公司内部治理制度建设

公司内部治理制度建设篇一：加强内部控制制度建设加强内部控制制度建设 摘要：企业内部控制制度的建设是世界现代企业管理的发展趋势和加入 wto 后中国企业界的必然选择，同时也是现代经营模式的重要组成部分和成熟企业管理的标志，也是中国企业在激烈的竞争中走向全球化和一体化的产物。完善企业内部控制制度，保证会计信息质量，对于完善公司治理结构和信息披露制度，保护投资者合法权益，保证资本市场有效运行，有着非常重要的意义。 关键词：内部控制制度；建设；作用 中图分类号：f270 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（XX）10-0063-02 内部控制制度是指为了保护资产的安全、完整，提高会计信息质量，确保有关法律法规和规章制度及单位经营管理方针政策和贯彻执行，避免或降低风险，提高经营管理效率，实现单位经营管理目标而制定和实施的程序和政策。企业的内部控制制度是企业管理现代化的必然产物，加强内部控制制度建设是建立现代企业制度的内在要求，有效的内部控制不仅能使企业的资源合理配置，提高劳动生产率，而且更能防范企业内部和外部的欺诈行为的发生。但是目前有相当一部分企业对建立内部控制制度不够重视，导致信息失真、秩序混乱，违法违纪现象时常发生，以致管理失控、资产流失、经营失败。因此，建立和完善企业内部控制制度是当前管理面临的一个重要问题。 一、内部控制制度的重要性 篇二：建筑工程公司内部管理制度*公司 内 部 管 理 制 度 二 O 一二年三月一日 目 录 1、安全管理制度 1 页 2、日常行政办公管理制度 18 页 3、出入库制度 22 页 4、采购制度 23 页 5、进驻工地施工人员新酬制度 25 页 6、关于建立工程结算报送手续、工程款核查手续二项制度 的规定 26 页 7、关于发布公司建设工程项目管理办法的通知29 页 8、行管人员的绩效考核暂行办法 41 页 9、施工部门的绩效考核暂行办法 48 页 10、业务部绩效考核暂行办法 55 页 11、公司总经理岗位职责 62 页 12、公司副总经理岗位职责（一） 63 页 13、公司副总经理岗位职责（二） 64 页 14、总工程师岗位职责 64 页 15、公司业务部经理岗位职责 65 页 16、公司办公室主任岗位职责 66 页 17、公司企管部主任岗位职责 67 页 18、公司物资供应部主任岗位职责 68 页 19、公司预算科科长岗位职责 69 页 20、安全员岗位职责 69 页 21、施工员岗位职责 70 页 22、资料员岗位职责 70 页 安全管理制度 第 1 章 总则 为了加强公司对安全生产的管理、监督，保障员工及其他人员的生命和公 司财产安全。根据中华人民共和国建筑法 、 中华人民共和国安全生产法及建设工程安全生产管理条例结合我公司的行业特点，制定本制度。 建设工程施工生产安全管理，必须坚持安全第一，预防为主的方针。 为了保证公司制定的安全管理制度，即：安全生产责任制度、安全生产教 育培训制度、安全生产规章制度（以下简称三项制度）的全面落实；公司从安全生产的组织机构，安全管理人员的责任，安全生产制度的建立和实施过程及保证制度实施措施等，均在本制度中进行明确。 第 2 章 安全生产管理的组织机构 公司成立安全领导小组，负责公司安全生产的全面管理工作。安全领导小 组系公司常设机构。 安全领导小组的职责； 负责制定、检查、落实公司制定的安全生产三项制度；负责公司新员工的培训； 负责公司全体人员每年一次的安全生产知识培训； 负责每月召开一次公司安全生产例会； 负责每季度组织一次有关人员到施工现场检查安全生产工作； 负责安全事故的处理； 负责施工现场安全用品的使用、监督； 负责监督公司专项安全资金的使用； 负责安全事故的应急救援。 安全领导小组的权利： 负责对公司三项制度的执行情况进行检查，根据情况对有关人员进行奖 罚； 对未经安全生产知识培训的新员工，不准上岗工作； 对公司组织的全体员工安全生产知识培训；未参加者不准上岗，经补课合格者方允许上岗； 对无故不参加安全生产例会的人员进行处罚； 公司每季度组织有关部门人员到施工现场对安全生产情况进行检查，发 现事故隐患有较为严重的或整改不及时且又达不到要求的，对责任人有处罚的权利； 发现施工现场不按规定使用安全用品的，勒令改正并对责任人进行处罚； 发现不按规定使用安全资金的，对有关责任人进行处罚； 对施工现场未建立安全事故应急救援预案，及安全事故发生后、不按规 定进行调查、处理和上报的责任人进行严厉处罚。 第 3 章 安全生产责任制度 安全生产责任制度是建筑安装施工企业最基本的安全生产管理制度，按照 “安全第一，预防为主”的安全生产方针和“管生产必须管安全”的原则，将公司各级负责人，各职能机构及其工作人员和各岗位作业人员在安全生产方面应做的工作及应负的责任加以明确规定。安全生产责任制度是施工企业所有安全规章制度的核心。 通过制定安全生产责任制度，建立一种分工明确，奖罚分明，运行有效， 责任落实，能够充分发挥作用的，长效的安全生产机制，把安全生产落实到实处。 公司各级管理人员和作业人员的安全生产责任制度 施工单位主要负责人依法对本单位的安全生产工作全面负责，其职责主 要包括： 认真贯彻、执行国家有关建筑安全生产的方针、政策、法律、法规和 标准，贯彻执行省、市有关建筑安全生产的法规、规章、标准、规范和规范性文件； 组织和督促本单位安全生产工作，建立健全本单位安全生产责任制度； 组织制定本单位安全生产规章制度和操作规程； 保证本单位安全生产所需资金的投入； 组织开展本单位的安全生产教育培训； 建立健全安全管理机构，配备专职安全管理人员，组织开展安全检查，及时消除生产安全事故隐患； 组织制订本单位生产安全事故应急救援预案，组织指挥本单位事故应 急救援工作； 发生事故后，积极组织抢救，采取措施防止事故扩大，同时保护好事 故现场，并按照规定的程序及时如实报告，积极配合事故的调查处理。 施工单位分管安全生产负责人 协助主要负责人做好并具体负责安全生产管理工作； 组织制定并落实安全生产管理目标； 负责本单位安全管理机构的日常管理工作； 负责安全检查工作，落实整改措施，及时解决施工过程中不安全因素； 落实本单位管理人员和作业人员的安全生产教育培训和考核工作； 落实本单位生产安全事故应急救援预案和事故应急救援工作； 发生事故后，积极组织抢救，采取措施防止事故扩大，同时保护好事 故现场，积极配合事故的调查处理。 公司技术负责人 协助主要负责人做好并具体负责本单位的安全技术管理工作； 组织编制和审批施工组织设计和专业性较强的工程项目的安全施工方 案； 负责本单位使用的新材料、新技术、新设备、新工艺制定相应的安全 技术措施和安全操作规程； 参与制定本单位的安全操作规程和生产安全事故应急救援预案； 参与生产安全事故和未遂事故的调查，从技术上分析事故原因，针对 事故原因提出技术措施。 项目经理 施工项目经理是建设工程项目安全生产的第一责任人；落实本单位安全生产责任制和安全生产规章制度； 建立工程项目安全生产保证体系，配备与工程项目相适应的安全管理 人员； 篇三：公司发展与管理制度体系建设公司发展与管理制度体系建设 企业管理制度是指企业在生产运作、财务会计、人力资源等各方面进行规范管理的规章准则。企业制度包括产权制度、运行制度和管理制度。其中，管理制度是企业进行基础管理不可替代的工具。制定管理制度的目的，是为了规范员工的行为，使企业内各项活动行之有效地进行，从而提高企业的经济效益，然而，随着社会环境的日新月异以及企业发展壮大，过于陈旧的“硬”制度已经不能适应现代企业的管理需求，越来越多的制度应逐渐“软”化，符合企业的变革与创新。 一、企业管理制度的发展和现状 （一）强制制度 麦格雷戈的“X 理论”以及泰勒的“经济人”假设认为，人天生是懒惰的，没有责任心，只为了自己的经济利益而劳动，甚至不愿意工作。在这种理论的影响下，管理者在制定管理制度时，也只会考虑到以怎样的方法强迫员工进行劳动。所以，在工业经济初期，管理制度是强制性的“硬”要求，严格规定员工在日常工作中应该做什么，不该做什么，甚至对员工完成某项工作的动作都有要求。这种程序化的管理制度完全没有对员工的关心，只是一味地以提高生产效率为目的，员工迫于自身利益的考虑也只能服从这种强制制度。 （二）约束制度 随着时代的发展和周围环境的改变，员工渐渐会反抗过于苛刻的制度，争取自己的权利。相应地，管理者在一定程度上修改的制度，出现了“软化”的趋势。正如“人际关系之父”罗伯特欧文提出的改善工作条件、制定童工法、缩短工作时间等管理方法，都是前所未见的。可以明显地看到，这些措施的提出，已经不再把人当作“经济人” ，而是一种“社会人”来看待了。此时的管理制度已经开始对人本身有了关心和思考。 现在国内大多数企业都是采用这种“胡萝卜加大棒”的管理制度。从员工来看，管理制度就是一只无形的手，约束他们的行为，若有违反便会受到处罚；但另一方面，员工对这种约束制度并不是特别抵触，制度中也有对人际关系的关注和对劳动环境的改善。从管理者的角度而言，管理制度对员工的约束不能过紧， 否则会如强制制度那样压榨员工，使员工心存不满。此时的管理者不再把人和机器等同，管理制度也不会像机器的使用说明书那样严格教条了。可以说，现在的这种约束制度在管理制度上还是有一定的软化的，但无论从力度还是范围的角度看，都有一种“杯水车薪”的感觉。二、软化企业管理制度的必要性 随着企业的发展，陈旧的管理制度已经不能适应现代企业的要求，看似“严格”的管理制度却不是一种科学的管理制度。国企改革几经波折，终于逐渐确立了以“产权明晰、政企分开、责权明确”为主要特征的现代企业制度。作为企业制度的一种，管理制度也将随着企业制度的发展而发展，沿袭了多年的管理制度终究不能再顺应企业的需求，而将渐渐成为企业的绊脚石。因此，软化企业制度、制定适合企业发展的管理制度是现代企业发展的必然要求。（一）企业环境的变化决定了软化制度的必要性 1外部环境。企业如同生物体的细胞，不是孤立存在的，并且，它的生存和发展还必须紧密依赖外在环境的变化。近几十年来，企业所处的政治、经济、科学环境发生了巨大的变化，不能再用一成不变的制度管理企业，否则企业必将被错综多变的外部环境所淘汰。举一个很简单的例子，现在的超市都是用电脑结算，顾客不必等很长时间，收银员也比较轻松。但如果某个超市仍采用 20 年前商店的收款方式，要收银员用算盘一项一项地算，那这家超市恐怕是无人问津的。 2内部环境。企业内在的环境是指企业自身的各种内部因素。如果说外部环境对企业来说是一种影响作用，那么内部环境对企业来说则是一种不可替代的决定作用。同时，内部环境也处于一种不断变化的状态，这种变化同样要求管理制度的软化。例如，库存是企业生产运作一项必不可少的环节，如果库存管理制度不能适情况而定，则要么付出不必要的成本，要么影响生产，导致流水线的停工。所以，内部管理制度也是一定要软化的，根据内部环境、条件的不同而随时采取相应的措施。 （二）人需求的改变决定了软化管理制度的必要性 根据马斯洛的需求层次理论，人有 5 种需求，从低到高分别是生理需求、安全需求、社会需求、尊重需求、自我实现需求。 “经济人”的假设仅仅为了满足人的生理需求，而“社会人”的假设最多也只满足到人的社会需求。如今，现代 人追求的是一种自我实现的需求。人首肯的是自己的能力，认为自己在现代社会中有一席之地，这种“天生我材必有用”的想法促使现代人有一种自我表现的欲望，并希望通过自己的努力得到周围人的认可。在现代人这种自我实现需求的影响下，企业管理制度也必须有逐渐软化的趋势。如果还是以一种硬制度强制员工的行为，员工则要么消极怠工，要么抗议，甚至跳槽，对于企业的发展是没有任何促进作用的。正是由于需求引发动机，动机又决定行为，如此看来，只有满足了员工的需求，才能促使员工真正地发挥才干，为企业服务。（三）企业自身的发展状况决定了软化制度的必要性 改革开放以来，我国的企业制度发生了极大的变化，由党委领导下的厂长负责制逐步向厂长制发展，以前的政企不分、企业完全是一个行政单位的企业制度逐渐退出历史舞台，取而代之的是在社会化大生产和市场经济的长期发展中，体现企业成为独立的法人实体和市场竞争主体，具有独立财产权力、以公司制为主要形态的新型企业制度。同时， “质量为上、效率优先”逐渐成为各个现代企业追逐的目标。在生产方面，企业希望的上是降低成本；在销售方面，又希望提高利润。兼顾两者的企业，必须以适应其目标实现的制度做为指引企业行动的“风向标” 。制度不是僵硬的，而是应该随着企业的发展而创新，制度制定地得体，进而降低管理成本，提高效率。一个企业的发展，成败不仅仅在于它的技术，而在于管理制度，因为制度是企业文化的一部分，也是核心竞争力，只有制度合理，才能促进企业的发展。 三、引入“引导”机制的实现方式 企业管理制度的软化，实质上是要求企业引入一种“引导”机制。现存的企业管理制度， “强制”也好， “约束”也罢，都是对员工行为的束缚，说到底还是由管理者制定并要求员工无条件服从。而现代企业倡导的应该是这种“引导”机制，管理者扮演的角色既不是生产的指挥者、调度者，也不是人际关系的调节者，而是一个引导者、领路人，他们的主要任务在于向员工说明企业的总体目标和发展方向，引导员工向规范的行为方向发展。在管理工作中，管理者只需要“抛砖引玉” ，真正实现管理体制创新的还是员工。企业对于“引导”机制的引入，应视环境、发展状况而定，总的来说，是让员工体会到一种氛围。这里对于“引导”机制的引入方式有几点建议： （一）以道德为导向，倡导人文精神，实现人性化管理1以道德为导向。管理不仅是一门科学，更是一门艺术。管理中不仅有理有法，更要体现情的存在。正如现在倡导由以法治国向以德治国转变一样，企业的管理制度也应以道德为导向。管理者犹如一场音乐会的指挥，在工作中只有统筹各方、协调发展，才能使工作顺利进行。 2人性化管理。现代管理理论认为，管理是综合运用各种资源，使管理达到事半功倍的效果。在管理过程中，人是最重要的因素，没有人，任何工作都无法进行，更谈不上管理了。正如日本著名企业家松下幸之助所说：“企业是否对社会有所贡献，从而蓬勃发展下去，关键取决于人” 。所以，人的作用是万不可忽视的。在倡导人文理念的今天，对企业的管理更要提倡一种人文精神，强调人性化管理的方法，甚至可以说，人本管理意识是企业的管理之本。企业管理实际上是一种综合管理，它必须调动人各方面的积极性，通过对人的关注去有效地实现管理目标。人性化管理便要求管理者在工作中制定新的管理制度，将现有的“约束制度”甚至“强制制度”软化，让员工在企业中切实感觉到有“人情味”的管理制度，才能真正发挥自己的才干。这种人性化管理在企业内不难做到，现在许多公司都会在员工生日时送上一份礼物，这一小小的举动便会让员工倍感温暖，因为他认为收到的不仅是公司给予的礼物与祝福，更是公司对自己的肯定，在日后的工作中定会更加努力地回报公司。相反，强制的硬制度会让员工对工作失去耐心，甚至对企业失去信心。 （二）员工参与制度的制定，实行自我管理 1标志着员工地位的提升。现代企业中，员工的地位越来越高。工业经济初期，员工只是企业的受雇者，甚至仅仅被看作是劳动机器，而现在许多企业认为员工是企业的主人。这种地位的提升，一方面是企业倡导的，另一方面是员工希望得到的。然而这种变化不应仅仅是口头上说说就了事的，员工的确从内心希望成为企业的主人，这不仅是一种地位的提高，同时也是企业对员工自身价值的肯定。因此，让员工参与制度的制定是大有裨益的。 2制度制定妥当，便于自我管理。以往的制度由管理者制定，但实际的一线工作中必然有一些困难是管理者了解不到的，这样制定出来的制度容易让员工认为管理者不了解一线员工的疾苦，对制度不免产生抵触情绪。如果让员工参与 到制度的制定中，便可以使各种难处得以体现，制度制定地恰如其分，员工也便于自我管理。在制定制度时，可以向企业内的员工发放问卷，召开座谈会或是成立一个由员工组成的制度委员会，及时了解员工对