长虹财务共享服务案例.docx

共享服务 概述共享服务的概念于20世纪70年代起源于美国IT行业；80年代到90年代迅速向其他领域延伸，财务（会计）共享也在欧美成型，并向亚洲和澳洲扩展；21世纪以来，财务共享在全球迅速发展，80%以上的世界500强企业已采用财务共享或外包的模式运作。财务共享服务是把公司或集团成员单位共有的、重复的一些会计职能分离出来，合并到一个独立的财务共享服务中心，采用内部市场化的运作模式。财务外包是指企业通过合同或协议的形式，将全部或部分会计业务委托给专业机构执行，是一种彻底的外部市场化运作模式。无论共享还是外包，均是企业将不增值或不专业的业务交给第三方处理，从而更加关注于核心业务，以达到节约成本、提高经济效益的目的。应收核算 客户关系管理 应收帐款管理 收款结算 销售收入确认及成本结转 发票开具及管理 出口结算应付核算 供应商关系管理 发票校验 应付帐款管理 费用管理 资产核算 付款结算 进口结算总账报表 纳税申报 财务分析 报表输出财务管理咨询 财务管理通过对资金运作和价值形态的管理，像血液一样渗透贯通到企业的生产、经营等一切管理领域。财务管理咨询就是对企业的财务管理现状进行系统的调研、分析和诊断，提出企业财务管理优化解决方案，从而使财务管理这股血液可以在企业的身体里融会贯通。服务内容（部分）： 集团型企业财务管理模式的设计 集团总部与分子公司间财务构架与管控模式设计 公司内部财务管理架构与职能岗位的设计 公司会计核算体系设计 财务内控体系设计 成本管理模式设计 资金管理模式设计 投资决策体系分析与设计 筹融资决策体系分析与设计 信用管理决策体系与风险控制体系设计 税收策划方案设计 ERP功能增强方案设计流程咨询 财务流程是企业内一贯遵守的各种具体财务活动的工作方法和工序，由于财务活动与业务活动的联系密不可分，业务活动的变化将直接导致财务流程作出相应的变化，是否严谨、简捷、前瞻并具有通用性是衡量财务流程是否科学的主要标准。流程咨询就是对企业现有财务流程及相关联的业务流程进行调研、分析和诊断，根据业务需求和管理需求设计更简洁、更系统的全新流程。服务内容（部分）： 销售和客户关系管理流程 采购和供应商关系管理流程 本、外币支付流程 应收、应付帐款管理流程 收货、发货流程 发票结算流程 外汇核销流程 费用预算、审批、报销流程 资产折旧及摊销流程 纳税申报及出口退税流程 信息化 概述 财务信息化，最早起源于美国企业里运用计算机辅助财务人员的设计思想，后来相继出现了会计电算化、MRPII等体现信息化思想的企业管理流程，直到上世纪90年代初期美国Gartner公司提出“ERP”概念，这种面向企业流程的信息化资源管理方案立刻引起了财务经理和大学教授们的极大兴趣，使得财务信息化一跃登入企业财务管理的最高殿堂。 采购结算系统 产品简介 通过搭建信息平台整合供应商和企业内部资源，实现供销双方库存信息、生产计划信息及经济往来信息共享，为企业提供集战略寻源、采购定价协同、采购执行协同、绩效评估为一体的供需协同平台。 主要功能 ？ 在线订单 订单发布和订单确认 收、发货情况查询 ？ 库存管理 实时库存信息查询 出入库明细记录 ？ 自助结算 结算数据确认 发票数据自动导入 发票审核自动校验 ？ 资金管理 维护资金结算规则 合理安排资金计划 衔接票据管理系统和银企互联系统 开票信息公布 ？ 往来对账 全面反映在途和结算数据 自助对账 对账单归档和下载 业务流程 流程说明： 用户的生产计划和库存信息生成了用户的材料需求信息 供应商、用户、第三方物流公司共用同一平台，信息完全对称 物料、发票、资金等实物流移动，自动触发财务核算，物流与价值流同步 实施效果 ？ 全程跟踪管理订单处理情况 准确把握供应商对每一个计划的响应 实时了解供应商对每一个订单的送货与在途情况 库存信息与实物信息同步，避免出现假缺料 ？ 库存管理更为有效 买方低库存，供方无鞭梢效应，长期稳定的定单 合作、双赢、目标一致、持续改进 库存高度透明是采购协作管理模式实施的前提条件 ？ 自助结算，资金计划更为合理 流程简化，效率极大提升 解放核算人员，资源重新分配 结算规则确定，资金计划有效 无需公关，消除在结算与付款环节寻租隐患 ？ 往来对账简单化 往来信息充分反映，信息完全对称 个性化报表满足不同层级领导需求 往来对账日常化 销售协作系统 产品简介 通过搭建信息平台整合客户和企业内部资源，通过对客户深入分析，帮助企业实现缩减销售周期和销售成本、增加收入、寻找扩展业务所需的新的市场和渠道以及提高客户的价值、满意度、赢利性和忠实度。 主要功能 ？ 在线订单 订单创建、订单确认 订单处理情况反映 收、发货情况查询 ？ 客户管理 客户信用评级 客户信用额度管理 ？ 管理报表 应收账款账龄分析报表 产品毛利率分析报表 信用投入产出分析报表 ？ 自助结算 发票、汇票实物跟踪管理 销售、回款结算及信息反映 ？ 往来对账 结算及在途数据反映 对账工作日常化和自动化 业务流程 流程说明： 系统内嵌管理制度，订单创建时自动完成产品的可用库存查询和客户可用余额查询 销售协作系统与其他系统无缝联接，系统间实现数据交互 实施效果 ？ 自动化订单处理 消灭传统意义上的销售制单会计 客户端需求直接转化成销售订单，极大提高工作效率 系统自动完成客户信贷余额和库存可用余额查询 ？ 精细化的客户管理平台 完成客户注册和信息记录 自定义关键指标，完成客户评级 客户信用投放合理化建议 ？ 有效的决策支持 涵盖销售端所有经济业务数据，提供有效的决策信息 账龄分析报表，对逾期应收客户进行风险预警 产品盈利能力分析，可对市场准确定位 可配置其他个性化管理报表 ？ 往来对账简单化 往来信息充分共享 往来对账日常化 费用管理系统 产品简介 通过开发信息平台与企业核心系统（ERP）联接，将企业的预算管理和管理制度内嵌，实现人力资源管理、预算管理、财务核算、费用管理四大模块高度集成，达到事前和刚性的预算控制、定向的审批流程、自动的财务核算、全面的费用管理，最终帮助企业实现成本降低和价值最大化目标。 主要功能 ？ 预算额度管理 预算额度维护 预算类型间额度调整 预算额度冲销和清零 ？ 审批流程管理 标准（特殊）审批流程配置 审批岗位、审批权限管理 ？ 业务活动管理 创建（批量创建）业务活动申请 业务活动审批 修改、显示业务活动申请 ？ 财务记账管理 财务核算自动化 财务信息和业务信息交互 业务流程 流程说明： 系统集成了人力资源模块、预算管理模块，业务申请人拟制费用申请时系统自动对申请人的权限和数据有效性进行判断 系统记录业务活动全部信息，费用报销时自动提示借款信息，实行业务活动清洁制 强调“业务驱动价值管理”，财务核算和支付指令生成由业务进程驱动、系统自动核算 实施效果 ？ 预算管理方面 实现预算多维度、精细化管理 强化预算管控的事前性和刚性 预算信息实时反映，提升决策信息支持功能 ？ 财务核算方面 费用管理系统与企业核心系统（ERP）无缝对接，员工、往来单位信息充分共享，实现员工职位、补贴标准、银行账户等信息准确定位 业务活动进程驱动财务自动记账 ？ 业务审批方面 内嵌管理制度，审批流程自动流向 无纸化 网络办公不受地域限制 ？ 费用管理方面 费用申请、报销时，最前端业务经办人只需选择、无需思考 设置业务状态查询模块，强化业务过程跟踪管理 个性化报表设置，满足费用全面分析需求 票据管理系统 产品简介 结合票据特性和20年票据管理经验，长虹开发出基于SAP ERP的票据管理系统。它功能涵盖应收、应付票据管理各业务板块，以物料管理模式实现财务业务一体化，通过对银行票据过程跟踪管理、分类进行实物管理，实现按照票据业务处理进程触发财务自动记账，确保实物流和财务价值流同步。 主要功能 ？ 应收票据管理 票据录入 票据处理 背书支付 ？ 应付票据管理 出票申请 票据处理 业务查询 ？ 管理分析报表 库存分布表 余额分布表 到期票据报表 功能结构及业务流程 （功能结构图） （业务流程图） 实施效果 ？ 实物管理更加规范有效 系统划分问题票据、在途票据等票据库，分块对票据实务进行跟踪管理 系统中记录各环节处理时效和处理人，职责清晰 ？ 工作效率极大提升 票据管理员同时履行传统的会计和出纳职能 系统根据票据信息和票据处理进程自动进行财务核算，极大提高工作效率、减少出错可能性 ？ 决策支持更有效 能有效地掌握资金分布情况 有利于灵活运用银行授信额度 能够提供各种分析报表 银企直联系统 产品简介 企业开发内部财务系统与商业银行信息系统之间的数据接口，通过数据接口将EPR系统与商业银行系统平台联接，企业直接通过财务系统的界面完成支付指令发送、支付信息查询、账户数据下载等业务，并可根据需要自行制定个性化功能模块。银企双方通过系统间无缝连接，充分整合系统性资源，实现数据传递同步和价值信息共享。 主要功能 ？ 会计凭证复核 定义凭证复核关系 会计凭证复核撤销及原因记录 ？ 电子支付 支付指令发送 支付数据分组打包 接口日志管理 ？ 款项支付审批 自定义审批层级 ？ 电子对账 时时获取对账单数据 银企同步、对账日常化 及时提供差异清单 ？ 信息查询 支持网银各类数据查询 提供当前处理状态查询 自动记账处理日志查询 ？ 回单管理 银行回单与系统收支数据进行关联 提供查询功能，方便业务员核对与校验 功能拓扑图 拓扑图说明： 财务复核流程定向，系统中匹配财务记账和财务复核对应关系 企业可自定义授权审批层级 银行回单实行电子归档，单号与凭证号进行关联便于后期管理和查询，回单和凭证分开管理 实施效果 ？ 提升效率，降低成本 收付环节可以省略传统的银行出纳角色 信息数据通过无缝接口传递，提高了整个流程的时效性 实现自动对帐，大大简化对帐工作量 ？ 加强安全性 完整的异常监控与处理机制，有效防止重复付款的发生 按照公司代码+科目进行上线控制，有效降低上线风险 降低了人为操作的风险，整个收支流程闭环在系统中完成，无落地处理，安全性大大提高 ？ 强化业务流程跟踪管理 集中工作流状态监控与查询 严格的状态管理，流程操作可逆 全更改日志记录，操作具备可追溯性 ？ 系统综合功能 一点介入、集团所有成员单位可共用银企互联端口 与ERP良好衔接，操作简单，风格统一 模块化思想的应用，具有良好的延展性与易维护性 发票打印系统 产品简介 发票打印系统为企业财务处理系统与金税发票打印系统之间搭建桥梁，建立无缝对接。财务系统中的开票信息经过本系统加工（合并、拆分、冻结等）后传递给金税系统，打印发票，随后将金税系统的打印信息通过本系统回传给财务系统完成归档。 主要功能 ？ 发票数据输入 从财务核算系统导入 手工录入 ？ 发票数据维护 发票的修改、删除 发票的冻结、解冻 发票的合并、拆分 ？ 发票清单打印 产生、保存发票清单 发票清单导出、打印 ？ 发票数据归档 获取金税发票数据 发票数据回填到财务核算系统 系统架构及业务流程 （系统架构图） （业务流程图） 实施效果 ？ 成本降低，效率提升 实现企业ERP系统与金税系统联接，发票数据自动写入 系统内嵌企业管理理念，有效避免重复录入及误操作 闭环式信息传输，提高工作效率，降低劳动成本 ？ 综合管理有效 财务核算数据信息与金税系统信息交互，并建立凭证和发票号的关联关系，便于后期管理和查询 实现连续高速打印增值税专用发票、普通发票和发票清单 保证金额、税额、价税合计数与信息系统的对应单据分毫不差 建立支持多用户、支持分布式的关系型数据库，实现企业数据共享 档案管理系统 产品简介 电子信息与实物分流式档案管理平台：收到纸质单据经扫描后，纸质单据暂存，扫描件信息通过IE传输至财务共享服务中心作为初始核算依据完成核算、扫描件确认，系统内记录派工和业务受理信息，处理完毕发出归档指令。扫描点根据归档指令对应的扫描件信息整理暂存的纸质单据、匹配核算凭证，定期办理档案移交，后续纳入档案的柜号办理借阅、销毁等管理。 主要功能 ？ 员工绩效管理 派工信息记录 归档及时性、准确性记录 ？ 分类归档 纸质单证进行实物归档 会计凭证进行电子归档 ？ 归档确认 档案管理员系统中进行归档确认 ？ 档案管理 已归档凭证查询 未归档凭证查询 档案资料借出及归还记录 业务流程 流程说明： 财务人员以扫描生成的电子文档信息进行财务核算，