亩，日处理水能力 5 万吨。目 前城区高标准清污分流排水管网全线贯通。排水管渠以重力流 为主。 5通讯 通讯系统 xxx 县城区多年前就已建立。此外，县城区内建 有宽带互联网、辅设主干光纤。 五、项目总体布置 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 17 页 共 40 页 1、用地 本项目已经取得生产车间、办公科研楼等土地使用权限 2、布置原则 该项目的总图平面布置设计原则 1)根据生产需要，满足工艺流程要求，符合生产质量管理 规范，符合建筑设计防火规范gb50016-2006 年版的防火、 安全要求，便于生产管理。 2)从生产要求出发，合理布局，安排好各相关部份，使生 产路线便利，畅通，使人流与物流、生产和生活功能分区明确。 3)考虑主导风向，尽可能合理布置生产车间，减少车间之 间及厂外企业之间的相互影响。 4)合理组织运输线路，缩短运输距离，便于相互联系，避 免人流、货流交叉。 5)考虑到开发区景观要求，厂区布置尽可能注意美化和工 业区景观的协调；营造良好的厂容、厂貌。 3、项目区现状 整个厂区按现状进行布置，北端现有厂房为二期，三期工 程建筑面积安排在中间，布局相对合理（见平面现状图）。 六、用能及配套方案 1、设计标准 供配电系统设计规范（gb50052-95） “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 18 页 共 40 页 低压配电设计规范（gb50054-95） 通用用电设备配电设计规范（gb50055-93） 工业企业照明设计标准（gbj50034-93） 10kv 及以下变电所设计规范（gb50053-94） 建筑给水排水设计规范（gb50015-2003） 室外给水设计规范（gbj13-86，1997 年版） 室外排水设计规范（gbj14-87，1997 年版） 生活饮用水卫生标准（gb5479-89） 七、政策支持 xxx 省政府设立了文化产业引导资金，省财政每年安排用 于引导文化产业的发展，鼓励投资类文化产业项目，以实现文 化产业增长速度高于地区生产总值和服务业的目标。 随着 xxx 省“振兴苏北”战略的实施，地方政府招商引资 力度加大，苏北地区徐、淮、盐、连四市的工业发展进入了快 车道。电子、食品、纺织服装、电光源等产业迅速发展，将拉 动作为服务型、依附型经济的印刷包装工业的总量扩张，预计 拉动系数为 1：14.5。从苏北地区“迎接产业转移，紧盯大项 目”的发展定位看，印刷和包装业现实市场需求旺盛，潜在市 场需求巨大且具有持续性。 xxx 县政府大力扶持。彩印包装是 xxx 县实施“3+4”产 业体系工程中的四大新兴产业之一，xxx 县委、县政府高度重 视包装产业，作为 xxx 县重点服务帮办企业，县长李荣锦为帮 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 19 页 共 40 页 办领导小组组长，对企业实施直接指导。 4.24.2 资产及经营情况资产及经营情况 公司现办公生产用房 3000 平方米，企业固定资产 2233 万元。有员工 1200 余人。其中高级技术人员占 20%以上。 公司近三年来经营状况良好， 2009 业务收入增长 65 % 达 7552 万元，2010 年业务收入增长 110%达 16051 万元经济 效益显著。 公司现有设备统计表： 公司现有设备统计表 序号设备名称型号产地数量购置时间技术状况 1 海德堡六色 胶印机 cd102-6+lx 德国 12008.2. 良好 2 海德堡四色 胶印机 sm102-4 德国 12004.7. 良好 3 北人单色胶 印机 j2108b 中国 32004.7. 良好 4 上海紫明单 色胶印机 zm104 中国 32007.6. 良好 5 全张切纸机 qzyx1300 中国 32004.7. 良好 6 自动模切压 痕机 my1050a 中国 52007.7. 良好 7 高速自动糊 盒机 e8-780ac 中国 22007.4. 良好 8 糊盒机 zh550b 中国 12004.8. 良好 9 模切压痕机 tymq401 中国 12004.7. 良好 10 烫化铝压痕 切线机 typ70b 中国 12004.7. 良好 11 平压压痕切 线机 pyq-203c 中国 102004.7. 良好 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 20 页 共 40 页 序号设备名称型号产地数量购置时间技术状况 12 卡纸覆面机 kfmj-1150c 中国 42008.5. 良好 13 覆膜压盒机 fm1100 中国 42004.7. 良好 14 覆面机 fmcs1100 中国 12004.7. 良好 15 碘镓灯晒版 机 sbd800 中国 12004.7. 良好 16 冲版机 hq-ps88a 中国 12008.3. 良好 17 弯版打孔机 ty-200pb 中国 12008.3. 良好 公司近三年生产经营情况表 序 号 项 目单 位2008年2009年2010年 1 主营业务收入万元 4563755216051 2 利润总额万元 2413311213 3 净利润万元 173248910 近三年企业资产负债情况表 序号项 目2008年2009年2010年备 注 1 资产总计 237349618924 1.1 流动资产 71216475502 应收帐款 负 339 万 元 1.1.1 其中存货 7293941973 1.2 长期投资 15881588 1.3 固定资产 178619292233 1.3.1 固定资产净 值 157316391749 1.3.2 在建项目 1.3.3 其它资产 1.4 无形及递延 资产 888684 1.5 其它资产 2 负债合计 109214474501 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 21 页 共 40 页 2.1 流动负债 81812894456 2.2 长期负债 27415845 3 所有者权益 合计 128149614423 3.1 实收资本 88030003000 3.2 未分配利润 3394141186 4 财务指标 4.1 流动比率 0.871.281.23 4.2 速动比率 -0.020.970.79 4.3 资产负债率 0.460.290.50 以看出：企业的经营情况良好，资产负债率符合有关要求。 4.34.3 市场分析市场分析 1、国内包装印刷市场需求分析 我国包装印刷企业规模普遍偏小，经济实力较差;产品创 新能力弱、产品档次低、更新换代慢;管理滞后、市场应变能 力差、制度不健全;科技管理人才不足，熟悉国际贸易和市场 运作有关规则的人才凤毛麟角，许多企业领导者对国际国内同 行业发展水平一知半解，员工素质低;随着关税的下调和非关 税措施的减少，这些企业将面临国际市场更加直接的竞争，面 临被淘汰的危险。 过去，我国生产包装产品的资源丰富且质优价廉，劳动力 便宜，包装企业所用的大部分原材料及运输价格都低于国际市 场，这是我们的竞争优势。入世后，国内市场与国际市场接轨， 国外包装企业会把他们的资金、先进的技术带到中国来投资， 利用我们的优势生产产品，参与国内竞争。他们的生产成本会 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 22 页 共 40 页 下降，获利能力会加强，从而会削弱国内企业的竞争优势。同 时随着国外产品的进入，国内包装企业原有的价格、销售网络、 地域等优势将不复存在。 随着进口关税的削减和贸易壁垒的取消，使进口机械设备 和进口原材料的成本降低，一些高档包装产品可能会更多地采 用进口原材料，一些包装厂家将会更多地使用进口包装机械。 2、产品定位、市场前景分析 彩印包装是 xxx 县实施“3+4”产业体系工程中的四大新 兴产业之一，xxx 县委、县政府高度重视包装产业，全力支持 金之彩集团做大做强。公司与酒业巨头洋河集团等大企业联姻， 生产的产品能够满足高中端包装市场的需求。同时，扩大省内 包装印刷市场份额，积极开拓山东、安徽、河南等彩印市场， 市场前景十分广阔。争取用 3-5 年时间把企业打造成为彩印包 装业的龙头企业，力争上市。 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 23 页 共 40 页 第五章第五章 项目的示范性与创新性项目的示范性与创新性 5.15.1 项目的示范性项目的示范性 xxxxxxxxxx 有限公司是泗阳彩印包装的龙头企业，在巩 固龙头企业地位的同时，继续做大做强，扩容扩产， 势必会 带动一批相关企业向印刷包装行业的产业化、集约化方向发展。 同时也将作为地方的支柱产业，为地方经济的快速发展起到巨 大的推动作用。 5.25.2 项目的创新性项目的创新性 引进世界数字印刷高新技术为主的最先进设备，将会大大 改变宿迁市乃至苏北印刷企业面临的困境，带动苏北印刷业的 发展。项目完成后，以其快速、按需、高效、个性化的数字印 刷和印刷数字化工程开发，创新服务质量，延伸企业的产业链， 数字印刷基地。 采用数字印刷技术生产产品，还可以有效避免或减少库存， 甚至实现零库存。 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 24 页 共 40 页 第六章第六章 项目实施方案及进度项目实施方案及进度 6.16.1 项目实施方案项目实施方案 为保证项目顺利实施，本项目成立以总经理为领导的项目 建设小组，制定总体实施计划，并对项目实施过程进行全面管 理，协调项目各阶段的任务完成。 根据本项目总体规划任务，结合已有的项目保障条件，建 立了必要的项目工作平台。根据市场需求，及时调整和完善产 品。 完成初期市场调研工作。项目建设小组已经分别对国内市 场、国外市场进行了市场调研。在已运行数字印刷的同行业中 吸取经验教训，总结开展此项目的捷径和方法，完成了对宿迁 市场乃至苏北市场的分析。 根据市场需求选型购置设备；开发或购买数字印刷的印前、 印后软件系统；安装和调试设备。 对工程技术人员进行先行培训。对相关人员进行技术培训， 掌握业务操作规程，进入业务开拓增长期，进一步调整产品、 完善服务、发展市场，加大产品销售力度和业务范围拓展，扩 大生产经营规模。在项目实施末期，整理和总结整个项目成果。 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 25 页 共 40 页 6.26.2 项目实施进度项目实施进度 本项目建设期拟定为 34 个月。项目进度计划内容包括： 项目前期准备、设备购置与安装、公用工程改造、竣工验收等。 项目进度计划详见表 7-1。 项目进度计划表 进度计划（2011.3 年2013.12 年） 2011.32011.122012.12012.122013.12013.12 项目阶段 一 季 度 二 季 度 三 季 度 四 季 度 一 季 度 二 季 度 三 季 度 四 季 度 一 季 度 二 季 度 三 季 度 四 季 度 前期准备 设备购置与 安装 工程改造 室内装修 竣工验收 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 26 页 共 40 页 第七章第七章 投资预算与资金筹措投资预算与资金筹措 7.17.1 编制依据编制依据 7.1.17.1.1 建筑工程（土建、公用工程）建筑工程（土建、公用工程） （1）国家发展改革委、建设部发改投资20061325 号文 建设项目经济评价方法与参数的通知； （2）土建：2001xxx 省建筑工程单位估算表； 2001xxx 省建筑工程综合预算定额； （3）安装：全国统一安装工程预算定额 xxx 省单位估 算汇总表； （4）市场价调整：地区 2011 年第 1 季度工程建设及造 价信息。 7.1.27.1.2 设备及设备安装工程设备及设备安装工程 （1）国内设备生产厂家的近期报价资料，并考虑运输费 用和一定的上浮因素； （2）设备运杂费按设备原价的 3%计，设备基础费、安装 费按机械工业建设项目概算编制办法及概算指标规定计算。 7.1.37.1.3 其它费用其它费用 勘察设计监理费：参照国家有关收费标准计列。 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 27 页 共 40 页 7.1.47.1.4 基本预备费基本预备费 按工程费用与其它费用之和的 6%计列。价差预备费根据 国家计委计投资(1999)1340 号规定，暂不计算。 7.27.2 投资投资估算估算 （1 1）建设投资估算）建设投资估算 项目建设投资采用概算指标估算法，经过测算，该项目建 设投资约 19587.4 万元：其中建筑工程费 8328.01 万元，设备 购置及安装费 9310.06 万元，工程建设其他费用 1195.92 万元， 预备费 753.36 万元。 固定资产投资包括房屋、建筑物，机器设备和其他固定资 产，总金额约 19550.5 万元。 详见附表 1、表 7。 （2 2）流动资金估算）流动资金估算 建设项目流动资金需要量采取详细估算法，经过测算，达 产年流动资金需要量经估算约为 3545.71 万元,铺底流动资金 额为流动资金额的 30%，约 1063.7 万元。 详见附表-2 （3 3）建设期利息）建设期利息 根据建设单位的投资计划，在建设期间拟申请银行中长期 贷款 11000 万元，还款期 5 年，宽限期 1 年，人民币中长期借 款利率按 6.45%估算，则项目建设期利息约 1159.07 万元。 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 28 页 共 40 页 详见附表-3 （4 4）总投资构成）总投资构成 综上，项目总投资约 21810 万元，其中建设投资约 19587.4 万元，铺底流动资金约 1063.7 万元，建设期利息约 1159.1 万 元。 详见附表-4。 7.37.3 资金筹措资金筹措 建设项目总投资约 21810 万元，所需资金全部由 xxxxxxxxxx 有限公司自筹解决。 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 29 页 共 40 页 第八章第八章 经济与社会效益分析经济与社会效益分析 8.18.1 项目财务预测项目财务预测 8.1.18.1.1 财务评价依据财务评价依据 财务评价依据主要包括： （1）国家和有关部门颁布的有关财会等方面的政策、法 规； （2）项目所在地有关税收、劳动工资管理和社会保障等 有关规定； （3）投资项目可行性研究指南（中国电力出版社出 版）； （4）建设项目经济评价方法与参数（第三版）； （5）公司工程预算部门提供的有关基础材料。 8.1.28.1.2 财务分析说明财务分析说明 根据公司规划和行业情况，并原则上根据我国财政部颁布 的会计准则、会计制度和有关的法律规定，对该项目进行有关 的财务预测。 本预测中各种数据比例，是根据建设单位提供的基础资料 及行业的有关资料，并通过分析统计，制定出的相关比例，具 有宏观性和满足统计规律的特点。在该项目的预测中，能够比 较好地、大致地反映项目的收益价值状况，但在项目具体实施 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 30 页 共 40 页 的过程中，还有大量的、次要的不确定因素，甚至有时还会出 现重大的偶然因素，这些因素都会影响到该项目的收益，所以， 具体实施与本预测存在一定的差异是正常的。 8.1.38.1.3 财务分析假设财务分析假设 在财务分析中，我们假定整个经济运行环境不会产生很大 的波动，国内和国际政治、社会环境保持基本稳定状态。在财 务分析方面，按我国现有会计准则和会计制度执行。 8.1.48.1.4 基础数据基础数据 （1 1）设计规模和计算期）设计规模和计算期 该项目为 xxxxxxxxxx 有限公司投资建设的引进高新数码 技术和设备升级改造印刷生产线项目，计算期定为 12 年，其 中建设期 2.83 年，经营期为 9.17 年。 （2）达产期及达产系数 本项目 3 年建成，投产年达到设计生产能力的 85，第 5 年达到设计生产能力。 （3）劳动定员 该项目定员 1200 人，其中管理及技术人员 100 人，生产 人员和服务人员 1100 人。 8.1.58.1.5 营业收入和成本估算营业收入和成本估算 （1 1）营业收入和营业税金）营业收入和营业税金 建设项目正常年生产各类印刷品 1500 万套，正常年营 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 31 页 共 40 页 业收入为 39750 万元。 根据中华人民共和国增值税暂行条例规定，建设项 目营业销项税率为 17%，原辅材料进项税率为 17%，项目正常 年份增值税为 3051.28 万元。 根据 1985 年国务院发布的城市维护建设税暂行条例 规定，本项目产品的城市维护建设税按应交增值税的 7%计缴， 项目正常年为 213.59 万元。 根据当地的规定，教育费附加按应交增值税的 4%计缴， 项目正常年为 122.05 万元。 营业收入和营业税金估算详见附表 5。 （2 2）产品成本估算）产品成本估算 本产品成本估算按费用要素分类：包括外购原辅材料及动 力、工资及福利费、制造费用、管理费用、销售费用等。 产品成本估算依据企业财务通则、企业会计准则、 建设项目经济评价方法与参数（第三版）及当地的有关规 定进行。 原辅材料和动力价格均为到厂价，达产后，正常生产年 份原辅材料和动力年费用 18750 万元。 固定资产折旧按照国家有关规定采用分类直线折旧方法 计算，建设项目生产设备原值 9310.06 万元，按 10 年折旧， 残值率为 5%；建筑物原值 8328.01 万元，按 20 年折旧，残值 率为 10。 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 32 页 共 40 页 固定资产折旧表详见附表 6。 建设项目劳动定员为 1200 人，福利费按工资总额的 30%计， 经估算正常年工资总额及福利为 4082 万元。 销售费用按销售收入的 1%估算，新增年销售费用合计 为：397.5 万元。 其它制造费用按固定资产原值的 3%估算，经估算其它 制造费用为 551.74 万元。 其他管理费用按工资及福利的 0.5 计提，测算结果为新 增其他管理费用为 2041 万元。 建设项目正常生产年总成本费用为 28925.23 万元，其中： 固定成本 10175.23 万元，正常年可变成本 18750 万元。 项目经营成本 26741.81 万元。 总成本费用估算详见附表 6。 8.28.2 项目财务评价项目财务评价 8.2.18.2.1 项目盈利能力分析项目盈利能力分析 根据企业所得税暂行条例的有关规定，项目营业所得 税税率为 25%，税后利润提取 10%的法定公积金。 项目正常年利润总额为 11528.69 万元，税后利润为 8646.52 万元。 项目销售利润率约 18.75%，投资利润率约 30.17%。 详见附表 11，表 13。 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 33 页 共 40 页 8.2.28.2.2 财务现金流量和资金来源运用分析财务现金流量和资金来源运用分析 全部投资现金流量表是以假设建设项目建设所需的全部资 金均为投资者投入作为计算基础，计算项目本身的盈利能力。 建设项目全部投资财务现金流量分析结果见下表： 全部投资财务现金流量分析结果表 表 8-1 指标名称单位所得税前所得税后备注 项目投资财务内部收益率 %29.2322.81 项目投资回收期年 5.516.12 含建设期 项目投资财务净现值万元 19553.8212226.83ic=12% 建设项目在财务上可以接受，项目能较快收回投资。详见 附表 8。 8.2.38.2.3 不确定性分析不确定性分析 以营业负荷完成率表示的盈亏平衡点（bep）计算如下式： 固定成本 bep= 100% 营业收入税金可变成本 10175.23100% = = 57.77% 39750-3386.92-18750 项目的水电、原辅材料消耗费用及销售管理费用为项目可 变成本，其他部分为固定成本。 “引进高新数码技术和设备升级改造印刷生产线”项目可行性研究报告 xxxxxxxxxxxxxxxx 有限公司 第 34 页 共 40 页 由于建成初期营业负荷不同，故建成初期各年的固定成本 均不相同，按各年的实际成本构成计算，以销售收入完成率表 示的盈亏平衡点为 57.77