广州市财政电子拨款实施方案.doc

附件：广州市财政电子拨款实施方案为进一步深化我市财政国库管理制度改革，推进财政管理信息化，提高行政效率，规范和推进我市财政电子拨款业务，建立广州市财政局（以下简称市财政局）、中国人民银行广州分行（以下简称人行广州分行）、代理银行和预算单位之间信息共享机制，确保财政性资金支付和清算的及时、准确和安全，制定本方案。一、电子拨款的主要内容（一）建立电子拨款系统建立电子拨款系统，在市财政局、人行广州分行、代理银行三方业务程序相互独立的基础上，利用现代信息网络技术，将各单位的业务系统联接起来的网络平台。电子拨款系统是横跨多个部门的信息网络体系，对网络运行及其信息的安全性、稳定性和保密性要求很高。各单位应当充分重视和加强网络系统建设，严防系统漏洞和安全隐患，切实保证系统运行的安全性、高效性。（二）建立健全信息共享机制市财政局、人行广州分行、代理银行通过电子拨款系统，按规定程序自动交换信息，实现对支付清算的电子数据信息、报表电子数据信息以及其他信息的共享。各方应加强账务核对工作，按日对账，保证财政性资金支付清算的安全性、准确性。支付清算电子数据信息是指市财政局、人行广州分行、代理银行通过电子拨款系统办理电子拨款业务中收发的各种信息，包括直接支付指令电子数据信息，授权支付用款额度电子数据信息、财政直接支付汇总清算额度电子数据信息、财政授权支付汇总清算额度电子数据信息、授权支付令电子数据信息等。报表电子数据信息是指市财政局、人行广州分行、代理银行通过电子拨款系统，按照规定对支付清算信息进行归类汇总的报表。代理银行负责向市财政局、人行广州分行发送直接支付对账日报表、授权支付对账日报表、直接支付对账月报表、授权支付对账月报表等信息，人行广州分行负责向市财政局发送财政库存日报表和预算支出日报表等信息。其他信息是指除支付清算电子数据信息和报表电子数据信息以外的，为方便相关部门进行支付清算、统计和监管而需要共享的其他相关信息。（三）电子拨款的具体程序1直接支付程序：市财政局国库支付分局（以下简称支付分局）通过电子拨款系统，将直接支付指令等电子数据信息发送直接支付代理银行，代理银行对电子数据信息校验审核无误后，及时办理资金的汇划，并将资金汇划成功与否信息通过电子拨款系统发送支付分局。2授权支付程序：支付分局通过电子拨款系统，将预算单位授权支付用款额度电子数据信息发送授权支付代理银行，代理银行对电子数据信息校验审核无误后转发至代理银行各网点，向预算单位提供财政授权额度到账通知书。预算单位通过财政国库集中支付系统和电子拨款系统向代理银行发送支付令电子数据信息，同时向代理银行提交纸质财政授权支付通知书；代理银行根据纸质通知书对电子数据信息进行检查、审核，审核结果信息通过电子拨款系统和财政国库集中支付系统发送支付分局和预算单位，对通过审核的办理支付，并将支付成功与否信息通过电子拨款系统和财政国库集中支付系统发送支付分局和预算单位。3清算程序：支付分局向人行广州分行发送财政直接支付汇总清算额度通知单、财政授权支付汇总清算额度通知单等电子数据信息。人行广州分行根据纸质对电子数据信息进行校验审核，审核结果信息通过电子拨款系统发送支付分局，并将审核通过的电子数据信息登记到人行广州分行的系统中。代理银行通过电子拨款系统，按规定将当日的成功支付业务生成清算电子数据信息发送人行广州分行，同时按规定开具纸质划款申请凭证和申请报表送人行广州分行；人行广州分行将收到的纸质申请资料与清算电子数据信息核对无误后，办理资金清算，并将清算成功结果通过电子拨款系统发送市财政局和代理银行。 电子拨款实施后，财政性资金支付的退票退款业务、财政中止支付业务、授权支付额度冻结解冻业务、财政授权支付差错更正业务，均通过电子拨款系统采取电子化方式操作。 纸质和电子数据信息并行期间，以纸质为依据，纸质与电子数据信息核对相符后，以电子数据信息进行后续处理。二、相关工作措施（一）加快财政电子拨款制度建设根据财政电子拨款业务的实际需要，市财政局和人行广州分行将尽快研究制定广州市财政电子拨款业务管理办法，为顺利推进财政电子拨款提供制度保障。（二）加快电子拨款系统建设为顺利建立电子拨款系统，市财政局、人行广州分行要在本系统内组织做好相关系统配置、运行环境等前期准备工作。相关信息系统应满足电子拨款系统所要求的处理能力、网络传输能力等。同时，代理银行应按规定做好相关网络系统建设工作，为保证财政电子拨款的安全、及时、准确提供技术保障。（三）组织做好电子拨款实施的培训工作电子拨款业务改变了原通过手工方式办理支付清算的做法，需要做好制度和业务的培训工作。市财政局、人行广州分行、代理银行应组织做好本系统内相关人员的培训工作，确保相关人员掌握新制度、新业务，为顺利实施电子拨款提供业务技能保障。（四）做好电子拨款业务的监管和应急处理工作实行电子拨款后，支付清算等业务主要通过信息网络系统完成，市财政局应当高度重视电子拨款业务监管工作，确保支付清算的安全、准确。人行广州分行要加强对代理银行办理电子拨款业务的监督管理，确保财政性资金支付清算的及时、准确。同时，市财政局、人行广州分行应研究建立电子拨款业务的应急处理机制，确保电子拨款工作正常、有序进行。三、各单位工作职责市财政局和人行广州分行负责电子拨款实施过程中的组织领导和沟通协调工作，研究确定电子拨款的发展方向和推广问题，协调做好重大突发事件的应急处理工作，牵头组织研究解决与电子拨款有关的重大问题，并明确各联网部门职责分工，相互配合，共同推进电子拨款的顺利实施。（一）市财政局的工作职责1与人行广州分行研究制定电子拨款相关制度。2与人行广州分行研究制定各联网单位间的接口标准，并组织电子拨款系统接口软件开发等网络系统建设工作。3组织各联网单位做好电子拨款系统准备工作，指导各联网单位开展电子拨款工作。4指导区（县级市）财政部门开展电子拨款工作。（二）人行广州分行的工作职责1与市财政局共同研究制定电子拨款相关制度。2与市财政局研究制定各联网单位间的接口标准，并组织电子拨款系统接口软件开发等网络系统建设工作。3做好代理行清算工作。4与市财政局共同对代理银行的电子拨款业务进行管理和监督。5指导各区（县级市）中心支库开展电子拨款工作。（三）广州银行电子结算中心的工作职责1负责电子拨款系统的运行维护工作，保障联网系统的网络安全和运行效率，保障转发数据信息的真实、有效、完整和传输安全。2确保电子拨款系统满足市财政局、人行广州分行和代理银行之间业务处理和信息传输的连续运行要求。（四）代理银行的工作职责1配合做好财政电子拨款实施工作，做好财政电子拨款系统的相关软件开发、系统网络建设和使用工作，保证系统和网络达到规定的处理能力和传输能力。2做好组织相关人员对电子拨款业务实施的业务培训和电子拨款管理工作，3按规定办理电子拨款相关业务，保证电子拨款系统数据的及时、准确、安全，并及时向市财政局、人行广州分行报告和反馈电子拨款系统运行中的情况和问题。四、经费保障财政电子拨款系统开发所需的相关开发费以及系统投产后前置机及安全设备、网络运行维护费等相关费用，由市财政局审核后纳入预算安排。各联网单位的前置机以及本单位业务系统的建设、系统维护等相关费用，由各联网单位自行安排经费解决。五、实施步骤和时间从2008年1月1日起，财政电子拨款系统进行投产试运行。试运行期间，纳入财政