银行制度名词解释

银行制度名词解释篇一：商业银行名词解释第一章 1、 商业银行：商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品货币和货币资本，经营的内容包括货币的收付、借贷以及各种与货币运动相关联的金融服务。 2、 总分行制：又称分支行制，是一种设有总行同时又在总行之下设立分行的商业银行制度。 3、 单一银行制：又称独家银行制，是一种仅设立总行，不允许下设任何分支行的商业银行组织形式。 4、 全能银行制：又称综合性银行制，即混业经营，是一种在金融业务领域内没有什么限制的商业银行组织形式。 5、 银行分业制：即分业经营，是指不同的金融业务由不同的经营机构经营的一种商业银行组织形式。 6、 股份制银行：商业银行资本来自银行公开发行的股票筹资，股东是银行的所有者。 7、 私人银行：即独资形式的银行，大多由西欧大陆十六七世纪家族银行，特别是德国的家族银行演变而来。私人银行负无限责任。 8、 安全性：安全性目标要求银行在经营中保持足够的清偿能力，能够随时应对客户提存，使客户保持对银行坚定的信任。 9、 流动性：是指商业银行保持随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便于随时应对客户提存以及银行支付的需要。 10、 盈利性：商业银行经营活动的最终目标，该目标要求银行的经营管理者在可能的情况下追求利润最大化 第二章 1、 会计资本：银行总资产银行总负债 2、 经济资本 : 用以应付银行的非预期损失，即用来抵补超过期望损失的风险 3、 监管资本 （法定资本）：指一国金融监管当局对银行的资本要求，包含了用于抵补银行非预期损失的经济资本以及系统性风险损失等。 4、 一级资本 : 实收资本或普通股 ：投资者按照章程或合同、协议的约定，实际投入商业银行的资本。 资本公积 ：溢价发行所取得的大于面值的资本额。 盈余公积 ：包括法定盈余公积、任意盈余公积。 一般风险准备 ：利润分配中计提的不低于风险资产期末余额的 1%。 未分配利润 5、 二级资本： 超额贷款损失准备：计提的减值准备超过预期损失的部分 。 固定资产重估储备的 70% ：对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额 。 混合债务资本工具（Hybrid Debt Capital Instrument）：具有债务和股本的双重性质，如可换债券、累积永久性优先股等。 长期次级债券（Subordinated & Term Debt）：包括普通的、无担保的、初始期限最少 5 年以上的次级债务资本工具。 6、 资本充足性 : 数量充足。指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。资本结构的合理性。指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。7、 资产风险权重表内资产权重分五级： 0：包括现金、国家政府或央行的债权等资产 10%：包括本国公共部门担保的贷款等资产 20%：包括在经合组织成员国注册的银行债权等资产 50%：指以完全用于居住的房产作抵押的贷款 100%：包括对私人机构的债权等资产 表外项目的信用转换系数 表外资产转换系数分四级：0；20%；50%；100% 8、 分母对策 : 目的在于银行减少风险暴露，以提高资本充足率。 9、 通过压缩风险资产规模或优化资产结构，降低风险权重较高资产的比重。可考虑以贷款出售、证券化等方式减少对低信用等级客户的信用暴露，同时购买政府债券或高等级企业债券，从而降低资产组合的风险度。加强表外业务的管理，选择转换系数及对应的风险权数较小的表外资产业务。 10、 资产增长模型： 11、 分子对策：内源资本策略:将留存收益用于充实资本金，首选策略。内源资本策略受到的限制: 适度资本金数额是内源资本支持银行资产增大的第一种限制。银行创利能力是内源资本支持银行资产增大的第二种限制。银行股利政策是内源资本支持银行资产增大的第三种限制 第三章 1.银行负债 是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。它是指银行在经营活动中尚未清偿的经济义务。 广义负债自有资本以外的一切资金来源； 狭义负债银行存款、借款等一切非资本性的债务。2.活期存款 存户可以随时存取和支用的存款； 3.定期存款 客户和银行预先约定存款期限的存款 4.储蓄存款 存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日前 7 天以上的时间，提出书面申请提款的一种账户。 5可转让支付凭证账户 是指个人和非盈利性组织可以随时在该账户开出“可转让支付命令” ，用于对第三者进行支付并能获取利息的存款。 6.自动转账服务账户 是银行根据存款人的事先授权，自动为客户在同一银行的两个账户间划转存款。 7.货币市场存单 是一种介于活期存款和储蓄存款之间的存款账户，是1982 年美国国会通过加?恩圣洁尔门存款机构法 ，允许商业银行与货币市场基金竞争后出现的一种新业务。 8.可转让定期存单指按某一固定期限和利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证。 第四章 1.库存现金：商业银行金库中保存的现钞和硬币 2 存款准备金：商业银行存放在中央银行的资金 3.存放同业存款：商业银行存放在其代理行或者相关银行的存款； 4.超额准备金：在存款准备账户中超过了法定存款准备金的那部分存款，是商业银行在中央银行账户上保有的用于日常支付和债权债务清算的资金，直接影响信贷扩张能力。 5.可用头寸：是指扣除法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金和存放同业款。 6.基础头寸：是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金之和。 7.可贷头寸：是指商业银行在某一时期可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成盈利性资产的基础。 8.滞后准备金计算法：是根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量的方法 9.同步准备金计算法：是指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量 的方法 第五章 1、贷款质量的 5 级分类 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还； 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素； 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失； 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失； 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 2、贷款审批制度 贷款工作基本规程：贷前调查、贷时审查和贷后检查 贷款的“审贷分离”制度：贷款人员分为贷款评估人员、贷款审查人员和贷款检查人员； 贷款分级审批制度：银行根据贷款人员的基本情况和贷款业务的情况，逐级确定每位贷款人员的贷款审批品种和最高额度。 3、信用贷款 特点：1、还款的唯一保证是借款人的信用 2、具有高于其他贷款的利率和风险 3、贷款的程序简便 4、保证贷款：银行根据担保法中的保证方式向借款人发放的贷款 一般保证 连带责任保证 5、质押贷款：以担保法中规定的质押方式发放的贷款 6、抵押贷款：银行以抵押方式做担保发放的贷款 7、抵押率 8、票据贴现：指持票人持有未到期承兑票据向银行贴付利息而取得现款的经济行为 9、信用分析：第一阶段：5C 分析、第二阶段：综合评分法、第三阶段：统计学模型 多元判别分析模型、Logistic 回归模型、第四阶段：智能系统模型、神经网络模型 10、贷款定价：贷款定价的一般原理：贷款供给曲线是价格的增函数，需求曲线是价格的减函数；二者相交的均衡点是贷款价格的最佳点 11、等额本息还款法 12、等额本金还款法 第七章 1、经营性租赁：是指出租人向承租人短期租出设备，在租赁期内由出租人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供技术服务 2、金融租赁：是以融资为目的而进行的一种租赁活动，具有融资和融物双重性能 4. 直接租赁：即购进租出，租赁公司通过筹措资金，直接购回承租企业选定的租赁物品后租给承租人使用。 转租赁：即租进租出，由租赁公司作为承租人，向其他租赁公司或制造厂商租进设备，然后再以出租人的身份将该设备转租给承租企业使用，原租约与转租约同时并存有效。 回租：-即售后租回，由设备使用方先将自己的设备出售给租赁公司，再由租赁公司将设备出租给原设备使用方（承租人）使用 5、信托的法律特征 信托财产所有权的转移性：信托关系的确立以委托人将信托财产转移给受托人为前提条件。 信托财产收益的他主性：信托财产的所有权与利益相分离，受托人是信托财产的名义所有人，持有信托财产的所有权，受益人则享有信托利益。 信托财产的独立性：信托财产与受托人的固有财产应分别管理；受托人不得利用信托财产为自己谋取利益。 信托责任的有限性：在信托的外部关系中，委托人、受托人及受益人对因信托事务处理所发生的债务都只以信托财产为限负有限清偿责任。 信托管理的连续性：1、信托是一种具有长期性和稳定性的财产管理制度 2、信托不因委托人或受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或被宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止。 篇二：金融学名词解释(含答案) 1. 货币：（1）货币是一般等价物（2）货币就是货币行使的职能（3）货币是“流动性” （4） 货币是社会计算的工具和选票（5）货币是财富（6）货币是一种法律规定（7） 货币是 M0, M1,M2? 2. 纸币：纸制的货币 3. 铸币：铸成一定形状并由国家印记证明其重量和成色的金属货币 4. 辅币：本位货币单位以下的小面额货币，是本位币的等分 5. 主币：就是本位币，是一个国家流通中的基本通货，一般作为该国法定的价格标准 6. 银行券： 7. 实物货币：以自然界中存在的物品或直接以商品形式发挥货币职能的货币形式 8. 金属货币：以金属作为货币材料的货币形式 9. 信用货币：以信用活动为基础产生的,能够发挥货币作用的信用工具 10. 存款货币：能够发挥货币交易媒介和资产职能的银行存款 11. 电子货币：以现代电子技术为基础，利用电子信息形式进行价值存储和转移的货币形式 12. 狭义货币：现实流通的货币,为实现即期社会购买力服务（M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款） 13. 广义货币：M1+准货币（企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其它存 款） 14. 货币制度：关于货币流通的结构和组织形式的一系列规定 15. 自由铸造：公民有权把法令规定的金属币材送到国家造币厂铸成金属货币；公民也有权 把铸币融化，还原为金属 16. 限制铸造：只能由国家来铸造金属货币，特别是不足值的辅币必须由国家铸造，其他机 构和个人不得铸造 17. 无限法偿：不论支付数额多大，不论属于何种性质的支付，对方都不能拒绝接受 18. 有限法偿：在一次支付中若超过规定的数额，收款人有权拒收，但在法定限额内不能拒 收 19. 布雷顿森林体系：第二次世界大战以后实行的以美元为中心的国际货币制度 20. 牙买加体系： 21. 区域性货币制度：一定地区内的有关国家在经济联盟的基础上共同实行的,取代原有的国 家货币制度的统一的货币制度 22. 外汇：（1）动态：货币之间的兑换 （2）静态：以外币标示的,能够用于结算国际收支差额的资产 23. 汇率：两国货币的兑换比例，货币的对外价值 24. 直接标价法：以一定单位的外国货币作为标准计算应付多少本国货币来表示汇率，也被 称为应付标价法 25. 间接标价法：以一定数量的本国货币单位为基准，来计算应收多少外币来表示汇率，也 被称为应收标价法 26. 固定汇率：指两国货币的汇率基本固定，汇率的波动幅度被限制在较小的范围内，各国 中央银行有义务维持本币币值的基本稳定 27. 浮动汇率：不规定汇率波动的上下限，汇率随外汇市场的供求关系自由波动 28. 换汇成本说：将购买力平价说中的非贸易品剔除，而只考虑贸易品的价格对比如何决定 汇率及其变动。 29. 购买力平价：瑞典经济学家卡塞尔 1916 提出，基本思想是货币价值在于购买力，汇率 取决于货币的购买力之比； 30. 利率平价：关于短期汇率波动的理论，认为汇率与利率之间具有密切的关系。若其他条 件不变，国内利率提高导致本币升值，外国利率提高导致本币贬值；国内利率下降导致本币贬值，国外利率下降导致本币升值。 31. 即期汇率：买卖双方成交后，在两个营业日内办理交割时所使用的汇率 32. 远期汇率：买卖双方事先约定的，据以在未来一定时期进行外汇交割时所使用的汇率 33. 官定汇率：国家外汇管理当局制定并公布实行的汇率 34. 市场汇率：是由外汇市场供求关系决定的汇率 35. 信用：以偿还和支付利息为条件而形成的货币或商品的借贷关系或债权债务关系 36. 高利贷：是以极高的利率为基本特征的借贷活动，是奴隶社会、封建社会的主要信用形 式，存在基础是小生产占主导地位的自然经济 37. 实物借贷：本金利息以实物为标准计算 38. 货币借贷：本金利息以货币为标准计算 39. 直接融资：资金供求双方通过一定的金融工具直接形成债权债务关系或所有权关系的融 资形式 40. 间接融资：资金供求双方通过金融中介机构间接实现资金融通的活动 41. 商业信用：企业之间以赊销预付形式提供的信用 42. 商业票据：在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证，是商业信用 中卖方为保证自己对买方拥有债务索取权而保有的书面凭证 43. 银行信用：银行等金融机构以货币资金形式提供的信用 44. 国家信用：国家政府为债权债务主体形成的信用关系 45. 消费信用：对消费者提供的满足消费需要的信用 46. 国际信用：国与国之间或国际金融机构与一国发生的借贷活动 47. 社会征信系统：对法人或自然人的信用信息进行系统调查和评估 48. 利息：利息是在借贷活动中债权人因贷出货币而从债务人处获得的报酬,即债务人向债 权人支付的超出本金的增加额 49. 利率：利息率的简称，是指借贷期满的利息总额与贷出本金总额的比率 50. 收益资本化：各种有收益的事物，不论它是否是一笔贷放出去的货币资金，甚至也不论 它是否为一笔资本，都可以通过收益与利率的对比倒算出它相当于多大的 资本金额 51. 现值：当前的价值 52. 终值：未来某个时间点的价值 53. 单利：只按本金计算的利息额 54. 复利：将按本金计算出来的利息额再计入本金，重复计算出的利息 55. 实际利率 ：物价不变,货币购买力不变条件下的利率 56. 名义利率：未扣除物价变动因素的利率 57. 正利率：大于借贷期内物价变动率的利率 58. 固定利率：借贷期内不作调整的利率,计算简单,方便,费用低廉 59. 浮动利率：借贷期内可定期调整的利率,有利于维护债权人的利益,但计算繁琐,费用较高, 多用于长期借贷和国际借贷 60. 负利率：小于借贷期内物价变动率的利率 61. 市场利率：随市场供求变化而自由变动的利率 62. 公定利率：由非政府的金融机构组织确定的利率,对金融机构具有自律作用 63. 官定利率：由政府或中央银行确定的利率,对市场利率的变动起指导作用 64. 无风险利率：用国债利率表示的利率 65. 基准利率：在多种利率并存条件下起决定作用的利率，无风险利率或最低利率 66. 即期利率：当前给定的各种期限债务工具的利率67. 远期利率：隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率通过即期利 率推算而得 68. 金融市场：为实现货币借贷和资金融通而进行的各种金融工具买卖和交易活动的总和 69. 货币市场：一年期以内短期借贷市场，金融工具流通性强，类似于货币 70. 资本市场：中长期借贷市场，金融工具期限长，风险大 71. 金融资产：指一个投资者向另一个投资者提供资金时通过契约关系产生的金融债权，具 有可表明的价值 72. 金融工具：具有一定格式，用于证明交易双方权利和义务，具有法律效力的书面契约 73. 商业票据：一种由企业开具，无担保、可流通、期限短的债务性融资本票 74. 国库券：中央政府发行的 1 年期以内的债券 75. 大额可转让存单：由商业银行发行的具有固定面额、固定期限、可以流通转让的大额存 款凭证 76. 同业拆借：银行之间短期拆借，拆息多变，灵敏反映资金供求状况 77. 贴现：票据持有者将还没有到期的银行承兑汇票转让给银行，银行按票面金额扣除贴现 息后将余额支付给原票据持有者的票据行为 78. 再贴现：贴现银行将银行承兑汇票转让给中央银行 79. 转贴现：贴现银行将银行承兑汇票转让给其他商业银行 80. 回购：证券出售时卖方向买方承诺在未来某个时间将证券买回 81. 场内市场：交易所之外买卖证券的市场，如柜台交易市场 82. 场外市场：交易所之内买卖证券的市场 83. 初级市场：证券发行市场 84. 二级市场：证券流通市场 85. 衍生金融工具：以原生金融工具为基础派生出来的金融工具，是载明交易品种、交易价 格、交易数量、交割时间和交割地点等事项的规范化和标准化交易合约 或证券 86. 远期：合约双方承诺以当前约定的条件在未来规定的日期交易商品或金融工具 87. 期货：也称期货合约，交易的买卖对象或标的物由有组织的期货交易所统一制定，规定 了在某一特定的时间和地点交割一定数量和质量的商品、金融产品或其他标的物 的标准化合约 88. 期权：也称选择权，是指在未来一定时期可以买卖某种商品或资产的权利 89. 互换：交易双方通过签订合约形式在规定的时间调换货币或利率，或者货币与利率同时 交换，达到规避管制、降低融资成本的目的 90. 存款货币银行：即商业银行.能够吸收存款创造存款货币的金融机构 91. 商业银行：能够吸收存款创造存款货币的金融机构 92. 资本充足率：资本对加权风险资产的比例 93. 分业经营 94. 混业经营 95. 负债业务：指能够引发银行与客户之间债权债务关系的业务,并且其业务规模反映在银 行的资产负债表上,是银行信用中介职能的具体表现 96. 资产业务 ：商业银行的资金运用项目，反映出银行资金的存在形态及其拥有的对外债 权 97. 中间业务：未列入银行资产负债表，不构成银行债权债务关系，银行不承担业务风险， 仅作为中间人从中收取手续费的业务 98. 表外业务：狭义指未列入银行资产负债表，但在一定条件下可转化为资产或负债，银行承担业务风险的业务 99. 中央银行：是国家调控宏观经济和管理金融业的重要行政机构 100. 单一中央银行制度：一个国家或地区建立单独的中央银行机构，使之全面行使中央银 行职能的中央银行制度 101. 复合中央银行制度：国家不单独设立专司中央银行职能的机构，而是由一家中央银行 职能与商业银行职能于一身的国家大银行兼行中央银行职能的中 央银行制度 102. 跨国中央银行制度：由若干国家联合组建一家中央银行，并由该中央银行在其他成员 国范围内行使全部或部分中央银行职能的中央银行制度 103. 准中央银行：没有通常完整意义上的中央银行，只是由政府授权某个或某几个商业银 行，或设置类似中央银行的机构，部分行使中央银行职能的体制 104. 最后贷款人： 105. 货币供给：一定时期内一国银行体系货币发行、创造的行为 106. 货币需求：经济主体对执行货币职能的现实货币的需求 107. 货币均衡：一国在一定时期内，在货币流通的过程中，货币供给与货币需求基本相适应 的货币流通状态 108. 流动性陷阱：当一定时期利率水平降低到不能再降时，货币需求弹性就会变得无限大 109. 费雪方程式：流通中的通货存量（M）乘以流通速度（V）等于物价水平（P）乘以交 易总量（T） 110. 剑桥方程式：名义货币需求（Md）等于总收入(Y)乘以价格水平（P）乘以以货币形式 保有的收入占名义总收入的比率（k） 111. 内生变量： 112. 外生变量 113. 货币层次：依据其作为交易工具的便利程度对发挥货币作用的信用工具进行的分类 114. 通货：流通于银行体系以外的现钞 115. 准货币：主要包括银行的定期存款、储蓄存款、外币存款等 116. 法定准备金率：法定存款准备金占全部活期存款的比例 117. 通货比率：流通中的现金与商业银行活期存款的比率 118. 基础货币：中央银行创造的、货币供给量产生的基础，与货币供给量具有倍数关系，又 称高能货币 119. 货币乘数：中央银行创造的基础货币与货币供给量扩张关系的数量表现，即中央银行 扩大或缩小基础货币后，能使货币供给总量扩大或缩小的比值 120. 派生存款：由银行贷款衍生出来的存款 121. 存款派生倍数：派生后的存款总额的增额与原始存款的增额的比率 122. 国际收支：是一定时期内一国或地区与它国或地区进行的全部交易的系统记录 123. 自主性交易：由各经济主体出于自身目的引起的交易 124. 调节性交易：为弥补其它项目差额而发生的交易 125. 货币政策：货币当局为实现一定的宏观经济目标而采取的各种控制和调节货币供给和利 率的方针和措施的总和 126. 存款准备金政策：中央银行通过变动法定存款准备金率，影响货币乘数 127. 再贴现政策：中央银行变动再贴现率和再贴现条件，发挥告示效应，引导短期市场利 率的变动，影响商业银行资金成本和超额储备 128. 公开市场业务：中央银行在公开市场上买卖有价证券，影响基础货币 129. 选择性政策工具：对某些领域的信用进行调节和影响的政策工具130. 直接信用控制：中央银行以行政命令等方式，对金融机构信用活动进行控制 131. 间接信用控制：中央银行通过道义劝告和窗口指导等办法对商业银行的信用活动施加影 响 132. 金融监管：一国中央银行或金融监督管理当局依据法律法规的授权，对金融业实施的 监督管理 133. 微观审慎监管： 134. 宏观审慎监管 135. 系统重要性金融机构(转 载 于: 小 龙文 档 网:银行制度名词解释) 篇三：商业银行名词解释1. 商业银行 商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。 2. 信用中介 商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 3. 支付中介 商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 4. 总分行制 在总行之下，可以在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。这种商业银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行须由总行领导指挥。 5. 流动性 商业银行的流动性包括两方面的含义，即资产的流动性和负债的流动性。资产的流动性是指在资产不发生损失的条件下银行及时支付的能力，包括客户提现，以及满足必要的贷款需求。负债的流动性是指银行在合理成本的条件下，及时获得所需资金的负债能力。 6. 安全性 商业银行应努力避免各种不确定因素的影响，保证银行的稳健经营和发展。 7. 盈利性 商业银行在正常经营状态下的获利能力。追求最大限度的盈利是商业银行经营活动的内在动力。银行的盈利是业务收入扣除业务支出的净额，他的大小取决于资产收益、其他收入及银行各项经营成本费用的大小。 8. 信用创造 当商业银行吸收了一笔原始活期存款并将其贷放出去后，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又会转化为存款，从而增加了商业银行的资金来源，致使商业银行系统形成数倍于原始活期存款的派生活期存款。 9. 金融服务 金融服务是指商业银行利用其在国民经济中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具， 为客户提供的其他服务。这些服务主要有财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理以及金融衍生品交易服务等。 10. 股份制银行 以股份公司为组织形式的银行。在我国，股份制银行主要有两种类型（1）非公众公司。指不面向社会公众发行股份筹集资本金的银行；（2）公众公司。指部分或全部股份向公众发售筹集股本资金的银行。 11. 国有银行 产权归国家所有，或由国家控股的银行。 12. 单一银行制一家银行只在一个地区设立一处经营机构独立经营，而不允许设立分支机构的组织形式。 13. 持股公司制 又称集团银行制，是指由一家大银行或大企业组建持股公司，再由该公司兼并或收购两家以上的银行的组织形式。持股公司制一般有两种类型，一种是银行持股公司，即由一家大银行或大企业组建一个持股公司；另一种是非银行持股公司，即由一家大企业组建持股公司拥有银行股份。 14. 金融控股公司 金融控股公司以金融业为主；一般以一个金融企业为控股母公司，全资拥有(或控股)专门从事某些具体业务(如商业银行、投资银行、保险等)的各个子公司； 这些子公司都具有独立法人资格，都有相关的营业执照，都可独立对外开展相关的业务和承担相应的民事责任；公司董事会有权决定或影响其子公司最高管理层的任 免决定及重大决策。通过内部的资源配置，集团实际上可以从事多样化经营(包括全能制经营)。 15. 分业经营 按照法规将银行业务与证券业务、信托业务等分开，规定商业银行除了可以进行投资代理、经营制定的政府债券、用自有资本有限制地购买某些股票和债券之外，不得经营证券投资业务，不能设立从事证券投资的子公司。 16. 混业经营/综合经营 银行可以全面经营存贷款、证券买卖、信托、租赁、保险、银行证券服务，所有这些业务都在一个单一的法律实体内进行。至于各家银行具体选择何种经营业务，由其自身决定，国家没有银行业务与证券、信托业务界限划分的规定。 1. 留存收益（留存盈余） 尚未动用的银行累计税后利润部分，是银行所有者权益的一个项目。留存收益按留存的时间可分为以前年度累计留存及本年留存，前者指以前年度尚未用完的留存受益，后者指本年度留存额。 2. 银行资本充足性 指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保证正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性由数量和结构两个层次的内容。 3. 商业银行资本 包括股本、资本盈余、留存收益在内的所有者权益和一定比例的债务资本。它具有双重特点，常将所有者权益称为一级资本或核心资本，而将长期债务称为二级资本或附属资本。 4. 资本盈余 指在股票发行过程中，如果采用溢价发行，则银行通过股票筹资所取得的筹资额必然大于按面值所确定的金额（股本） ，这些超过股本以上的部分构成资本盈余的主体。此外，资本盈余还包括银行资本的增值 部分及接受捐赠所增加的资本等。5. 外源资本 指商业银行从银行外部募集到的资本，包括发行普通股、优先股、资本票据和债券募集的资本，以及通过国家的各种增资方式所获得的资本等。 6. 内源资本 指商业银行从银行内部募集到的资本，如通过留存收益的方式所获得的资本。 7. 债务资本 指商业银行从外部借入的、在某个确定的到期日需要归还的资本。 8. 普通股本 指商业银行通过发行普通股