银行二级分行评价问卷.xls

二级分行内部控制评价问卷（一） 经营决策管理内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.贷款审查委员会、资产负债管理委员会、财务管理委员会、集中 采购管理委员会、职代会等决策议事机构是否都有按规定设立的文 件 2.党委会、行务会、行长办公会和其他决策议事机构是否有工作规 则、议事规则 3.是否有领导班子成员的职责分工文件 4.是否对下级行和机关有关部门进行了转授权 5.行长在行使审批决策权时，是否执行否决权、复议权的有关规定 6.决策事项是否按规定报批、报备 7.是否制定年度业务经营综合目标管理考核计划 8.是否按季度和年度对业务经营绩效进行考核 9.是否按季度对全行业务经营状况、经营风险进行分析、监测 10.是否对重大决策项目进行跟踪管理 11.是否对决策执行过程中反馈的风险预警信号及时处置 12.是否建立行业技术专家咨询制度 13.重大事项决策是否有多套方案可供选择 14.设立（撤并）机构（网点），是否按规定报批 15. 按规定应当公开公示的事项是否及时进行公开公示 16.对上级行审计、监察和业务主管部门及外部监管部门检查发现 的问题是否认真整改 17.重大决策项目是否明确主责任人 18.对下级行经营决策不当造成经济损失或案件的，是否及时进行 责任追究 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填制人：负责人： 二级分行内部控制评价问卷（二） 综合管理内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.综合管理部门是否有界定其职能、职责的文件资料 2.综合管理部门是否对员工履行工作职责情况进行考评 3.机关是否按规定配备符合条件的法律审查人员 4.综合办公信息系统是否制定安全防护和保密措施 5.制定重大措施和进行重大决策前是否经过法律论证或咨询 6.机关及各部门（含直属单位）是否定期组织员工进行学习 7.是否制定机关工作人员岗位责任制及考核办法，并按季、按 年考核兑现 8.文件收发、登记、借阅、保管、销毁是否符合规定 9.应转发的文件是否及时向下级行转发 10.行政（业务）印章、部门印章和电子印章使用、保管和销毁 是否符合规定 11.机关办公用品、办公设施等领（使）用是否有审批和登记手 续 12.重大业务营销活动、新业务活动和重要业务合同是否经过法 律审查程序 13.是否执行会议审批权限，会议规格不突破审批标准 14.机关费用使用是否合规且总额不突破指标 15.是否建立督查督办工作制度 16.对重大事项实施是否建立预警和信息反馈机制 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填制人：负责人： 二级分行内部控制评价问卷（三） 信贷业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否实行审贷部门和岗位分离,岗位职责是否明确 2.是否按规定设置贷款审查委员会并规范运作 3.信贷业务信息管理系统是否正常运行,岗位职责是否明确 4.是否对信贷人员实施考核管理 5.是否按规定对信贷业务进行转授权 6.是否按权限审批各项信贷业务，并按审批意见和限制性条款办理信 贷业务 7.是否制定各项信贷业务管理目标 8.各项信贷业务目标任务是否真实全面完成 9.是否根据信贷管理目标制定相应的实施办法和措施 10.是否定期对措施实施过程中出现的问题进行检查分析并进行纠正 或调整 11.信贷资产质量反映是否真实 12.是否对客户出现的各种信贷风险预警信号及时报告反馈，并采取 应对措施 13.是否对不良资产实行直接监管和重点监管，定期报告和分析不良 资产增减变化原因，并按规定进行清收、保全 14.借新还旧贷款和贷款展期是否符合规定 15.是否按规定对以资抵债资产进行接收、管理、处置 16.是否存在虚假担保、虚假合同、逆程序办理信贷业务、因贷后管 理不到位造成贷款丧失法律诉讼时效的现象 17.是否建立并执行信贷业务自律监管制度 18.对自律监管中发现的问题是否督促整改 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填制人：负责人： 二级分行内部控制评价问卷（四） 财会业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.会计机构负责人和主管人员是否经过审定 2.是否成立集中采购管理委员会并按规定运作 3.不相容岗位是否分离 4.是否制定员工培训计划 5.在岗财会人员是否持有资格证书 6.是否执行强制休假、岗位轮换制度 7.是否制定全行库存现金限额（备付率）计划 8.利润和费用计划是否分解到各单位 9.是否对利润、费用计划完成情况进行考核 10.是否遵循权责发生制原则 11.是否单独设置费用账户 12.是否对支行费用实行报帐制 13.固定资产、在建工程、无形资产、其他资产新增、处置是否 有批复 14.是否制定集中采购管理办法 15.在建工程是否有合同 16.新增固定资产是否有招标审议记录 17.是否有固定资产盘点记录 18.是否有集体审议费用记录 19.是否制定印、押、证、机管理规定 20.有价单证领用、调拨、销毁是否有记录 21.有价单证是否视同现金管理 22.重要空白凭证领用、调拨、销毁是否有记录 23.印章是否统一刻制、颁发 24.是否有开出存款证明书审查记录 25.是否对柜员经办的业务种类和操作限额进行授权 二级分行内部控制评价问卷（四） 财会业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 26.是否有相关财会业务操作规程、实施细则 27.是否制定财会部门各岗位责任制 28.是否有岗位职责履行情况考核记录 29.是否有责任追究记录 30.是否有交接记录 31.是否有内外对账余额调节表 32.是否有档案调阅、移交、销毁记录 33.是否有查库登记簿 34.是否有柜员操作权限和应用掩码设定记录 35.印章是否入库保管 36.账户开设、撤销、查询、冻结、扣划是否有记录 37.是否对管辖行实行会计主管委派制 38.是否对委派会计主管定期考核 39.是否有大额和可疑支付交易报告 40.是否配足自律监管人员 41.是否有财会监管检查计划 42.是否有监管检查报告 43.是否下达监管整改意见书 44.是否有整改回复 45.是否有责任人移交处理记录 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填制人：负责人： 二级分行内部控制评价问卷（五） 资金营运业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否建立了部门或岗位相互分离、相互制约的资金营运管理体系 2.资产负债管理委员会是否按规定运做 3.资金管理岗位设置是否合规且职能明确 4.是否按规定进行资金业务转授权管理 5.资金业务是否执行上级行有关权限管理规定 6.是否实行经济资本计划管理和监测制度 7.是否按照存贷比例开展资金营运活动 8.是否核定各经营行备付率，备付金率是否超限额 9.非生息资产占用是否超限额 10.是否制定了完善的资金调度、同业拆借等资金业务管理规定 11.是否实行贷款浮动利率定价管理规定 12.是否建立系统内往来监测报告制度并严格实施 13.是否执行利率管理检查监督制度 14.是否对违反资金营运规章制度的工作人员进行了责任处理 15.资金调度的审查、审批程序是否符合制度规定 16.各项存款组织管理是否合规 17.是否有高息揽存行为 18.项目电报是否真实 19.资金营运业务监管岗位是否按规定设置且职责明确 20.有无资金营运业务自律监管检查办法或细则，自律监管检查内 容是否完整、全面 21.是否按规定的周期进行检查，且有翔实自律监管报告 22.是否设立业务部门自律监管检查登记簿并认真登记 23.对上级行、外审部门检查及业务部门自律监管报告中反映的问 题，是否及时下发意见明确的整改、处理意见书 24.对重大问题是否及时移交、研究处理 25.对要求整改的问题（含上级行监督时发现的问题）是否进行了 后续跟踪检查、整改 26.是否建立了完整的业务自律监管档案 27.在自律监管工作中是否有弄虚作假、监管报告不实行为 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填制人：负责人： 二级分行内部控制评价问卷（六） 银行卡业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否建立了专门的银行卡管理机构 2.是否建立岗位责任制，执行岗位分离制度 3.银行卡业务人员是否进行培训并按规定上岗 4.是否建立了权限管理机制，对不同级别的操作人员设置不同的权限 5.是否建立了严格的授权审批制度 6.是否制定分解了本行银行卡的经营管理目标 7.银行卡业务风险指标是否控制在上级行规定的范围内 8.对银行卡经营风险状况是否定期进行分析预测 9.发卡中心是否建立了严格的发卡工作制度 10.是否设立了透支户台账或催收情况登记簿 11.银行卡发卡、领卡、挂失、吞卡、销户、废卡销毁手续、程序是 否合规 12.是否按规定及时办理止付手续 13.自助设备的管理、维护是否符合规定 14.是否对银行卡单边账及时进行处理 15.是否执行了档案资料的采集、审查、保管、调阅和销毁制度 16.是否设置了监管岗位 17.是否按规定的周期进行自律监管检查 18.是否按规定写出自律监管报告 19.是否对监管发现问题进行处理、移交、后续跟踪检查 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填制人：负责人： 二级分行内部控制评价问卷（七） 国际业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否建立前后分离、自营和代理业务分离、岗位相互制约的 组织体系（请提供各岗位人员及职责） 2.国际业务从业人员是否都符合任职资格要求 3.是否制定国际业务发展计划和风险控制目标 4.是否按照金融机构营业许可证规定的业务范围办理外汇 业务 5.是否能执行上级行的转授权规定 6.是否按规定的内部审批权限办理业务 7.是否建立国际业务人员定期或不定期培训学习制度和定期考 核制度 8.是否按规定执行国际收支申报 9.是否建立外汇资金调拨审批登记制度 10.各项结算业务的申请书是否规范、要素齐全 11.进口信用证业务的申请人是否具备开证资格且有真实贸易背 景 12.是否按操作规程办理各项结算业务 13.是否遵循“单单一致，单证一致”信用证项下审单原则，按 规定对外承兑或拒付、提示不符点 14.进口信用证保证金是否按规定纳入保证金专户管理 15.是否按规定使用信用证垫款科目且正确核算 16.各项结算业务登记簿是否齐全且记录完整 17.各项结算业务档案管理是否符合要求 18.办理结、售付汇（远期结售汇及人民币与外币掉期）业务是 否符合业务操作规程 19.结售汇、代客外汇买卖业务是否按规定向上级行平盘或敞口 头寸控制在限额内 20.售付汇、代客外汇买卖业务是否垫款或代客作虚盘外汇买卖 21.是否按规定进行内外帐核对 22.是否有专人按规定办理查询查复业务 23.外汇资金清算是否符合规定 24.是否按规定开立外汇帐户 25.外汇会计是否按规定核算 26.企业的外汇结算帐户内保留的现汇是否符合规定的限额 27.经办行是否按规定开立、使用和管理各种外币帐户 28.办理涉外保函和备用信用证业务是否经过严格审核 29.办理国际贸易融资业务的风险控制措施是否落实 30.代售外币旅行支票业务是否按操作规程办理 31.对自律监管中发现的问题是否督促整改（请提供相关资料） 32.自律监管发现的问题是否移交到其它部门进行处理处罚 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填制人：负责人： 二级分行内部控制评价问卷（八） 中间业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1. 中间业务的管理职责是否明确，岗位分工是否合理 2.中间业务不相容岗位、要害岗位是否做到了岗位分离 3.中间业务开办是否按规定向银行业监管机构报告 4.中间业务开办是否经上级行授权 5.开办保险代理业务是否有保监会核发的经营保险代理业务许可证 （兼业） 6.是否有中间业务经营目标管理计划的文件 7.是否对中间业务经营进行监测分析 8.已开办的中间业务是否制定了相配套的管理措施 9.中间业务经营是否坚持不为客户垫款、不介入客户经济纠纷的原则 10.开办代理业务是否与委托人签定了合规合法的书面合同 11.代理资金（或债券）是否设立专户核算 12.代理保险行是否按公司分险种分别建立代理保费收入明细台帐 13.中间业务收费是否执行国家或中国银行业协会的规定标准 14.核算中间业务收入和支出是否坚持收支两条线 15.动用保管箱业务副把钥匙和密码副本，是否经负责人批准并做详 细记录 16.保管箱业务客户入库开箱前，是否认真核对其身份证件，确认其 合法身份 17.是否按规定办理代客理财业务 18.是否按规定对中间业务进行监管检查 19.对自律监管中发现的问题是否督促整改（请提供相关资料） 20.自律监管发现的问题是否移交到其它部门进行处理处罚 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填制人：负责人： 二级分行内部控制评价问卷（九） 计算机应用与管理内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否建立信息安全保障领导小组，并履行了相应职责 2.是否按规定配备专职的计算机安全管理员，并开展安全管理工作 3.计算机应用安全管理部门的职责和岗位责任制是否建立，并符合要 求 4.计算机业务人员上岗是否符合规定 5.自行开发的应用项目是否有可行性论证报告并经上级行审批 6.硬件、系统及程序使用、维护，是否有完整的记录 7.是否按上级行的要求对硬件设备进行购置、报废 8.是否有完善的计算机处理业务操作规程、安全管理制度、应急处理 方案等制度或办法 9.网络通讯设施是否有加密等安全技术措施保护，并采取了预防和控 制计算机病毒侵害的技术措施 10.技术档案借阅是否建立相应制度，并认真执行 11.是否建立完整的设备档案登记制度 12.计算机机房是否符合有关规定，并建立了监控系统 13.系统管理员、操作员等岗位的密码是否有严格的管理制度并认真 执行 14.相应的软件产品是否按规定进行登记 15.是否执行了责任追究制度 16.开发系统、业务应用系统、业务生产机以及存放重要数据的计算 机与国际互联网是否分离 17.计算机信息系统发生重大事故是否及时报告 18.是否有完整的设备管理记录 19.系统、程序及数据是否按规定备份、保存 20.是否按规定建立中心机房的值班制度并进行登记 21.内网与外网是否严格实行了物理隔离 22.运行中心是否进行了严格的授权管理 23.是否建立自律监管责任制且职责明确 24.自律监管检查周期和内容是否达到规定要求 25.自律监管工作是否按规定程序进行 26.对监管检查发现的问题是否进行处理并及时核查问题的整改情况 二级分行内部控制评价问卷（九） 计算机应用与管理内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填制人：负责人： 二级分行内部控制评价问卷（十） 电子银行业务内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.电子银行业务管理职责是否明确、分工制约是否合理 2.注册行、受理行职责是否明确，并相互制约 3.开办网上银行、电话银行业务的机构是否经过上级部门审批,并向 监管部门备案 4.是否按规定对下级机构管理员、注册行操作员进行管理 5.注册行是否按规定设置管理员和操作员，并在各自的权限范围内操 作 6.是否按规定建立健全网上银行、电话银行业务的相关制度、办法 7.是否按规定建立健全安全管理制度，并采取充分、合适的安全技术 措施 8.管理员、操作员是否进行登记，密码定期更换 9.客户实际办理的业务品种与所签定的协议是否相符 10.网上银行、电话银行客户注册、变更信息和撤消注册是否经过复 核，且有关资料保管完好 11.集团企业客户的申请授权、授权变更和终止授权是否有严格的手 续，相关资料是否保管完好 12.客户证书、密码的挂失办理是否符合有关规定 13.对客户的投诉是否及时处理，并保管有关资料 14.是否按规定办理落地业务 15.监管人员配备是否到位并有明确成文的岗位责任制 16.监管周期和内容是否达到规定要求 17.对检查发现的问题是否按规定进行处理并核查问题整改 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填制人：负责人： 二级分行内部控制评价问卷（十一） 人力资源管理内部控制评价问卷 问问 题题 回回答答结结果果 是是否否缺缺项项 1.是否制订了干部管理、用工制度、劳资管理、机构管理等方面的规 章制度 2.部门内部人员是否进行分工，并制订了相应的岗位职责 3.人力资源部门主要负责人任免是否符合规定 4.是否制订了年度工作计划或目标 5.是否按上级行下达指标分解、制定劳动用工、劳资管理计划,并严 格执行 6.是否建立机关员工年度考核机制，并定期考核 7.营业机构设立、撤并、迁址或变更名称是否按规定程序操作 8.干部的选拔、考核、任用、管理是否按规定程序操作 9.员工用工制度是否符合规定程序 10.是否按规定执行了岗位轮换和近亲回避制度 11.临时工管理是否符合规定 12.劳动工资管理是否符合规定 13.是否建立了人事管理保密制度 14.是否配备了自律监管人员，制定了自律监管计划，按期开展自律 监管 15.自律监管中发现问题的整改、处罚措施是否到位 说明： 回答问题时，要在判断性回答的基础上另附文字说明。 填制人：负责人： 二级分行内