企业风险控制和考核.doc

精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-企业风险控制和考核这个世界共四类人：1、雇员：占78%，特征：职业化、专业、文凭、多证。2、小企业主：占15%，特征：缺建系统能力，家庭制，没合同、不交税、不交保险、不管污染。3、大企业主：占4%，特征：签劳动合同、交保险、交税。公司创建时就规范，在规范下赚钱建系统4、投资客：不做企业，投资入股，如：摩根，占全球100家企业股权。所以，应教孩子应先学投资学、投资回报率和复利计算。企业第一阶段：所有精力用于销售卖货，先挣钱，利用一切的机会把现金收到手中。真正的系统是一点一滴建起来的。企业里人治的特征：1、 一个人说了算：股权说话2、 人说了算：相信感觉，不分析，把不可能变成可能企业第二阶段：名牌阶段，制度导向阶段，法治大于人治，以流程决策，管理至上。如：股东迟到一分钟，罚款1000元；总经理迟到一分钟，罚款100元；员工迟到一分钟，罚款10元。股东协议书第一条就规定：股东不允许有婚外恋，否则，立即归零。目的就是把政治因素、不愉快因素、干扰因素清理干净。精力完全放在系统建设、销售额扩大、占领市场上；主要工作是：销售+新产品开发企业第三阶段：品牌阶段，特征：销售额大于3亿全力做：团队治理、潜力开发、品牌美誉度，不是法治。中国制造是一种耻辱毛利小于48%，就是靠体力赚钱的LV包：成本90元，卖1万多主要工作是：发展品牌美誉度，流程再造开发，财务健康，培训发展，开发人的潜能。企业第四阶段：文化阶段，营销+产品=创造利润成功企业八大基因：1、产品力：没有根，会被淘汰的；2、营销力：谁把它卖出去，建军队与有营销力；3、制度力：我只找别人，别人不允许找我；制度上有详细规定，营销流程和成交系统是文字化的，让企业自动自发地走；4、薪酬力：利益分配关系。所有的员工离职都是因为利益，离职理由是假的。45：55，把利润45%让给管理层，用钱敲门没有打不开的门，降低股份比例；5、品牌力；6、财力：现金流积累，财务管控力强；7、人力；8、文化力。做公司的目的就是赚钱，给员工带来希望和安全感风险控制和考核的灵魂1、 财务系统不能用亲人A、 国家法律非常健全，无须用亲人B、 社会上有大量的职业会计，其职业道德、职业水准以及经济实力，已经不会去挪用公司的钱C、 只有职业化的工作人员才敢于管理，如老婆做财务，你敢管吗？给别人阴影太大2、 价格一定要有底线最好价格是死的，只要价格谈不拢，一定是价值塑造有问题价值塑造是营销人员的天职如果业务人员花大量的时间谈价格，是不值得的大到至简一个价3、 制度一定要有原则制度不能打折，你要认为这一条不合理，下一次改，但这次必须执行4、 品牌一定要有美誉度企业建系统要执行的四个概念：1、 企业要有风险提留金，2.5%，以防万一2、 政策要向优秀的员工倾斜树立标杆和榜样，达到刺激作用让少数人发财，有多少富翁3、 服务要向优质客户倾斜4、 资金要向优质产品倾斜要有强大的客户、强大的朋友1、 要为成功人去工作2、 要和成功人合作3、 让成功人为你去工作优质的服务才能带来优质的客户一个优秀的员工会认为公司的事就是我的事！循环图：优秀的主管带来优秀的员工优秀的员工带来优秀的服务优秀的服务带来优秀的客户优秀的客户带来优秀的利润原则不能变自残式痛苦是一种要挟辞退员工有些时候是对他的爱情感的维系是暂时的培养优秀员工的唯一办法就是要有优秀的干部培养优秀干部的唯一办法就是要有优秀的机制（系统）财务风险控制系统梦想、位置、权力、协约、目标、角色、价值、薪酬、指标、处罚这是绩效考核和风险控制非常准确的十个名词，按此流程可以考核任何一个岗位入职协议一问到底、贴标签把标签准备好希望变成。、优势的。承诺环节直到用生命担当一个人在世上，对名字和声誉特别负责考核：目标+职能 比例行为包括什么？1、 纪律，公共执行的2、 品行，品德道德表现的行为承诺书、保证书、信任书谈清楚：一、梦想期望值管理晋升、收入提高梦想要匹配，梦想不是问题，是由自己掌控的，可以实现的设计晋升路线例如会计：实习会计会计主管会计高级主管会计资深主管会计财务经理高级财务经理资深财务经理财务总监（CFO）副总副总裁总裁董事会学习费用：公司3：7个人，公司绝对不要提供100%学习费用，允许时间给予学习财务人员每月25日至下月5日必须出满勤，其它时间允许调休公司（我代表）的梦想：1、 把财务报表做好税务局查不出任何问题2、 资产管理经济顾问，具有预测风险的能力，节省开支，比如：新来人员需要配电脑，此时高管电脑也用几年了，可以建议高管买新电脑，老电脑给新员工用，可节省一些费用3、 预算任何一分钱的开支必须走预算，每月26日列出预算，（刚开始麻烦，真正用起来很好的，误差小于5%），只要不是预算，会签字很麻烦，预算低给予奖励，财务是权威4、 金融管理融资、抵押、上市。，一步步学习做到二、位置财务归谁管？董事会管财务，董事会任命财务人员，所以财务只对投资人负责，谁伤害投资人的利益，就伤害他的利益所有人预算外都不能拿钱报销一律必须三个人签字有效：总裁、会计、当事人评价会计能力的唯一指标是预算尚方宝剑：自己不能报帐，所有人报帐你有审批权，你对公司负责，我是支持的审计部有审计权，只要财务查出问题，都不是纪律问题，是法律解决职位说明书：上级、下级 你没有开除人的权利，但你有移交的权利风险控制对财务的要求：1、 绝对服从董事会领导2、 永远保守财务秘密四大信息要保密：资产负债表、企业损益表、战略财务投资、外欠款3、 按纪律完成工作支持服务人，对所有人工作进行支持4、 清廉监守职位阵地财务三晚：放假晚、辞职晚、结婚晚三、权力1、赋予财务直接处罚的权力罚款是由财务做决定，上至董事长，下至员工，一律有权罚款2、赋予财务制度执行的权力退款流程如果比努力流程麻烦，肯定努力做到的多3、 赋予财务流程的权力规则，按流程办事4、 赋予财务审核的权力只要在钱上出问题，一律辞退5、 赋予财务对财务人员处理的权力新会计录入后、上班前，必须处理8个问题招拿到简历，打钩聘签完所有协议书录招聘之后登记用考察试用，一个月四、协约协约是上班前就签好，包括：1、 亲人联系表原理：我离总统只有六个人，有可能手机没电，紧急联系用爸爸、妈妈、哥哥、姐姐。，名字、电话、住址、职业等等填好亲人履历表，人力资源部电话核实信息可以起到威慑作用，目的是想办法让其不犯错企业内管钱、管技术、管客户的一律要填亲人履历表和商业保密书2、 考核指标3、 商业保密书内容：客户渠道、客户名单、合作意向、成交和商谈的价格、经营的方针、决策意向、认证服务定价、市场分析、财务资料、人才信息、工资薪酬资料、课程资料、管理文件、研讨会产品、研讨会资料、研发成果、实验教材培训、咨询费签5年，每月会有100元的保密费用老员工采取现场董事长现场亲自签字：关键人才隆重签约仪式保密协议书只签一份，放在档案备存劳动和法律部门处理案件的原则只有一个：保护弱者4、 入职担保书5、 劳动合同书五种情况可以辞退人1、 严重违反劳动纪律2、 能力不能胜任，经培训后依然不能胜任的3、 给公司造成巨大损失，经调岗后仍不能胜任的4、 触犯国家法律者5、 试工不合格者人，见面最好的礼节是拥抱，是能量的传递财务有对等权力：他有多少资产，给他多少权力，杠杆原理：30倍要房产证复印件，不作为法律凭证，只作为他的资产凭证谈话内容：情谊、法律、游戏规则双方承诺后，签协约，可以正式上班，此时双方是没有风险的五、目标财务目标1、 帐务安全保存、存放、结构、帐面及风险预测都要安全2、 税务安全报税数量、总目、品目、项目是保密的，财务人员要提出合理避税的目标和实现，合理避税要最大化3、 工资安全降低泄露工资风险，只有财务和高管知道4、 现金安全1000元以下，出纳处理；1000元以上，会计要做凭证管理作用1、 每月财务报告销售多少、开支多少、环比同比如何、行业销售多少、排名如何。2、 财务预算管理每月27日，详细开支3、 财务信息管理新老客户销售多少、环比同比如何，可以做手机版4、 财务资金管理向营销员工要钱、向经销商要钱、向客户要钱（这是黄金法则）财务是想尽办法协助营销组织把所有的钱收到公司帐户上六、角色优秀的财务定位人之所以不成功，是角色定位出了问题中国适合做老板的人数小于7%如何角色定位：1、 老板 OR 雇员：雇员可以做到高级、高高级的，适合自己就是最好的；自由浪漫型的人适合做老板，死亡率最高的职业：采金矿工人、职业讲师、企业老板、总统。2、 所有人的生活都是自作自受3、 任何人的命运都是不可学习的，只可以学习他的思想价值观，却无法复制他的苦难财务四大角色地位：1、 服务生我是一个服务的人，我生命的品质和生活的质量，与我服务的对象和质量成正比很多年轻人离婚就是不懂服务，没摆正位置财务要求如何贴凭证，应该主动培训大家一个人有服务心态的时候，这个人的格局就出来了，如果你不好好地服务你的客户，你的竞争对手乐意代劳这个社会的人如果定位是服务生的话，社会效率会大大提高，矛盾大大减少2、 防火墙财务是公司现金流失的最后一道凭证防线，要坚持原则，用全面思维，智慧地说话3、 缓冲器负面信息向上（老板直通车），正面信息向下（所有人）4、 专家特征：敢于承担责任、必须优美的完成任务、有超强的心理承受力、精通业务、培训大家、让大家懂七、价值财务级别：一级财务做报表，二级财务做管理、三级财务做预算，四级财务做资本业务级别：一级业务做回款，二级业务交客户、三级业务搞调查，四级业务提策划人力资源部长级别：一级部长建制度，二级部长搞培训、三级部长教品行，四级部长教文化总经理助理级别：一级助理是司机、二级助理是文秘、三级助理是副总、四级助理是知己 八、薪酬 物质+精神 物质=奖金+工资、福利 精神=荣誉、关爱+晋升 物质奖金目标业绩 工资职能 薪酬 绩效 精神荣誉纪律行为 晋升品行 一个营销人员靠工资（底薪）吃饭是一种耻辱，靠高底薪、谈底薪是无能的表现，有种就无底薪，谈底薪就不要做营销！“底薪太低招不来人”是价值塑造出了问题业务员业绩优秀者标准：女人好于男人、胖好于瘦、丑好于俊、年龄29岁、中大专、外地好于本地、农村好于城市综合表现去考核：上山型业务类，绩效额度要大于50%，如：业务员、营销经理、营销总监等平路型管理类，绩效额度要大于25%，如：会计主管、保安、财务经理等下山型技术型，绩效额度要大于11.6%，如：会计、技术工程师、电工、厨师等七日学不会就是下山型人力资源只计算本地工资中位值CFO杠杆工资：北京、上海、广州等地是7700元、长沙、济南、成都等地是6700元制定薪酬的三种办法：战略决定工资1、 市场领先战略2、 市场滞后企业3、 市场协调企业岗位价值评估相对数字：营销总监 271CFO 262人力资源部长 221研发 215财务经理 214项目经理 157销售（成本）会计 94人力资源干事 74文员 63上级/下级=1.7收入总额：营销总经理 5577，取70 销售总监 35 产品总监 30 销售经理 2021，取21 销售部行政 8 销售部财务 9例：北京CFO 7700，价值量262 销售会计， 价值量94，那么其工资就是2763心理学忽略值2.5%，因此2763可以圆整为2800财务人员（下山型）绩效（奖金）比例为11.6%，奖金=2800X11.6%，约为300切块：总收入2800=职能工资2500+绩效奖金300 职能工资2500=底薪2200+城市补助300各类人员绩效奖金比例：业务类大于60%职能类 20%40技术类 小于20%服务类 小于20%计件类 80%100%高级管理 30%60%总经理和副总 年薪制，与年终各项指标挂钩财务人员四句话：1、 我认为我应该做一个服务员，态度和蔼，培训他们2、 我是一个防火墙，在公司的制度要求下，坚定原则，并且有智慧，全面思维3、 我要成为一个缓冲器，承上启下，我要把正面信息向下传播，负面信息向上传播4、 我要成为行业的专家和我工作的专家，每天对我的员工、对我的合作伙伴、对我的同事做出培训，让他们提高工作财务效率（签字）财务人员收入级别：岗位 底薪（职能工资） 城市补助 奖金（绩效工资） 级别 职位出纳 1500 200 0300 一级 300500 二级 500700 三级会计 1800 300 0500 一级 500700 二级 700900 三级主管会计 2400 400 0800 一级 8001000 二级 高级主管会计 1001200 三级 资深主管会计经理 3000 500 0800 一级 8001200 一级 高级财务经理 12001600 二级 资深财务经理总监CFO 4200 700 01200 一级 12002000 二级 20002800 三级备注：1、 试工只拿底薪，一个月后转正2、 转正后绩效0.65原则，325500，最低3253、 所有涨工资，都是需要个人申请的，不申请不涨，自己说出来就会效率大大提高年底分红：财务人员 2% 总经理 5% 运营 2%营销 4%生产+技术 5% 年底分红第一年只有财务能拿，因为财务需要安全，以后每个年度每个岗位都有不同的分红，满五年分红才可以变成注册股； 所有人奖励股份再多，原始股东的比例都不得小于67%所有的官都是要来的，不是给分配的不是别人厉害，而是你不厉害你认为你行，你就申请，申请就评估，打击就投诉，向上级的上级投诉问题=标准现象薪酬条上签字：我认同公司的薪酬机制，不突破公司薪酬制度九、绩效考核电网告诉员工啥事能做，啥事不能做，来源于摩西十戒电网是绩效的统称，告诉一个人：应该做什么，而不能做什么 应该得到什么，而不能得到什么做好绩效考核的四大条件：1、 具有吸引力的薪酬能力和制度2、 公开透明的考核规则3、 积极主动的工作氛围4、 以能力为主的晋升原则给：工资、奖金、荣誉、职位电网指标：要什么目标（奖金），考核什么做什么职能（工资），考核什么遵守什么纪律（荣誉），考核什么成为什么品行（晋升），考核什么例：男人地位在下降：帝人（皇帝）相公（宰相）官人（县官）夫君（哥哥）老公（太监）女人地位在上升：贱内内人夫人（姐姐辈）娘子（妈妈辈）老婆（奶奶辈）老婆指标：1、 要什么生娃，男孩、女孩，几个。2、 做什么做饭好吃、拖地干净、洗衣服干净笔直、按摩舒服、足疗（不会学习）。3、 遵守什么不要乱花钱、不能出墙。4、 成为什么贤妻良母快乐、痛苦其实都是一天让拥抱变成习惯，让成交变成习惯这个世界上最有价值的部分就是灵活：山不过来我过去、你不过来我过去、你不抱我我抱你、你不让我快乐我让你快乐财务是不能和其它岗位横向比较的，只和自己的工作做比较，得分=标准-现象（一）、要什么目标考核，绩效奖金部分100分（500元），三项指标1、 预算控制管理30分（150元）A、严格控制财务预算 10分（50元）B、A做到+节省开支20分（100元）C、A+B做到+保质保量进行公司运作，且创造效益 30分（150元）2、财务健康度30分（150元）A、没有呆帐，及时处理不良现金周转 10分（50元）B、A做到+避税合理20分（100元）C、A+B做到+监管健康 30分（150元）3、财务分析40分（200元）A、提供必要的财务数据分析 10分（50元）B、A做到+为管理者提供财务决策20分（100元）C、A+B做到+提出预警方案 30分（150元）D、A+B+C+及时有效地提供分析和决策预案 40分（200元）考核永远是上级对下级进行考核，申请升职，考核总额为700董事长考核总裁、总裁考核部长。父母考核孩子，老师永远不考核孩子，只提供孩子成绩（二）、做什么职能考核，工资部分100分（1800元），三项基本工作1、遵守工资的审批程序，原始凭证合法合理，流程规范，各项工作有序进行，国家和相关的法律政策方针以及新的规定能够得到贯彻执行40分（720元）2、业务工作：财务数据科目准确，会计凭证装订及时，财务保管非常清楚，整齐有序地对保密材料有特殊处理的存放20分（360元）3、报税及时，财务报表和税务报表非常及时准确40分（720元）注意：一个人的工资和奖金，如果没有约定，无论犯多大损失都不能扣，非扣不可也只能扣当月工资的40%，其它公司承担，公司应承但用人风险，损失一定要有约定签字才可以扣工资。比如：你买发票和支票，如有丢失造成的损失由你来赔偿；由于报税出现财务计算数据错误，造成税务局的罚款，这个责任由你来承担，可以吗？可以，签字生效（三）遵守什么纪律考核原则：这个岗位最容易出现的问题，提前罗列，进行专项考核；对于公共性的遵守，公布制度1、 商业保密签合同了，泄密一次记入一次黑名单。一次黑名单意味着你一年不得张工资、不得晋升；2、 如果泄密两次被公司抓住，你将降级，招你的时候什么岗位就回到什么岗位；3、 泄密三次、现金安全、联名交易，约定如果出现这种情况，辞退处理，互不赔偿。签字生效（四）成为什么品行考核，考核品行的目的是减少风险销售团队的十个品行标准：忠诚、承担责任、清财、学习力、主动性、成长认知、指挥能力、创业能力、职业化、以客户为中心每种品行都有五个标准1、 忠诚（共5分）对企业忠诚的标准，这个世界根本就没有忠诚的人A、 不散步信息、技术和不足之处，就是忠诚 （1分）没法量化，就用行为衡量。只要说公司的坏话就是不忠诚；事没做，但嘴上说，也是不忠诚；泄密也是不忠诚；最低标准就是管住自己的嘴。提意见，应向上级或者信箱B、 在需要时坚守阵地 （2分）不在公司需要本人时、公司危机的时候主动离去，就是不忠诚C、 生涯规划与公司一致，并谈判过回报过程的 （3分） 在这工作，满脑子创业，就是不忠诚D、 危机的时候体现价值 （4分）没有能力就是不忠诚E、 通过本职工作可以扭转局势，创造新局面 （5分）2、 承担责任（共5分）A、 敢于承担责任，而不强调愿望 （1分）这事谁干的，我干的就是敢于承担这事谁干的，不是我干的，或是XXX干的就是不敢承担B、 承担责任，不推卸、不职责 （2分）C、 着手解决问题，减少业务流程 （3分）一出现情况，他马上改进D、 举一反三，改进业务流程 （4分）一旦出事，我保证以后不会出，终生不在这方面出现问题E、 做事有预见性，没责任 （5分）我这就不出事，是真正的敢于承担3、 清财（共5分）A、 不违反财务制度 （1分）你坐车21元，给30元的票，就报21元，追求心灵纯洁B、 我没有任何财务的制度，还主动接受监督 （2分）每年年底，监督我吧，光明磊落一个人因为贪污钱，而挣点小钱，是不可能成功的，终结局是被社会抛弃的，不要拿不属于自己的任何钱，玷污灵魂。实实在在靠自己的能力挣钱塔木德理论：四种钱不能挣，会带来灾难 施舍的钱、赌博赢的钱、贪污的钱、捡来的钱C、 不因自身利益而破坏游戏规则 （3分）D、 主动节约费用，并不影响工作质量 （4分）出差住快捷，省钱又不影响工作质量，就是清财有人确实不贪污，但花钱如流水，三个人点41道菜，借口让客户尝实则自己尝，就是不清财E、 因为财务明磊，对其他成员产生影响力和威慑力 （5分）你节省，你就敢要求别人节省，你花钱如流水，怎么敢要求业务员节省4、 学习力（共5分）A、 有学习意识但无行动的 （1分）B、 主动学习 （2分）C、 自费学习 （3分）D、 学习用于实践 （4分）E、 学习用于实践并得到良好结果 （5分）5、 主动性 （共5分）A、 等候指示再干活 （1分）B、 询问有何工作可以分配 （2分）C、 提出建议再做行动 （3分）D、 行动，例外情况下不会干的活征求意见 （4分）E、 行动汇报结果 （5分）6、 成长认知（角色定位）（共5分）A、 工作失误敢承认结果，不抱怨不报复批评者和处罚者（1分）B、 绩效得分低的时候，找出工作的原因并提出新建议（2分）C、 单位周期内，工作时间连接不出现失误的（3分）D、 角色认知，接受现实